Действующий
в) сумма – устанавливает сумму переводимых обязательств по договору долевого участия (договору инвестирования) (рис. №7);
г) специалист Отдела сопровождения заполняет табличную часть документа «Первый участник взаиморасчетов (дебитор)» (рис. №8):
- договор – договор уступки права требования (цессия) (специалист Отдела сопровождения проверяет в карточке договора заполнение реквизитов «Вид договора» и «Объект»);
д) специалист Отдела сопровождения заполняет табличную часть документа «Второй участник взаиморасчетов (кредитор)» (рис. №9):
- вид долга: долг по целевому финансированию (если уступка права требования оформлена на основании договора инвестирования), поступление дольщиков (если уступка права требования зарегистрирована на основании договора долевого участия);
ж) в реквизите «Комментарий» устанавливает регистрационный номер договора уступки права требования (цессия), присвоенный в ИС;
и) специалист Отдела сопровождения проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно учетной политике организации -Заказчика, завершает процесс, руководствуясь 5.5 -5.6 раздела 5 данной МИ;
й) специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия создает распределение на документ «График платежей покупателей квартир», руководствуюсь п. 4.5 СТО СМК Методологическая инструкция «Правила регистрации платежных документов в ИС»;
к) после распределения документа «Корректировка взаиморасчетов» на документ «График платежей покупателей квартир», специалист Отдела сопровождения переформировывает отчет «Отчет по дольщику», проверяет корректное распределение зарегистрированного документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. №10). Некорректное распределение зарегистрированного документа «Корректировка взаиморасчетов» на график платежей покупателей квартир представлено на рис. №11 – сумма по столбцу «Распределено» не равна сумме по столбцу «Поступило», наличие сальдо в столбце «На конец»;
Специалист Отдела сопровождения регистрирует ФХЖ по списанию права требования к должнику и отражению доходов от уступки права требования.
Специалист Отдела сопровождения в учете цедента в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ документом «Корректировка взаиморасчетов новая» с видом операции «Перевод долга: Кредитор».
в) специалист Отдела сопровождения заполняет табличную часть документа «Перевод долга: Кредитор - Первоначальный должник» (рис. №13):