(Действующий) СТО СМК МИ «Подтверждение ФХЖ по движению векселей, завершение бизнес...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
Рисунок №2
776 × 600 пикс.     Открыть в новом окне
5.9. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;
5.10. В документе:
5.10.1. Устанавливает вид операции, руководствуясь таблицей №2;
Таблица №2
Вид операции
Оплата от покупателя векселямиПоступление векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
Оплата по графику платежей векселямиПоступление векселя в счет оплаты по договору долевого участия в долевом строительстве, договору инвестирования, договору купли-продажи объекта недвижимости;
Предъявление векселя к оплатеПоступление векселя на основании ПУД: «Акт приема-передачи векселей» и «Заявление на погашение векселя»;
Прочий приход векселейПо договору купли-продажи векселей, поступление векселя в счет оплаты задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора), поступление векселя по прочим ФХЖ;
5.10.2. проверяет заполнение реквизитов согласно ПУД «Акт приема – передачи векселей».
Вкладка «Реквизиты платежа»:
- контрагент;
- статья ДДС – «приобретение ценных бумаг» или «предъявление к оплате собственного векселя»;
- вариант реализации проценты – проценты к получению/уплате (если принимается процентный (дисконтный) вексель;
- акт приема-передачи – ссылка на зарегистрированный документ «Акт передачи векселей» в учете организации векселедателя (если векселедатель ведет учет в ИС);
Вкладка «Векселя»:
- серия и номер векселя;
- сумма;
- эмитент;
- признак «Собственный вексель», если организация – эмитент ведет учет в ИС;
- договор контрагента;
- номинальная сумма;
- процентная ставка;
- сумма начисленных процентов;
5.10.3. устанавливает флаг «Отражать в бухгалтерском учете», по кнопке «Записать и провести» проводит документ;
5.10.4. После подтверждения ФХЖ по векселю с видом операции «Оплата по графику платежей векселями», специалист Отдела сопровождения распределяет поступление векселя на график платежей покупателей квартир руководствуясь п. 9.7 МИ СМК 70.22.11 Правила регистрации платежных документов в ИС»;

6. ЗАВЕРШЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА УЧЕТА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ПРОЦЕНТНЫМ ВЕКСЕЛЯМ

Специалист Отдела сопровождения ежемесячно в период этапа №4 СТО СМК «Закрытие периода» контролирует завершение бизнес-процесса учета доходов и расходов по процентным векселям;

ЗАВЕРШЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА В УЧЕТЕ ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТА

6.1. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 76.ВЛ.П «Проценты по выданным собственным векселям» за предыдущий отчетный месяц, проверяет отражение расходов по выданным процентным векселям в учете организации-Заказчика (рис. №3):
Рисунок №3
867 × 384 пикс.     Открыть в новом окне
6.1.1. из отчета «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» переходит в документ «Начисление процентов по векселю», проверяет бухгалтерскую проводку согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;
6.1.2. из документа «Начисление процентов по векселю» переходит в карточку ПУД «Начисление процентов по векселю», проверяет наличие подписанного ПУД по форме «Справка- расчет о начислении процентов по векселю» в «Хранилище файлов» и статус карточки ПУД «Проведенный» (рис. №4);
Рисунок №4
907 × 480 пикс.     Открыть в новом окне

ЗАВЕРШЕНИЕ БИЗНЕС-ПРОЦЕССА В УЧЕТЕ ОРГАНИЗАЦИИ –ВЕКСЕЛЕДЕРЖАТЕЛЯ

6.2. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 58.02.3 «Процентный (дисконтный) доход по ценным бумагам» за предыдущий отчетный месяц, проверяет отражение доходов по полученным процентным векселям в учете организации-Заказчика (рис. №5):
Рисунок №5
897 × 542 пикс.     Открыть в новом окне
6.3. Выполняет действия согласно п.6.1.1-6.1.2 МИ;
6.4. Если в учете организации- Заказчика (эмитента и (или) векселедержателя) не отражены расходы/ доходы по процентным векселям, то специалист Отдела сопровождения:
6.4.1. в программе 1С: Бухгалтерия предприятия формирует журнал документа «Начисление процентов по векселю», устанавливает отбор по организации-Заказчику (рис. №6);
Рисунок №6
1019 × 237 пикс.     Открыть в новом окне
6.4.2. из документа «Начисление процентов по векселю» переходит в карточку ПУД «Начисление процентов по векселю», проверяет наличие подписанного ПУД по форме «Справка- расчет о начислении процентов по векселю» в «Хранилище файлов»;
6.4.3. в программе 1С: Бухгалтерия предприятия в документе устанавливает признак «Отражать в бухгалтерском учете» (рис. №7), по кнопке «Записать и провести» перепроводит документ, проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;
Рисунок №7
744 × 148 пикс.     Открыть в новом окне
6.4.4. переходит в карточку ПУД «Начисление процентов по векселю», проверяет смену статуса карточки ПУД на «Проведенный»;
6.5. Если регламентным заданием в автоматическом режиме не зарегистрированы документы «Учет процентов по векселю» в программе 1С: Бухгалтерия предприятия и (или) не сформированы в ИС карточки ПУД по форме «Справка- расчет о начислении процентов по векселю», то специалист Отдела сопровождения уведомляет о данном факте ответственного специалиста финансового Управления, руководителя финансового Управления и специалиста Отдела отчетности;

7. КОНТРОЛЬНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