Действующий

Отчет о реализации 3 фазы инвестиционного проекта ООО Кирпичное домостроение (4 кв. 2015 г.)

Лист 1.3 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+пл3ф	10=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф	11=2+3+6	12	13=12-9	13=12-10	14	15	17=14-12
Доходы - всего		10 388 687	2 689 364	13 919 840	11 299 841	11 299 841	-2 619 999	0	41 759 519	24 377 892	24 377 892	24 377 892	-17 381 627	0	55 679 359	38 297 731	31 301 467
Доходы - всегопо проекту	по проекту	10 388 687	2 551 991	13 919 840	5 019 147	5 019 147	-8 900 693	0	41 759 519	17 959 825	17 959 825	17 959 825	-23 799 694	0	55 679 359	31 879 665	37 719 534
Доходы - всегопрочие (при наличии)	прочие (при наличии)	0	137 373	0	6 280 694	6 280 694	6 280 694	0	0	6 418 067	6 418 067	6 418 067	6 418 067	0	0	6 418 067	-6 418 067
Доходы - всегоВосстановление резерва по сомнительным долгам	Восстановление резерва по сомнительным долгам	0	137 373	0	864 564	864 564	864 564	0	0	1 001 936	1 001 936	1 001 936	1 001 936	0	0	1 001 936	-1 001 936
Доходы - всегоСписание неликвидной задолженности	Списание неликвидной задолженности	0	0	0	515	515	515	0	0	515	515	515	515	0	0	515	-515
Доходы - всегоДоходы по договорам уступки прав (цессии)	Доходы по договорам уступки прав (цессии)	0	0	0	3 515 615	3 515 615	3 515 615	0	0	3 515 615	3 515 615	3 515 615	3 515 615	0	0	3 515 615	-3 515 615
Доходы - всегоВыбытие ценных бумаг	Выбытие ценных бумаг	0	0	0	1 900 000	1 900 000	1 900 000	0	0	1 900 000	1 900 000	1 900 000	1 900 000	0	0	1 900 000	-1 900 000
Стоимость продуктов реализации		10 388 687	2 689 364	13 919 840	11 299 841	11 299 841	-2 619 999	0	41 759 519	24 377 892	24 377 892	24 377 892	-17 381 627	0	55 679 359	38 297 731	31 301 467
Стоимость продуктов реализациипо проекту	по проекту	10 388 687	2 551 991	13 919 840	5 019 147	5 019 147	-8 900 693	0	41 759 519	17 959 825	17 959 825	17 959 825	-23 799 694	0	55 679 359	31 879 665	37 719 534
Стоимость продуктов реализациипрочие (при наличии)	прочие (при наличии)	0	137 373	0	6 280 694	6 280 694	6 280 694	0	0	6 418 067	6 418 067	6 418 067	6 418 067	0	0	6 418 067	-6 418 067
Объем услуг, чел-час.		19 910	4 949	27 225	9 216	9 216	-18 009	0	81 675	34 075	34 075	34 075	-47 600	0	108 900	61 300	74 825
Расходы - всего		10 639 787	4 357 558	13 646 902	11 200 888	10 103 744	-3 543 157	-1 097 143	40 940 705	24 025 138	25 101 090	23 645 686	-17 295 019	-379 452	54 587 607	37 292 588	30 941 921
	по проекту	10 195 134	4 118 152	13 646 902	4 920 708	4 584 334	-9 062 568	-336 374	40 940 705	17 607 586	18 897 620	17 442 216	-23 498 489	-165 370	54 587 607	31 089 118	37 145 391
00.01	Заработная плата основного персонала	7 746 629	2 538 180	8 967 915	3 154 405	2 724 790	-6 243 125	-429 615	26 903 745	11 343 123	13 009 599	11 722 412	-15 181 333	379 289	35 871 660	20 690 327	24 149 248
00.01ФОТ	ФОТ	6 441 993	2 252 666	8 167 500	2 872 863	2 567 505	-5 599 995	-305 358	24 502 500	10 330 709	11 262 164	10 677 367	-13 825 133	346 658	32 670 000	18 844 867	21 992 633
00.01ФОБ	ФОБ	1 304 636	285 514	800 415	281 542	157 285	-643 130	-124 257	2 401 245	1 012 414	1 747 435	1 045 044	-1 356 201	32 631	3 201 660	1 845 459	2 156 615
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	452 303	297 328	589 087	199 404	333 186	-255 900	133 783	1 767 260	753 135	1 082 818	767 967	-999 293	14 832	2 356 347	1 357 054	1 588 379
00.02ФОТ	ФОТ	379 065	269 893	540 001	182 788	245 310	-294 691	62 522	1 620 002	690 379	894 268	663 141	-956 861	-27 238	2 160 002	1 203 141	1 496 862
00.02ФОБ	ФОБ	73 238	27 435	49 086	16 616	87 877	38 791	71 261	147 258	62 756	188 550	104 827	-42 432	42 070	196 344	153 913	91 518
00.11	Налоги на заработную плату	2 036 010	476 575	1 914 369	672 862	617 721	-1 296 649	-55 141	5 743 108	2 424 835	3 130 305	2 589 283	-3 153 826	164 447	7 657 478	4 503 652	5 068 195
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	-793 189	-148 857	0	0	-55 533	-55 533	-55 533	0	0	-997 578	0	0	0	0	0	0
14.12	Спецодежда	0	6 375	60 000	20 310	129 262	69 262	108 952	180 000	77 495	135 637	24 493	-155 508	-53 003	240 000	84 493	215 508
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	500	11 800	930	315	10 700	9 770	10 385	2 790	1 156	23 000	23 000	20 210	21 844	3 720	23 930	-19 280
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	6 000	2 031	0	-6 000	-2 031	18 000	7 647	0	0	-18 000	-7 647	24 000	6 000	24 000
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	10 002	3 386	0	-10 002	-3 386	30 006	12 888	0	0	-30 006	-12 888	40 008	10 002	40 008
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	15 000	5 078	0	-15 000	-5 078	45 000	18 496	0	0	-45 000	-18 496	60 000	15 000	60 000
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	0	0	150 000	50 774	0	-150 000	-50 774	450 000	183 545	0	0	-450 000	-183 545	600 000	150 000	600 000
