Действующий
4.2. завершает бизнес-процесс учета доходов и расходов по процентным векселям, руководствуясь п. 6 МИ;
4.4. на основании уведомления специалиста Отдела автоматизации в рамках контрольной проверки взаиморасчетов между участниками ИС (согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Сверка взаимных расчетов»), специалист Отдела сопровождения в течении одного рабочего дня вносит исправления в регистры бухгалтерского учета по бизнес-процессу «Учет векселей»;
5. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ В ПРОГРАММЕ 1С:БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВАНИИ ПУД «АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ»
5.1. Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД по типу «Акт приема – передачи векселей» от специалиста финансового Управления;
5.2. В течении 2-х рабочих дней с момента получения карточки ПУД в ИС проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД;
5.3.1. в программе 1С: Бухгалтерия подтверждает ФХЖ - движение векселей в учете организации- Заказчика, руководствуясь разделами «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ» и «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ»;
5.3.2. проверяет формирование бухгалтерских проводок, согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;
5.3.3. в карточке ПУД (вкладка «Исполнение») регистрирует визу «Подтверждено в регистрах бухгалтерского учета, «Наименование организации»;
5.3.4. направляет карточку ПУД специалисту Отдела сопровождения для подтверждения в учете у второго участника процесса по ПУД «Акт приема-передачи векселей»;
5.3.6. получает карточку ПУД по дате контроля (п. 5.3.4 МИ), при наличии визы специалиста Отдела сопровождения о подтвержденном ФХЖ в учете 2-ой стороны, переводит карточку ПУД в статус «Проведенный»;
5.4.2. в карточке ПУД заполняет реквизиты «Контролер» (специалист Отдела сопровождения), «Исполнитель» (специалист финансового Управления), устанавливает дату контроля +4 рабочих дня;
Контролирует исполнение специалистом финансового Управления согласно рекомендаций в установленный срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;
5.5. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт передачи векселей» (рис. №1);
5.6. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;
Вид операции | |
| Оплата поставщику векселями | Передача векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставку товаров, выполненных работ, оказанных услуг организацией -контрагентом; |
| Расчеты по кредитам и займам с контрагентами векселями | Передача векселя в счет погашения задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора); |
| Возврат денежных средств дольщику векселями | Передача векселя участнику долевого строительства (инвестору) по соглашению о расторжении договора, мировому соглашению, решению суда и пр; |
| Возврат денежных средств покупателю векселями | Передача векселя организации – контрагенту в счет возврата предоплаты за товары, работы, услуги; |
| Предъявление векселя к оплате | Передача векселя организации-эмитенту на основании ПУД «Заявление на погашение векселя»; |
| Прочий расход векселей | По договору купли-продажи векселей, передача векселя по прочим ФХЖ; |
- вариант реализации (проценты) – проценты к получению/уплате (если передается процентный (дисконтный) вексель);
5.7.3. устанавливает флаг «Отражать в бухгалтерском учете», по кнопке «Записать и провести» проводит документ;
5.8. Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт приема векселей» (рис. №2);
5.9. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;