(Действующий) СТО СМК МИ «Подтверждение ФХЖ по движению векселей, завершение бизнес...

Докипедия просит пользователей использовать в своей электронной переписке скопированные части текстов нормативных документов. Автоматически генерируемые обратные ссылки на источник информации, доставят удовольствие вашим адресатам.

Действующий
4.4. на основании уведомления специалиста Отдела автоматизации в рамках контрольной проверки взаиморасчетов между участниками ИС (согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Сверка взаимных расчетов»), специалист Отдела сопровождения в течении одного рабочего дня вносит исправления в регистры бухгалтерского учета по бизнес-процессу «Учет векселей»;

5. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ В ПРОГРАММЕ 1С:БУХГАЛТЕРИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ОСНОВАНИИ ПУД «АКТ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ»

РЕГЛАМЕНТ ДЕЙСТВИЙ СПЕЦИАЛИСТА ОТДЕЛА СОПРОВОЖДЕНИЯ

5.1. Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД по типу «Акт приема – передачи векселей» от специалиста финансового Управления;
5.2. В течении 2-х рабочих дней с момента получения карточки ПУД в ИС проводит бухгалтерскую экспертизу ПУД;
5.3. При положительной бухгалтерской экспертизе:
5.3.1. в программе 1С: Бухгалтерия подтверждает ФХЖ - движение векселей в учете организации- Заказчика, руководствуясь разделами «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ» и «ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ – ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ»;
5.3.2. проверяет формирование бухгалтерских проводок, согласно утвержденной учетной политике организации-Заказчика;
5.3.3. в карточке ПУД (вкладка «Исполнение») регистрирует визу «Подтверждено в регистрах бухгалтерского учета, «Наименование организации»;
5.3.4. направляет карточку ПУД специалисту Отдела сопровождения для подтверждения в учете у второго участника процесса по ПУД «Акт приема-передачи векселей»;
5.3.5. в карточке ПУД устанавливает дату контроля + 2 рабочих дня с даты направления карточки ПУД;
5.3.6. получает карточку ПУД по дате контроля (п. 5.3.4 МИ), при наличии визы специалиста Отдела сопровождения о подтвержденном ФХЖ в учете 2-ой стороны, переводит карточку ПУД в статус «Проведенный»;
5.4. При отрицательной бухгалтерской экспертизе:
5.4.1. формирует рекомендации специалисту финансового Управления;
5.4.2. в карточке ПУД заполняет реквизиты «Контролер» (специалист Отдела сопровождения), «Исполнитель» (специалист финансового Управления), устанавливает дату контроля +4 рабочих дня;
5.4.3. направляет карточку ПУД с рекомендациями специалисту финансового Управления, одновременно присваивает статус карточки ПУД «Документ на доработку».
Контролирует исполнение специалистом финансового Управления согласно рекомендаций в установленный срок согласно СТО СМК «Закрытие периода»;

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПЕРЕДАЧА ВЕКСЕЛЯ

5.5. В программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт передачи векселей» (рис. №1);
Рисунок №1
802 × 599 пикс.     Открыть в новом окне
5.6. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;
5.7. В документе:
5.7.1. Устанавливает вид операции, руководствуясь таблицей №1;
Таблица №1
Вид операции
Оплата поставщику векселямиПередача векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставку товаров, выполненных работ, оказанных услуг организацией -контрагентом;
Расчеты по кредитам и займам с контрагентами векселямиПередача векселя в счет погашения задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора);
Возврат денежных средств дольщику векселямиПередача векселя участнику долевого строительства (инвестору) по соглашению о расторжении договора, мировому соглашению, решению суда и пр;
Возврат денежных средств покупателю векселямиПередача векселя организации – контрагенту в счет возврата предоплаты за товары, работы, услуги;
Предъявление векселя к оплатеПередача векселя организации-эмитенту на основании ПУД «Заявление на погашение векселя»;
Прочий расход векселейПо договору купли-продажи векселей, передача векселя по прочим ФХЖ;
5.7.2. проверяет заполнение реквизитов согласно ПУД «Акт приема – передачи векселей».
Вкладка «Реквизиты платежа»:
- контрагент;
- договор получателя с контрагентом;
- статья ДДС – выбытие ценных бумаг;
- ставка НДС – Без НДС;
Вкладка «Векселя»:
- серия и номер векселя;
- сумма;
- эмитент;
- признак «Собственный вексель», если организация – эмитент ведет учет в ИС;
- вариант реализации (номинал);
- вариант реализации (проценты) – проценты к получению/уплате (если передается процентный (дисконтный) вексель);
5.7.3. устанавливает флаг «Отражать в бухгалтерском учете», по кнопке «Записать и провести» проводит документ;

ПОДТВЕРЖДЕНИЕ ФХЖ - ПОСТУПЛЕНИЕ ВЕКСЕЛЯ

5.8. Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия - подсистема «Учет векселей», раздел «Платежи, распределение», формирует журнал документа «Акт приема векселей» (рис. №2);
Рисунок №2
776 × 600 пикс.     Открыть в новом окне
5.9. Устанавливает отбор по организацию-Заказчику, открывает зарегистрированный документ специалистом финансового Управления;
5.10. В документе:
5.10.1. Устанавливает вид операции, руководствуясь таблицей №2;
Таблица №2
Вид операции
Оплата от покупателя векселямиПоступление векселя в счет оплаты задолженности (предоплаты) по договору за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
Оплата по графику платежей векселямиПоступление векселя в счет оплаты по договору долевого участия в долевом строительстве, договору инвестирования, договору купли-продажи объекта недвижимости;
Предъявление векселя к оплатеПоступление векселя на основании ПУД: «Акт приема-передачи векселей» и «Заявление на погашение векселя»;
Прочий приход векселейПо договору купли-продажи векселей, поступление векселя в счет оплаты задолженности по договору денежного займа (основной долг и (или) проценты, начисленные по условиям договора), поступление векселя по прочим ФХЖ;
5.10.2. проверяет заполнение реквизитов согласно ПУД «Акт приема – передачи векселей».