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	1 500	9 000	18 944	0	-9 000	-18 944	27 000	27 250	1 500	1 500	-25 500	-25 750	36 000	10 500	34 500
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	0	0	6 000	2 031	10 000	4 000	7 969	18 000	7 520	10 000	10 752	-7 248	3 232	24 000	16 752	13 248
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	12 708	7 805	15 000	5 078	12 655	-2 345	7 577	45 000	19 202	33 169	33 169	-11 831	13 967	60 000	48 169	26 831
65.1	Страховые услуги	1 500	1 500	2 100	711	1 500	-600	789	6 300	2 653	4 500	4 500	-1 800	1 847	8 400	6 600	3 900
70.10.10	Услуги главных контор	111 745	97 328	138 804	46 985	82 660	-56 144	35 675	416 412	178 770	291 733	293 384	-123 028	114 614	555 216	432 188	261 832
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	2 310	781	0	-2 310	-781	6 930	2 850	0	0	-6 930	-2 850	9 240	2 310	9 240
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	24 268	8 649	26 628	9 014	12 589	-14 039	3 575	79 884	33 690	45 507	21 238	-58 646	-12 451	106 512	47 866	85 274
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	341 173	12 554	570 000	334 672	354 019	-215 981	19 347	1 710 000	1 045 977	707 746	877 316	-832 684	-168 661	2 280 000	1 447 316	1 402 684
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	132 536	134 967	217 800	73 725	54 656	-163 144	-19 069	653 400	272 601	322 159	294 899	-358 501	22 298	871 200	512 699	576 301
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	56 208	36 714	57 000	19 295	39 580	-17 420	20 285	171 000	74 267	132 502	140 553	-30 447	66 286	228 000	197 553	87 447
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	72 743	246 260	330 349	209 119	202 880	-127 469	-6 239	991 047	520 158	521 883	521 883	-469 164	1 725	1 321 397	852 232	799 513
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	0	389 473	558 608	91 790	53 668	-504 940	-38 122	1 675 823	600 327	443 141	115 869	-1 559 954	-484 458	2 234 430	674 476	2 118 561
	прочие (при наличии)	444 653	239 406	0	6 280 179	5 519 410	5 519 410	-760 769	0	6 417 552	6 203 470	6 203 470	6 203 470	-214 082	0	6 203 470	-6 203 470
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	14 743	0	0	0	0	0	0	0	0	14 743	14 743	14 743	14 743	0	14 743	-14 743
00.25	Штрафы, пени, неустойки	37 033	2 641	0	0	57 795	57 795	57 795	0	0	97 469	97 469	97 469	97 469	0	97 469	-97 469
00.51	Резервы по сомнительным долгам	392 877	41 603	0	864 564	2 000	2 000	-862 564	0	1 001 937	436 480	436 480	436 480	-565 456	0	436 480	-436 480
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию	0	200	0	0	44 000	44 000	44 000	0	0	44 200	44 200	44 200	44 200	0	44 200	-44 200
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	194 963	0	0	0	0	0	0	0	194 963	194 963	194 963	194 963	0	194 963	-194 963
00.24	Возврат денежных средств	0	0	0	5 415 615	5 415 615	5 415 615	0	0	5 415 615	5 415 615	5 415 615	5 415 615	0	0	5 415 615	-5 415 615
Прибыль до налогообложения		-251 100	-1 668 194	272 938	98 953	1 196 096	923 158	1 097 143	818 814	352 754	-723 198	732 206	-86 608	379 452	1 091 752	1 005 144	359 546
Налог на прибыль, руб.		-426 988	-39 115	139 198	x	303 676	164 478	х	417 595	x	-162 427	-162 427	-580 022	x	556 794	-23 229	719 221
Прибыль до расчета резервов		175 888	-1 629 079	133 740	98 953	892 420	758 681	793 467	401 219	x	-560 771	894 633	493 414	x	534 959	1 028 372	-359 674
Резервы по проекту		-762 691	-975 619	х	х	282 907	х	х	х	х	-1 455 404	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв по сомнительным долгам	резерв по сомнительным долгам	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	81 530	17 142	х	х	29 824	х	х	х	х	128 496	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв на ФОБ	резерв на ФОБ	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв на ФОТ	резерв на ФОТ	-844 222	-710 461	х	х	409 200	х	х	х	х	-1 145 482	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв на материалы	резерв на материалы	0	-282 301	х	х	-156 117	х	х	х	х	-438 417	х	х	х	х	х	х
Резервы по проектурезерв на вознаграждение	резерв на вознаграждение	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
Корректировка по выручке		0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х	х	х	х
Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами; Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы;		0	0	0
Чистая прибыль , руб.		938 579	-653 460	133 740	98 953	609 514	475 774	510 561	401 219	352 754	894 633	894 633	493 414	541 879	534 959	1 028 372	-359 674
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		0	0	0	0	0	0	0	777 440	0	0	0	-777 440	0	777 440	0	777 440
Чистая прибыль с учетом отклонения		938 579	-653 460	133 740	98 953	609 514	475 774	510 561	1 178 659	352 754	894 633	894 633	-284 026	541 879	1 312 398	1 028 372	-359 674

