Действующий
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
| 1 | Доходы - всего, руб. | 13 919 840 | 10 660 425 | 10 660 425 | -3 259 415 | 0 | 55 679 359 | 51 482 455 | 51 482 455 | -4 196 904 | 0 |
| 2 | Расходы - всего, руб. | 13 646 902 | 10 454 624 | 9 972 336 | -3 674 566 | -482 288 | 54 587 607 | 50 482 019 | 47 328 560 | -7 259 047 | -3 153 459 |
| 3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 11 033 795 | х | х | х | х | 51 148 215 | х | х |
| 4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 5 | Налог на прибыль, руб. | 139 198 | х | 466 103 | 326 905 | х | 556 794 | х | 569 279 | 12 485 | х |
| 6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 133 740 | 205 801 | -839 473 | -973 212 | -1 045 274 | 534 959 | 1 000 436 | -235 039 | -769 997 | -1 235 475 |
| 7 | Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 8 | Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 133 740 | 205 801 | -839 473 | -973 212 | -1 045 274 | 534 959 | 1 000 436 | -235 039 | -769 997 | -1 235 475 |
| 10 | Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | х | х | х | х | х | х | ||||
| 11 | Чистая прибыль с учетом отклонения | 133 740 | 205 801 | -839 473 | -973 212 | -1 045 274 | 534 959 | 1 000 436 | -235 039 | -769 997 | -1 235 475 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 6 | |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | -117 046 | -544 120 | -267 221 | Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата (отсутсв. гл. инженер), а также начислением премии не в полном объеме. |
00.11 | Налоги на заработную плату | -43 764 | 211 876 | 664 560 | Перерасход по статье обусловлен дополнительными взносами на страховую часть пенсии работникам, занятым на работах с тяжелыми условиями труда (+6%), что не предусмотрено Базовым планом |
14.12 | Спецодежда | -45 652 | -164 237 | -43 657 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
70.2 | Консультативные услуги по вопросам управления | -635 | -3 319 | -3 319 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | -4 403 | -22 790 | -22 790 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
84.13.18 | Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | 28 438 | 38 827 | 38 827 | Фактические расходы не соответствуют плановым. Членские взносы в СРО в сумме 36 тыс. руб. отражены дважды: в 1 кв.15 и 2 кв.14, также отражен взнос в сумме 5 тыс.руб. в Челябинский межрегиональный союз строителей |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | -387 459 | -1 051 087 | -709 787 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | -10 030 | -52 533 | -52 533 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
23.69.99 | Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком | 230 289 | 359 808 | 359 808 | Перерасход по статье. Расходы на 13% выше запланированных, однако фонды не были сформированы в полном объеме, в связи с тем, что часть актов выставлена по старым ценам 2013 г. |
52.29.20 | Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки | 12 212 | 33 793 | 33 793 | Перерасход по статье обусловлен 1) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами 2) невыполнением объемов |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | -4 061 | -2 447 | -4 670 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
65.1 | Страховые услуги | -6 | -1 815 | -1 815 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | -1 550 | -8 112 | -8 112 | Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов. |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | -19 154 | -57 711 | -33 442 | Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов. |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 502 396 | -1 898 741 | 665 293 | Перерасход по статье не превышает 15%. Перерасход обусловлен заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
69.20.40 | Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности | 104 979 | 236 273 | 236 273 | ООО Ажио, ООО Фра-Макс (порча имущества). Произведены удержания с сотрудников. |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 0 | 194 963 | 194 963 | ООО Стронекс (сопровождение проекта в расчетно-аналитическом ПО) |
68.20.12 | Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений | 0 | 18 000 | 18 000 | Стройхолдинг ООО (реорганизовано в форме присоединения к ООО "Центр управления проектами" от 15.08.2014) |
93.19.13 | Вспомогательные услуги, связанные со спортом и отдыхом | 0 | 40 800 | 40 800 | Южно-Уральский государственный университет ФГБОУ ВПО (ЮУрГУ), услуги по проведению физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 6 507 | 85 862 | 85 862 | Пени по акту проверки за 2013-2014г. Расчеты по претензиям на основании судебных актов: 1) 20 000 руб. - Постановление №240/14 2) 30 000 руб. Постановление № 05ОТ-2348/ц/164/5 |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 15 333 | 15 333 | 15 333 | Налог на экологию 1 кв.15 г. |
