Действующий
Номер строки | Наименование показателя | ___20__г. | ___20__г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе | ||
2 | Банковские овердрафты | (......) | (......) |
3 | Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств |
1. По строке 1 таблицы отражаются остатки по статье "Денежные средства и их эквиваленты" бухгалтерского баланса.
Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о денежных потоках
Номер строки | Наименование показателя | ___20__г. | ___20__г. |
1 | 2 | 3 | 4 |
1 | Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: | ||
2 | приобретение активов | ||
3 | поступления от реализации и погашения активов | ||
4 | Неденежная финансовая деятельность, в том числе: | ||
5 | эмиссия обыкновенных акций | ||
6 | эмиссия привилегированных акций | ||
7 | прочие взносы акционеров в уставный капитал | ||
8 | приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров | ||
9 | продажа собственных акций, выкупленных у акционеров | ||
10 | поступления от выпуска долговых ценных бумаг | ||
11 | погашение выпущенных долговых ценных бумаг | ||
12 | привлечение прочих заемных средств | ||
13 | возврат прочих заемных средств | ||
14 | прочие выплаты акционерам |
5.3.1.1. Приобретение финансовых активов, относящихся к категории __________, в обмен на_____________.
5.3.1.2. Поступления от погашения финансовых активов, относящихся к категории_____________, в виде__________________________.
1. В таблице и пояснениях к ней раскрывается информация об инвестиционных и финансовых операциях, не потребовавших использования денежных средств и их эквивалентов, в соответствии с МСФО (IAS) 7.
3. По строке 2 таблицы отражается стоимость активов, приобретенных в обмен на активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами.
4. По строке 3 таблицы отражается стоимость реализованных активов, в оплату которых были получены активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами, а также стоимость активов, погашенных путем предоставления активов, не являющихся денежными средствами и их эквивалентами, или путем зачета обязательств.
6. По строке 5 таблицы отражается стоимость выпущенных обыкновенных акций, в оплату которых были получены активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами.
7. По строке 6 таблицы отражается стоимость выпущенных привилегированных акций, в оплату которых были получены активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами, и (или) в оплату которых был произведен зачет обязательств.
8. По строке 7 таблицы отражаются прочие взносы акционеров в уставный капитал, полученные в форме активов, которые не являются денежными средствами и их эквивалентами.
9. По строке 8 таблицы отражается стоимость акций, выкупленных у акционеров путем передачи им активов, не являющихся денежными средствами или их эквивалентами, и (или) путем зачета обязательств.
10. По строке 9 таблицы отражается стоимость проданных акций, выкупленных у акционеров, в оплату которых были получены активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами.
11. По строке 10 таблицы отражается стоимость выпущенных долговых ценных бумаг, в качестве оплаты которых были получены активы, не являющиеся денежными средствами и их эквивалентами, и (или) был произведен зачет обязательств.
12. По строке 11 таблицы отражается стоимость выпущенных долговых ценных бумаг, погашенных путем предоставления активов, не являющихся денежными средствами и их эквивалентами.
13. По строке 12 таблицы отражается сумма привлеченных заемных средств, полученных в виде активов, не являющихся денежными средствами и их эквивалентами.
14. По строке 13 таблицы отражается сумма займов, которая была возвращена путем предоставления активов, не являющихся денежными средствами и их эквивалентами, и (или) путем зачета обязательств.
15. По строке 14 таблицы отражается сумма прочих выплат акционерам, которая была произведена путем передачи активов, не являющихся денежными средствами и их эквивалентами, и (или) путем зачета обязательств.
16. В пояснениях к таблице раскрывается информация о конкретных видах и стоимости полученных и переданных активов, конкретных видах и суммах зачтенных обязательств в соответствии с МСФО (IAS) 7.
Номер строки | Наименование показателя | Необесцененные | Обесцененные | Итого | Резерв под обесценение | Балансовая стоимость |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
1 | Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе: | |||||
2 | долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания | |||||
3 | Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | |||||
4 | субординированные депозиты | |||||
5 | Средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | |||||
6 | Средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | |||||
7 | Средства клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | |||||
8 | Средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | |||||
9 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | |||||
10 | Средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | |||||
11 | Средства на торговых банковских счетах | |||||
12 | Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | |||||
13 | Расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | |||||
14 | Средства на специальных банковских счетах | |||||
15 | Прочее | |||||
16 | Итого |
6.1.2. По состоянию на_______________20_____года у некредитной финансовой организации были средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, справедливая стоимость обеспечения которых составила ___________тысяч рублей (на______________20____года: ______ тысяч рублей).
6.1.3. Информация о кредитном качестве средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах раскрывается в таблицах 47.1 и 47.2 примечания 47 настоящего приложения.
1. В таблице раскрывается состав статьи бухгалтерского баланса "Средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах" в соответствии с МСФО (IAS) 1, а также МСФО (IFRS) 7.