Лист 2.2. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	6 554 187	3 573 574	4 930 588	9 714 211
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	4 702 041	14 232 881	12 299 304	10 856 893
10	Денежные средства	1250	3 082 051	204 046	1 195 396	6 982
11	Прочие оборотные активы	1260	4 161 761	1 195 396		1 195 396
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		18 500 040	19 205 896	18 425 288	21 773 482
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	4 105 142	8 499 988	7 766 925	9 458 851
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	1 646 247	853 059	704 202	648 669
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	5 751 390	9 353 047	8 471 127	10 107 520
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		12 748 650	9 852 849	9 954 161	11 665 962
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		1 852 440	1 089 749	114 130	397 036
23	Резерв по сомнительным долгам		-371 976	-371 976	-371 976	-371 976
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		207 854	289 384	306 526	336 350
25	Резерв на ФОБ
26	Резерв на ФОТ		1 554 682	710 461	0	409 200
27	Резерв на материалы		461 880	461 880	179 579	23 463
28	Резерв на вознаграждение
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке
31	Корректировка по себестоимости		6 092 307	3 020 618	4 751 009	5 570 390
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению		4 793 903	4 793 903	4 793 903	4 793 903
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		10 000	948 579	295 120	904 633
	план		10 000	921 180	1 054 920	1 188 659	1 322 399
	факт		10 000	948 579	295 120	904 633
35	Приращение СЧА
	план			911 179	133 740	133 740	133 740
	факт			938 579	-653 460	609 513
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			911 179	1 044 919	1 178 659	1 312 398
	факт			938 579	285 119	894 633
	прогноз						1 028 372

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 31.12.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Инвестиционная венчурная компания ООО	114 095,36	114 095,36
Мегафон Уральский филиал ПАО	9 006,79	9 006,79
Стронекс Финанс ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "Новая инвестиционная компания" 09.10.2015 г.)	0,00	371 975,94
ФРА-МАКС ООО	7 423,34	7 423,34
Центр управления проектами ООО	305,08	305,08
Итого	130 830,57	502 806,51