00.51 | Резервы по сомнительным долгам | 0 | 835 659 | 463 682 | Списание просроченной Дз в резерв по сомнительным долгам. РСД восстановлен в сумме 471 125 руб.(отражено в прочих доходах) |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
| 1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | 1 977 216 | 1 977 216 | 1 977 216 | 0 |
| 2 | Приращение СЧА | 534 959 | 534 959 | -235 039 | -769 998 |
| 3 | Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2) | 2 512 174 | 2 512 174 | 1 742 176 | -769 998 |
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.: | -4 668 028 | Невыполнение плана по выручке на 8% (невыполнение объемов на 9%) |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 7 937 781 | |
| Заработная плата основного персонала | 6 090 448 | Экономия обусловлена невыполнением объемов |
| Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 924 643 | Экономия обусловлена невыполнением объемов |
| Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 315 143 | Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата (отсутсв. гл. инженер), а также начислением премии не в полном объеме. |
| Налоги на заработную плату | 271 747 | Экономия обусловлена экономией ФОТ |
| прочие | 335 800 | Экономия обусловлена завышенными нормативами в Базовом плане |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -4 034 708 | |
| Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -3 290 759 | Перерасход по статье обусловлен 1) выполнением работ по устройству стен, перекрытий с компенсацией опалубки 2) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами |
| Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | -37 817 | Фактические расходы не соответствуют плановым. Членские взносы в СРО в сумме 36 тыс. руб. отражены дважды: в 1 кв.15 и 2 кв.14, также отражен взнос в сумме 5 тыс.руб. в Челябинский межрегиональный союз строителей |
| прочие | -706 132 | Перерасход обусловлен заниженными нормативами в Базовом плане или отсутствием статей затрат |
| Увеличение/уменьшение РСД | 7 442 | Снижение РСД |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | -12 485 | Перерасход |
| Итого отклонение | -769 998 |
Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА | 13 919 840 | 10 492 516 | 75 | 4 987 655 | 15 480 171 | 111 | ||
| Нарастающим итогом | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА | 55 679 359 | 51 011 330 | 92 | 4 987 655 | 55 998 985 | 101 | ||
3. Часть актов (33%) отражены по ценам 2013 г., не соответствующим действующему ценообразованию с 01.04.14 г.
| Декорум Строй ООО | 1 207 797,65р. |
| Новые горизонты ООО | 2 784 350,00р. |
| Инвестиционная венчурная компания ООО | 335 569,67р. |
| Стронекс Финанс ООО | 371 975,94р. |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 13 %.
При этом в Справке о наличии сомнительной задолженности согласно обращения ЕИО на Совете директоров по итогам 3-й фазы исключена задолженность ООО Стронекс Финанс.
| Автоперевозки ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "АвтоТехСтрой") | 21 250,00р. |
| Ажио ООО | 952 784,12р. |
| Ажио-2 ООО | 51 123,60р. |
| Алексейко Сергей Алексеевич ИП | 165 430,19р. |
| Бизнес Инновации Консалтинг ООО | 148 692,68р. |
| Ишмухаметова Оксана Марсельевна | 32 945,92р. |
| ФРА-МАКС ООО | 868 086,21р. |
| Хайрзаманов Вадим Фанилевич | 26 352,19р. |
| Экспертиза ООО | 23 128,91р. |
| Энергоснабжающая сетевая компания ООО | 373 795,95р. |
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 13 %.
Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды(см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3);
3) п.6.3.1. Договора, по которому ЕИО не вправе осуществлять выпуск продукции (работ, услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых Обществом.
1. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);
3. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов и доходов), для чего по возможности своевременно визировать ПУД Исполнителя, своевременно выставлять акты оказанных услуг;
4. Разработать мероприятия по снижению (исключению) просроченной дебиторской задолженности, рекомендуется подготовить письма в адрес дебиторов с предложениями о погашении, о взаимозачете;
5. Обращаю внимание на превышение по ряду сотрудников накопленного отпуска свыше 30 дней - см. лист "ФОБ (4)". Согласно ТК РФ ст.123 работодатель обязан отправить работника в отпуск согласно графику.