Действующий
1. В таблице раскрывается информация о кредитном качестве финансовых активов некредитной финансовой организации в соответствии с МСФО (IFRS) 7.
11. В пояснениях к таблице в произвольной форме раскрывается информация о наименовании рейтинговых агентств и датах присвоения рейтингов.
Информация о кредитном качестве по средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах на___________ 20___года
Номер строки | Наименование показателя | С задержкой платежа менее 30 дней | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | С задержкой платежа свыше 360 дней | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Просроченные, но не обесцененные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||||||
2 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
3 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
4 | средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | ||||||
5 | средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | ||||||
6 | средства клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | ||||||
7 | средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | ||||||
8 | средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | ||||||
9 | средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | ||||||
10 | средства на торговых банковских счетах | ||||||
11 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
12 | расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | ||||||
13 | средства на специальных банковских счетах | ||||||
14 | прочее | ||||||
15 | Обесцененные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: | ||||||
16 | долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
17 | депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах | ||||||
18 | средства на клиринговых банковских счетах для исполнения обязательств и индивидуального клирингового обеспечения | ||||||
19 | средства на клиринговых банковских счетах коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | ||||||
20 | средства клирингового обеспечения (гарантийный фонд), размещенные во вклады в кредитных организациях | ||||||
21 | средства индивидуального клирингового обеспечения, размещенные во вклады в кредитных организациях | ||||||
22 | средства в клиринговых организациях, предназначенные для исполнения обязательств, допущенных к клирингу, и индивидуального клирингового обеспечения | ||||||
23 | средства в клиринговых организациях, предназначенные для коллективного клирингового обеспечения (гарантийный фонд) | ||||||
24 | средства на торговых банковских счетах | ||||||
25 | сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами | ||||||
26 | расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | ||||||
27 | средства на специальных банковских счетах | ||||||
28 | прочее | ||||||
29 | Итого |
1. В таблице раскрывается информация о кредитном качестве и задержке платежей по размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах.
Информация о кредитном качестве выданных займов и прочих размещенных средств на___________ 20___года
Номер строки | Наименование показателя | с задержкой платежа менее 30 дней | с задержкой платежа от 30 до 90 дней | с задержкой платежа от 90 до 180 дней | с задержкой платежа от 180 до 360 дней | с задержкой платежа свыше 360 дней | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Просроченные, но не обесцененные выданные займы и прочие размещенные средства, в том числе: | ||||||
2 | требования по возврату выданного обеспечения | ||||||
3 | долговые ценные бумаги некредитных организаций | ||||||
4 | средства в некредитных клиринговых организациях | ||||||
5 | маржинальные займы, предоставленные физическим лицам | ||||||
6 | маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям | ||||||
7 | прочие выданные займы и размещеннные средства | ||||||
8 | сделки обратного репо с некредитными организациями | ||||||
9 | требования по возврату выданного обеспечения | ||||||
10 | Обесцененные выданные займы и прочие размещенные средства, в том числе: | ||||||
11 | требования по возврату выданного обеспечения | ||||||
12 | долговые ценные бумаги некредитных организаций | ||||||
13 | средства в некредитных клиринговых организациях | ||||||
14 | маржинальные займы, предоставленные физическим лицам | ||||||
15 | маржинальные займы, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям | ||||||
16 | прочие выданные займы и размещеннные средства | ||||||
17 | сделки обратного репо с некредитными организациями | ||||||
18 | требования по возврату выданного обеспечения | ||||||
19 | Итого |
Информация об изменении резервов под обесценение по финансовым активам представлена в примечании 20 настоящего приложения.
1. В таблице раскрывается информация о кредитном качестве выданных займов и прочих размещенных средств.
Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, на___________ 20___года
Номер строки | Наименование показателя | С задержкой платежа менее 30 дней | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | С задержкой платежа свыше 360 дней | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Просроченные, но не обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | ||||||
2 | Правительства Российской Федерации | ||||||
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||||||
4 | иностранных государств | ||||||
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
6 | некредитных финансовых организаций | ||||||
7 | нефинансовых организаций | ||||||
8 | Обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | ||||||
9 | Правительства Российской Федерации | ||||||
10 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||||||
11 | иностранных государств | ||||||
12 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
13 | некредитных финансовых организаций | ||||||
14 | нефинансовых организаций | ||||||
15 | Итого |
1. В таблице раскрывается информация о кредитном качестве и просрочке платежей по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи.
Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения, на___________ 20___года
Номер строки | Наименование показателя | С задержкой платежа менее 30 дней | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | С задержкой платежа свыше 360 дней | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Просроченные, но не обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | ||||||
2 | Правительства Российской Федерации | ||||||
3 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||||||
4 | иностранных государств | ||||||
5 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
6 | некредитных финансовых организаций | ||||||
7 | нефинансовых организаций | ||||||
8 | Обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: | ||||||
9 | Правительства Российской Федерации | ||||||
10 | субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | ||||||
11 | иностранных государств | ||||||
12 | кредитных организаций и банков-нерезидентов | ||||||
13 | некредитных финансовых организаций | ||||||
14 | нефинансовых организаций | ||||||
15 | Итого |
1. В таблице раскрывается информация о кредитном качестве и просрочке платежей по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения.
Номер строки | Наименование показателя | С задержкой платежа менее 30 дней | С задержкой платежа от 30 до 90 дней | С задержкой платежа от 90 до 180 дней | С задержкой платежа от 180 до 360 дней | С задержкой платежа свыше 360 дней | Итого |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Просроченная, но не обесцененная дебиторская задолженность, в том числе: | ||||||
2 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | ||||||
3 | дебиторская задолженность клиентов | ||||||
4 | расчеты с акционерами, участниками, пайщиками | ||||||
5 | расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | ||||||
6 | расчеты с валютными и фондовыми биржами | ||||||
7 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | ||||||
8 | финансовая аренда | ||||||
9 | прочая дебиторская задолженность | ||||||
10 | Обесцененная дебиторская задолженность, в том числе: | ||||||
11 | расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям | ||||||
12 | дебиторская задолженность клиентов | ||||||
13 | расчеты с акционерами, участниками, пайщиками | ||||||
14 | расчеты доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами | ||||||
15 | расчеты с валютными и фондовыми биржами | ||||||
16 | расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами | ||||||
17 | финансовая аренда | ||||||
18 | прочая дебиторская задолженность | ||||||
19 | Итого |