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 11.03.2016)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.3	Поступление товаров и услуг КД000001 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.2012	39 976,49
77.3	Поступление товаров и услуг КД000002 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.2012	69 178,00
77.3	Поступление товаров и услуг КД000003 от 01.01.2016 5:00:00	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.2012	69 178,00
70.10.10	Поступление товаров и услуг КД000005 от 01.01.2016 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/33 от 01.07.2012	51 618,97
70.10.10	Поступление товаров и услуг КД000006 от 01.01.2016 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/65 от 01.07.2012	51 726,11
77.40	Поступление товаров и услуг КД000007 от 31.01.2016 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	34/025-2012/ИВКО от 01.04.2015	20 124,00
77.40	Поступление товаров и услуг КД000009 от 31.01.2016 5:00:00	Инвестиционная венчурная компания ООО	35/021-2012/ИВКО от 01.04.2015	3 000,00
70.10.10	Поступление товаров и услуг КД000008 от 01.01.2016 5:00:00	Стройком УК ООО	475/281-2010/УКС от 01.10.2010	10 050,76
82.19.13	Акт оказанных услуг ЭАЗ03016 от 21.12.2015 0:00:00	Экспертиза ООО	159/020-2012/ЭКСП от 01.08.2015	14 745,14
61.20.11	Акт оказанных услуг №10137432752/600 от 31.12.2015	Мегафон Уральский филиал ПАО	№ 11540441 от 18.04.2012	752,14
82.19.13	Акт оказанных услуг №1 от 06.10.2015	Омега ООО	170-15 от 24.08.2015	6 000,00
	итого	х	х	336 349,61

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором №КД/1 от 27.02.2015 г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	13 919 840	11 299 841	11 299 841	-2 619 999	0	41 759 519	24 377 892	24 377 892	-17 381 627	0
2	Расходы - всего, руб.	13 646 902	11 200 888	10 103 744	-3 543 157	-1 097 143	40 940 705	24 025 138	25 101 090	-15 839 615	1 075 952
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	10 386 651	х	х	х	х	23 645 686	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х		х	х	х	х		х	х
5	Налог на прибыль, руб.	139 198	х	303 676	164 478	х	417 595	х	-162 427	-580 022	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	133 740	98 953	609 514	475 774	510 561	401 219	352 754	894 633	493 414	541 879
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	133 740	98 953	609 514	475 774	510 561	401 219	352 754	894 633	493 414	541 879
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		х		х	х	777 440	х		х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	133 740	98 953	609 514	475 774	510 561	1 178 659	352 754	894 633	-284 026	541 879

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
14.12	Спецодежда	108 952	58 142	-53 003	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	10 385	21 844	21 844	Перерасход по статье обусловлен тем, что фактические затраты значительно превысили плановые (расходы на нотариальные услуги составили 22 500 руб.)
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-2 031	-7 647	-7 647	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-3 386	-12 888	-12 888	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-5 078	-18 496	-18 496	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	-50 774	-183 545	-183 545	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-18 944	-25 750	-25 750	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	7 969	2 480	3 232	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	7 577	13 967	13 967	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
65.1	Страховые услуги	789	1 847	1 847	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
70.10.10	Услуги главных контор	35 675	112 963	114 614	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-781	-2 850	-2 850	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	3 575	11 817	-12 451	Экономия по статье связана со снижением стоимости аренды имущества
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	19 347	-338 231	-168 661	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	20 285	58 235	66 286	Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%.
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-38 122	-157 186	-484 458	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане и/или использованием материалов, списанных в предыдущем проекте.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	0	14 743	14 743	Налог на экологию 2 кв.15 г.
00.25	Штрафы, пени, неустойки	57 795	97 469	97 469	1. Пени по акту проверки (2014, 2015). 2. Расчеты по претензии от ООО Ажио (источник принятия затрат - снижение ФОТ ОП)
00.51	Резервы по сомнительным долгам	-862 564	-565 456	-565 456	1 002 тыс. руб. восстановление РСД; 436 тыс. руб. создание РСД (ООО ИВК, ООО Фра-Макс, ОАО Мегафон)
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию	44 000	44 200	44 200	Госпошлина (за гос. регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним)
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	194 963	194 963	Услуги ООО Стронекс по сметному обслуживанию

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	10 000	10 000	10 000	0
2	Приращение СЧА	1 312 398	1 178 659	894 633	-284 026
3	Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2)	1 322 399	1 188 659	904 633	-284 026

