Рисунок №2

639 × 162 пикс.     Открыть в новом окне

Рисунок №3

641 × 160 пикс.     Открыть в новом окне

д) заполняет реквизиты правой табличной части документа (рис. №4):

- новый должник – цессионарий;

- по договору – договор цессии;

- вид долга – устанавливает вид долга аналогично виду долга в табличной части «Кредитор»;

Рисунок №4

1235 × 196 пикс.     Открыть в новом окне

е) в реквизите «Корр. Счет взаиморасчетов»» устанавливает счет – 76.08 «Расчеты по взаиморасчетам»;

ж) в реквизите «Комментарий» устанавливает регистрационный номер договора уступки права требования (цессия), присвоенный в ИС;

з) специалист Отдела сопровождения во вкладке документа «Таблица зачетов» по кнопке «Добавить» формирует бухгалтерские проводки (рис. №5), в реквизитной части документа устанавливает флаг «Проверено БУ», по кнопке «Записать и провести» регистрирует документ (рис. №6);

Рисунок №5

904 × 145 пикс.     Открыть в новом окне

Рисунок №6

882 × 86 пикс.     Открыть в новом окне

и) Специалист Отдела сопровождения проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно учетной политике организации -Заказчика, завершает процесс, руководствуясь п. 5.5 -5.6 раздела 5 данной МИ;

6.1.2 Смена кредитора (цедента) на нового кредитора (цессионария) по договору долевого участия (договору инвестирования)

Специалист Отдела сопровождения перед регистрацией ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия проверяет наличие отметки о государственной регистрации договора уступки права требования (цессия) на основании договора долевого участия (договора инвестирования).

Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия регистрирует ФХЖ документом «Корректировка взаиморасчета» с видом операции «Корректировка».

а) вид операции – корректировка (рис. №7);

б) организация – наименование организации – должника (рис. №7);

в) сумма – устанавливает сумму переводимых обязательств по договору долевого участия (договору инвестирования) (рис. №7);

Рисунок №7

582 × 126 пикс.     Открыть в новом окне

г) специалист Отдела сопровождения заполняет табличную часть документа «Первый участник взаиморасчетов (дебитор)» (рис. №8):

- контрагент – цессионарий;

- договор – договор уступки права требования (цессия) (специалист Отдела сопровождения проверяет в карточке договора заполнение реквизитов «Вид договора» и «Объект»);

- вид долга – поступление дольщиков;

- вид зачета – регистрация оплаты дольщика по доп. соглашению;

- объект по доп. соглашению – квадратные метры;

Рисунок №8

375 × 251 пикс.     Открыть в новом окне

д) специалист Отдела сопровождения заполняет табличную часть документа «Второй участник взаиморасчетов (кредитор)» (рис. №9):

- контрагент – цедент;

- договор – договор долевого участия (договор инвестирования);

- вид долга: долг по целевому финансированию (если уступка права требования оформлена на основании договора инвестирования), поступление дольщиков (если уступка права требования зарегистрирована на основании договора долевого участия);

- вид зачета – возврат предоплаты покупателю;

Рисунок №9

381 × 219 пикс.     Открыть в новом окне

е) в реквизите «Корр. Счет взаиморасчетов»» устанавливает счет – 76.08 «Расчеты по взаиморасчетам»;

ж) в реквизите «Комментарий» устанавливает регистрационный номер договора уступки права требования (цессия), присвоенный в ИС;

з) устанавливает флаг «Проверено БУ» по кнопке «Записать и провести» регистрирует ФХЖ;

и) специалист Отдела сопровождения проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно учетной политике организации -Заказчика, завершает процесс, руководствуясь 5.5 -5.6 раздела 5 данной МИ;

й) специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Бухгалтерия предприятия создает распределение на документ «График платежей покупателей квартир», руководствуюсь п. 4.5 СТО СМК Методологическая инструкция «Правила регистрации платежных документов в ИС»;

к) после распределения документа «Корректировка взаиморасчетов» на документ «График платежей покупателей квартир», специалист Отдела сопровождения переформировывает отчет «Отчет по дольщику», проверяет корректное распределение зарегистрированного документа «Корректировка взаиморасчетов» (рис. №10). Некорректное распределение зарегистрированного документа «Корректировка взаиморасчетов» на график платежей покупателей квартир представлено на рис. №11 – сумма по столбцу «Распределено» не равна сумме по столбцу «Поступило», наличие сальдо в столбце «На конец»;

Рисунок №10

957 × 519 пикс.     Открыть в новом окне

Рисунок №11