Действующий
СТО СМК Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов
РАЗРАБОТАН взамен СТО СМК Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов (Изменение № 2 от 01.02.2019)ДАТА ВВЕДЕНИЯ В ДЕЙСТВИЕ: 01 сентября 2019 г.С изменениями №3 от 01.09.2019 |
1.1. Настоящий СТО устанавливает порядок подготовки и предоставления аналитической информации на основании завершенных учетных процессов в рамках ПО «Работа с задолженностью», а именно: порядок проведения инвентаризации финансовых обязательств, сверки взаиморасчетов с контрагентами, работы с задолженностью подотчетных лиц.
2.2. При пользовании настоящим СТО целесообразно проверить действие ссылочных СТО, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим СТО следует руководствоваться замененным (измененным) СТО. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку.
4.1. Ответственность за соблюдение требований, установленных данным СТО, несут все участники процесса, упомянутые в тексте настоящего СТО.
4.2. Контроль соблюдения требований данного СТО участниками процесса осуществляет руководитель структурного подразделения консалтинговой организации, оказывающей услуги в области IT-менеджмента.
5.1. Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов заключается в последовательности действий сотрудника отдела автоматизации (далее – Исполнитель) или Заказчика, определенной в соответствующих инструкциях.
5.2. Подготовка и предоставление аналитической информации на основании завершенных учетных процессов включает следующие виды работ:
*Существенный критерий – существенными признаются обязательства, по которым сальдо на 1 число месяца, в котором создана Заявка(Поручение), и/или обороты за текущий отчетный период по умолчанию составляют более 10% от общей суммы финансовых обязательств.
5.3. Периодичность подготовки и предоставления аналитической информации на основании завершенных учетных процессов, причины запуска, сроки, объем работ, результат и применяемое ПО указаны в таблице (приложение 1).
5.4. Зоны ответственности в рамках подготовки и предоставления аналитической информации на основании завершенных учетных процессов указаны в таблице (приложение 2).
5.5. Действия Исполнителя и Заказчика в рамках данного СТО осуществляются в учетной системе 1С:Бухгалтерия (далее – УС) и в ИС.
5.6. Выгрузка Документа «Акт сверки» по данным БУ Заказчика в ИС доступна только сотрудникам отдела автоматизации.
5.7. Трудоемкость действий Исполнителя по процессу регламентирована СТО СМК Блок-схема по бизнес-процессу оказания услуги Отдела автоматизации и стандартизации учетных технологий.
6.1. Инвентаризации финансовых обязательств: представляет собой подготовку и предоставление аналитической информации о результате завершённых учетных процессов путем проведения инвентаризации финансовых обязательств на определенную дату.
- процедур в рамках банкротства Заказчика (наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение);
6.1.2. Инвентаризация проводится по графику (при его наличии), предоставленному Начальником отдела автоматизации (или ведущим специалистом отдела автоматизации) в сроки, установленные в таблице 1.
Случаи (причины) проведения инвентаризации | Предоставление графика | Сроки предоставления графика | Сопутствующая информация (источник) формирования графика инвентаризации |
составление годовой БО | регулярно | не позднее 31 октября отчетного года | План аудита;График РСД Сроки сдачи отчетности по НнП |
составление промежуточной БО | по необходимости | не позднее 1 числа последнего месяца квартала перед промежуточной отчетной датой | График промежуточной БО отчетного периода; График РСД промежуточного отчетного периода |
реорганизация/ликвидация Заказчика | в течение 2-х рабочих дней | Документ в ИС от правового управления | |
процедура в рамках банкротства Заказчика | |||
смена ЕИО заказчика | |||
прочие причины | прочие источники |