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3-х фаз инвестиционного проекта составило -284 026 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:	-23 799 179
Доходы предыдущих периодов, отраженные в отчетном	4 987 655	3 661 тыс. руб. Акт КД000007 от 01.04.2015; 1 326 тыс. руб. Акт КД000010 от 26.03.2015.
Недовыполнение плана по доходам по проекту (нарастающим итогом с начала проекта)	-28 787 349	Причины: -115 тыс.руб. документы по доходам, не отраженным в отчетном периоде; -28 672 тыс.руб. невыполнение плана по выручке, относящейся к отчетному периоду (на основании выставленных актов) на 68,7%
Списание неликвидной задолженности	515	Решение о результатах инвентаризации КД000001 от 31.12.2015 21:00:00
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	23 518 699
Заработная плата основного персонала, налоги на заработную плату	18 335 159	Экономия обусловлена невыполнением объемов на 69,7%
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки; Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств; Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной	2 751 139	Экономия обусловлена невыполнением объемов.
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	999 293	Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата
- Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком; - Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами; - Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики...; - Прочие услуги в области образования; - Услуги, предоставляемые рекламными агентствами.	549 936	Фактические расходы отсутствуют
Услуги по управлению бизнес-процессами	469 164	Экономия по статье обусловлена неформированием фондов вознаграждения ЕИО ввиду невыполнения объемов (выставление актов производится в рамках фондов)
прочие	414 008	Экономия обусловлена завышенными нормативами в Базовом плане, отсутствием фактических затрат
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-371 585
Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	-194 963	Расходы не предусмотрены Базовым планом
Штрафы, пени, неустойки	-97 469
Налог на загрязнение окружающей среды; Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности	-58 943
прочие	-20 210
(-) Увеличение/(+) уменьшение РСД	565 456	1 002 тыс. руб. восстановление РСД; 436 тыс. руб. создание РСД (ООО ИВК, ООО Фра-Макс, ОАО Мегафон)
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	580 022	Экономия по налогу на прибыль
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	-777 440
Итого отклонение	-284 026

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:

1. План по выручке по итогам 3-х фаз выполнен на 43% (объемы в чел-час. выполнены на 41,7%).

Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
	Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	13 919 840	5 019 147	36	47 253	115 112	5 087 005	37
Нарастающим итогом
	Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА	41 759 519	17 959 825	43	4 987 655	115 112	13 087 282	31

Анализ объемов проекта, на основании выставленных актов (по данным на 14.03.16)

	план	факт	отклонение	%%
Выручка, относящаяся к отчетному периоду	41 759 519	13 087 282	-28 672 237	-68,7%
Объем услуг, относящихся к отчетному периоду, чел.-час	81 675	24 778	-56 897	-69,7%

2. Наличие расходов, не предусмотренных Базовым планом (см. табл.3) в сумме -351 375 руб.

3. Перерасход относительно сформированных фондов по статьям: "Заработная плата основного персонала" и "Налоги на заработную плату" в сумме -543 736 руб.

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 01.04.2015 составляет 4 723 893,68 руб.

на 01.07.2015 составляет 14 672 024,37 руб.

на 01.10.2015 составляет 12 496 611,16 руб.

на 01.01.2016 составляет 6 955 585,06 руб., в том числе:

Оганесян Татьяна Петровна	1 900 000,00р.
СтройГрад+ ООО	1 859 812,27р.
Декорум Строй ООО	1 590 660,75р.
Степ ООО	986 278,41р.
Стронекс Финанс ООО	384 717,18р.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 25 %.

При этом обращаю внимание на исключение из РСД сомнительной задолженности ООО Стронекс Финанс на основании обращения ЕИО по согласованию на Совете директоров по итогам предыдущего проекта.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 01.04.2015 составляет 2 778 188 руб.

на 01.07.2015 составляет 3 193 626,25 руб.

на 01.10.2015 составляет 3 680 749,36 руб.

на 01.01.2016 составляет 3 450 289,16 руб., в том числе:

Ажио ООО	1 466 081,73р.
Новые горизонты ООО	455 684,91р.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	373 795,95р.
Бизнес Инновации Консалтинг ООО	274 215,32р.
Стронекс ООО	194 962,68р.
Экспертиза ООО	132 501,59р.
Центр управления проектами ООО	109 243,73р.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 69 %.

Нарушения договора на осуществление функций ЕИО по следующим пунктам:

Форма поиска