Действующий
контрагент | сумма, руб. | в том числе по БУ (счет 63) |
1 | 2 | 3 |
| Инвестиционная венчурная компания ООО | 114 095,36 | 114 095,36 |
| Мегафон Уральский филиал ПАО | 9 006,79 | 9 006,79 |
| Стронекс Финанс ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "Новая инвестиционная компания" 09.10.2015 г.) | 0,00 | 371 975,94 |
| ФРА-МАКС ООО | 7 423,34 | 7 423,34 |
| Центр управления проектами ООО | 305,08 | 305,08 |
| Итого | 130 830,57 | 502 806,51 |
Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта
код укрупненного ресурса | документ | контрагент (при наличии) | договор (при наличии) | сумма, руб. |
77.3 | Поступление товаров и услуг КД000001 от 01.01.2016 5:00:00 | Ажио ООО | 28/002-2011/АЖ от 02.04.2012 | 39 976,49 |
77.3 | Поступление товаров и услуг КД000002 от 01.01.2016 5:00:00 | Ажио ООО | 28/002-2011/АЖ от 02.04.2012 | 69 178,00 |
77.3 | Поступление товаров и услуг КД000003 от 01.01.2016 5:00:00 | Ажио ООО | 28/002-2011/АЖ от 02.04.2012 | 69 178,00 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг КД000005 от 01.01.2016 5:00:00 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/33 от 01.07.2012 | 51 618,97 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг КД000006 от 01.01.2016 5:00:00 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/65 от 01.07.2012 | 51 726,11 |
77.40 | Поступление товаров и услуг КД000007 от 31.01.2016 5:00:00 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 34/025-2012/ИВКО от 01.04.2015 | 20 124,00 |
77.40 | Поступление товаров и услуг КД000009 от 31.01.2016 5:00:00 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 35/021-2012/ИВКО от 01.04.2015 | 3 000,00 |
70.10.10 | Поступление товаров и услуг КД000008 от 01.01.2016 5:00:00 | Стройком УК ООО | 475/281-2010/УКС от 01.10.2010 | 10 050,76 |
82.19.13 | Акт оказанных услуг ЭАЗ03016 от 21.12.2015 0:00:00 | Экспертиза ООО | 159/020-2012/ЭКСП от 01.08.2015 | 14 745,14 |
61.20.11 | Акт оказанных услуг №10137432752/600 от 31.12.2015 | Мегафон Уральский филиал ПАО | № 11540441 от 18.04.2012 | 752,14 |
82.19.13 | Акт оказанных услуг №1 от 06.10.2015 | Омега ООО | 170-15 от 24.08.2015 | 6 000,00 |
| итого | х | х | 336 349,61 |
В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором №КД/1 от 27.02.2015 г.
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
| 1 | Доходы - всего, руб. | 13 919 840 | 11 299 841 | 11 299 841 | -2 619 999 | 0 | 41 759 519 | 24 377 892 | 24 377 892 | -17 381 627 | 0 |
| 2 | Расходы - всего, руб. | 13 646 902 | 11 200 888 | 10 103 744 | -3 543 157 | -1 097 143 | 40 940 705 | 24 025 138 | 25 101 090 | -15 839 615 | 1 075 952 |
| 3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 10 386 651 | х | х | х | х | 23 645 686 | х | х |
| 4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | х | х | х | х | х | х | ||
| 5 | Налог на прибыль, руб. | 139 198 | х | 303 676 | 164 478 | х | 417 595 | х | -162 427 | -580 022 | х |
| 6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 133 740 | 98 953 | 609 514 | 475 774 | 510 561 | 401 219 | 352 754 | 894 633 | 493 414 | 541 879 |
| 7 | Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 8 | Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 133 740 | 98 953 | 609 514 | 475 774 | 510 561 | 401 219 | 352 754 | 894 633 | 493 414 | 541 879 |
| 10 | Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | х | х | х | 777 440 | х | х | х | |||
| 11 | Чистая прибыль с учетом отклонения | 133 740 | 98 953 | 609 514 | 475 774 | 510 561 | 1 178 659 | 352 754 | 894 633 | -284 026 | 541 879 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
14.12 | Спецодежда | 108 952 | 58 142 | -53 003 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
70.2 | Консультативные услуги по вопросам управления | 10 385 | 21 844 | 21 844 | Перерасход по статье обусловлен тем, что фактические затраты значительно превысили плановые (расходы на нотариальные услуги составили 22 500 руб.) |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | -2 031 | -7 647 | -7 647 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
84.13.18 | Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | -3 386 | -12 888 | -12 888 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | -5 078 | -18 496 | -18 496 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
23.69.99 | Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком | -50 774 | -183 545 | -183 545 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
52.29.20 | Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки | -18 944 | -25 750 | -25 750 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 7 969 | 2 480 | 3 232 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 7 577 | 13 967 | 13 967 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
65.1 | Страховые услуги | 789 | 1 847 | 1 847 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
70.10.10 | Услуги главных контор | 35 675 | 112 963 | 114 614 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | -781 | -2 850 | -2 850 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 3 575 | 11 817 | -12 451 | Экономия по статье связана со снижением стоимости аренды имущества |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 19 347 | -338 231 | -168 661 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 20 285 | 58 235 | 66 286 | Расходы в рамках базового плана. Перерасход по статье обусловлен невыполнением объемов на 57%. |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | -38 122 | -157 186 | -484 458 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане и/или использованием материалов, списанных в предыдущем проекте. |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 0 | 14 743 | 14 743 | Налог на экологию 2 кв.15 г. |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 57 795 | 97 469 | 97 469 | 1. Пени по акту проверки (2014, 2015). 2. Расчеты по претензии от ООО Ажио (источник принятия затрат - снижение ФОТ ОП) |
00.51 | Резервы по сомнительным долгам | -862 564 | -565 456 | -565 456 | 1 002 тыс. руб. восстановление РСД; 436 тыс. руб. создание РСД (ООО ИВК, ООО Фра-Макс, ОАО Мегафон) |
84 | Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию | 44 000 | 44 200 | 44 200 | Госпошлина (за гос. регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним) |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 0 | 194 963 | 194 963 | Услуги ООО Стронекс по сметному обслуживанию |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
| 1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 0 |
| 2 | Приращение СЧА | 1 312 398 | 1 178 659 | 894 633 | -284 026 |
| 3 | Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2) | 1 322 399 | 1 188 659 | 904 633 | -284 026 |
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 3-х фаз инвестиционного проекта составило -284 026 руб.
