СТО СМК МИ «Подтверждение ФХЖ по движению векселей,...

Действующий

РЕГЛАМЕНТ ДЕЙСТВИЙ СПЕЦИАЛИСТА ОТДЕЛА СОПРОВОЖДЕНИЯ

5.1. Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД по типу «Акт приема – передачи векселей» от специалиста финансового Управления;

5.2. В течении 2-х рабочих дней с момента получения карточки ПУД в ИС проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД;

5.3. При положительной бухгалтерской экспертизе:

5.3.1. в программе 1С: Бухгалтерия подтверждает ФХЖ - движение векселей в учете организации- Заказчика, руководствуясь разделами «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ» и «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ»;

5.3.2. проверяет формирование бухгалтерских проводок, согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;

5.3.3. в карточке ПУД (вкладка «Исполнение») регистрирует визу «Подтверждено в регистрах бухгалтерского учета, «Наименование организации»;

5.3.4. направляет карточку ПУД специалисту Отдела сопровождения для подтверждения в учете у второго участника процесса по ПУД «Акт приема-передачи векселей»;

5.3.5. в карточке ПУД устанавливает дату контроля + 2 рабочих дня с даты направления карточки ПУД;

5.3.6. получает карточку ПУД по дате контроля (п. 5.3.4 МИ), при наличии визы специалиста Отдела сопровождения о подтвержденном ФХЖ в учете 2-ой стороны, переводит карточку ПУД в статус «Проведенный»;

5.4. При отрицательной бухгалтерской экспертизе:

5.4.1. формирует рекомендации специалисту финансового Управления;

5.4.2. в карточке ПУД заполняет реквизиты «Контролер» (специалист Отдела сопровождения), «Исполнитель» (специалист финансового Управления), устанавливает дату контроля +4 рабочих дня;

5.4.3. направляет карточку ПУД с рекомендациями специалисту финансового Управления, одновременно присваивает статус карточки ПУД «Документ на доработку».

Контролирует исполнение специалистом финансового Управления согласно рекомендаций в установленный срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ

5.5. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт передачи векселей» (рис. №1);

Рисунок №1


802 × 599 пикс. Открыть в новом окне

5.6. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;

5.7. В документе:

5.7.1. Устанавливает вид операции, руководствуясь таблицей №1;

Таблица №1

Вид операции	ФХЖ
Оплата поставщику векселями	Передача векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставку товаров, выполненных работ, оказанных услуг организацией -контрагентом;
Расчеты по кредитам и займам с контрагентами векселями	Передача векселя в счет погашения задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора);
Возврат денежных средств дольщику векселями	Передача векселя участнику долевого строительства (инвестору) по соглашению о расторжении договора, мировому соглашению, решению суда и пр;
Возврат денежных средств покупателю векселями	Передача векселя организации – контрагенту в счет возврата предоплаты за товары, работы, услуги;
Предъявление векселя к оплате	Передача векселя организации-эмитенту на основании ПУД «Заявление на погашение векселя»;
Прочий расход векселей	По договору купли-продажи векселей, передача векселя по прочим ФХЖ;

5.7.2. проверяет заполнение реквизитов согласно ПУД «Акт приема – передачи векселей».

Вкладка «Реквизиты платежа»:

- контрагент;

- договор получателя с контрагентом;

- статья ДДС – выбытие ценных бумаг;

- ставка НДС – Без НДС;

Вкладка «Векселя»:

- серия и номер векселя;

- сумма;

- эмитент;

- признак «Собственный вексель», если организация – эмитент ведет учет в ИС;

- вариант реализации (номинал);

- вариант реализации (проценты) – проценты к получению/уплате (если передается процентный (дисконтный) вексель);

5.7.3. устанавливает флаг «Отражать в бухгалтерском учете», по кнопке «Записать и провести» проводит документ;

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ

5.8. Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт приема векселей» (рис. №2);

Рисунок №2


776 × 600 пикс. Открыть в новом окне

5.9. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;

5.10. В документе:

5.10.1. Устанавливает вид операции, руководствуясь таблицей №2;

Таблица №2

Вид операции	ФХЖ
Оплата от покупателя векселями	Поступление векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
Оплата по графику платежей векселями	Поступление векселя в счет оплаты по договору долевого участия в долевом строительстве, договору инвестирования, договору купли-продажи объекта недвижимости;
Предъявление векселя к оплате	Поступление векселя на основании ПУД: «Акт приема-передачи векселей» и «Заявление на погашение векселя»;
Прочий приход векселей	По договору купли-продажи векселей, поступление векселя в счет оплаты задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора), поступление векселя по прочим ФХЖ;

5.10.2. проверяет заполнение реквизитов согласно ПУД «Акт приема – передачи векселей».

Вкладка «Реквизиты платежа»:

- контрагент;

Форма поиска

РЕГЛАМЕНТ ДЕЙСТВИЙ СПЕЦИАЛИСТА ОТДЕЛА СОПРОВОЖДЕНИЯ

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