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.: | -23 799 179 | |
| Доходы предыдущих периодов, отраженные в отчетном | 4 987 655 | 3 661 тыс. руб. Акт КД000007 от 01.04.2015; 1 326 тыс. руб. Акт КД000010 от 26.03.2015. |
| Недовыполнение плана по доходам по проекту (нарастающим итогом с начала проекта) | -28 787 349 | Причины: -115 тыс.руб. документы по доходам, не отраженным в отчетном периоде; -28 672 тыс.руб. невыполнение плана по выручке, относящейся к отчетному периоду (на основании выставленных актов) на 68,7% |
| Списание неликвидной задолженности | 515 | Решение о результатах инвентаризации КД000001 от 31.12.2015 21:00:00 |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 23 518 699 | |
| Заработная плата основного персонала, налоги на заработную плату | 18 335 159 | Экономия обусловлена невыполнением объемов на 69,7% |
| Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки; Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств; Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной | 2 751 139 | Экономия обусловлена невыполнением объемов. |
| Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 999 293 | Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата |
| - Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком; - Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами; - Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики...; - Прочие услуги в области образования; - Услуги, предоставляемые рекламными агентствами. | 549 936 | Фактические расходы отсутствуют |
| Услуги по управлению бизнес-процессами | 469 164 | Экономия по статье обусловлена неформированием фондов вознаграждения ЕИО ввиду невыполнения объемов (выставление актов производится в рамках фондов) |
| прочие | 414 008 | Экономия обусловлена завышенными нормативами в Базовом плане, отсутствием фактических затрат |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -371 585 | |
| Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | -194 963 | Расходы не предусмотрены Базовым планом |
| Штрафы, пени, неустойки | -97 469 | |
| Налог на загрязнение окружающей среды; Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности | -58 943 | |
| прочие | -20 210 | |
| (-) Увеличение/(+) уменьшение РСД | 565 456 | 1 002 тыс. руб. восстановление РСД; 436 тыс. руб. создание РСД (ООО ИВК, ООО Фра-Макс, ОАО Мегафон) |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | 580 022 | Экономия по налогу на прибыль |
| Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | -777 440 | |
| Итого отклонение | -284 026 |
Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА | 13 919 840 | 5 019 147 | 36 | 47 253 | 115 112 | 5 087 005 | 37 | |
| Нарастающим итогом | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества ООО Кирпичное домостроение в оперативную хозяйственную деятельность в области общестроительных работ с целью приращения СЧА | 41 759 519 | 17 959 825 | 43 | 4 987 655 | 115 112 | 13 087 282 | 31 | |
план | факт | отклонение | %% | |
| Выручка, относящаяся к отчетному периоду | 41 759 519 | 13 087 282 | -28 672 237 | -68,7% |
| Объем услуг, относящихся к отчетному периоду, чел.-час | 81 675 | 24 778 | -56 897 | -69,7% |
3. Перерасход относительно сформированных фондов по статьям: "Заработная плата основного персонала" и "Налоги на заработную плату" в сумме -543 736 руб.
| Оганесян Татьяна Петровна | 1 900 000,00р. |
| СтройГрад+ ООО | 1 859 812,27р. |
| Декорум Строй ООО | 1 590 660,75р. |
| Степ ООО | 986 278,41р. |
| Стронекс Финанс ООО | 384 717,18р. |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 25 %.
При этом обращаю внимание на исключение из РСД сомнительной задолженности ООО Стронекс Финанс на основании обращения ЕИО по согласованию на Совете директоров по итогам предыдущего проекта.
| Ажио ООО | 1 466 081,73р. |
| Новые горизонты ООО | 455 684,91р. |
| Энергоснабжающая сетевая компания ООО | 373 795,95р. |
| Бизнес Инновации Консалтинг ООО | 274 215,32р. |
| Стронекс ООО | 194 962,68р. |
| Экспертиза ООО | 132 501,59р. |
| Центр управления проектами ООО | 109 243,73р. |
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 69 %.
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды(см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3);
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);