Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Кирпичное домостроение (4 фаза 2014-2015г.)

Лист 1.4. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов на начало и конец	отклонение факта с учетом резервов
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)		от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8=7-5	9=7-6	10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+пл4ф	11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+фонд4ф	12=ф1+ф2+ф3+ф4	13	14=13-10	15=13-11
Доходы - всего		18 465 583	6 473 192	15 883 255	13 919 840	10 660 425	10 660 425	-3 259 415	0	55 679 359	51 482 455	51 482 455	51 482 455	-4 196 904	0
	по проекту	18 456 141	6 411 962	15 650 712	13 919 840	10 492 516	10 492 516	-3 427 324	0	55 679 359	51 011 330	51 011 330	51 011 330	-4 668 028	0
	прочие (при наличии)	9 442	61 230	232 543	0	167 909	167 909	167 909	0	0	471 125	471 125	471 125	471 125	0
	отчисления в резерв по сомнительным долгам	9 442	61 230	232 543		167 909	167 909	167 909	0	0	471 125	471 125	471 125	471 125	0
Стоимость продуктов реализации		18 456 141	6 411 962	15 650 712	13 919 840	10 492 516	10 492 516	-3 427 324	0	55 679 359	51 011 330	51 011 330	51 011 330	-4 668 028	0
	по проекту	18 456 141	6 411 962	15 650 712	13 919 840	10 492 516	10 492 516	-3 427 324	0	55 679 359	51 011 330	51 011 330	51 011 330	-4 668 028	0
	прочие (при наличии)				0			0	0	0	0	0	0	0	0
Объем услуг, чел-час.		39 964	11 680	28 318	27 225	19 002	19 002	-8 223	0	108 900	98 964	98 964	98 964	-9 936	0
Расходы - всего		14 155 928	7 942 736	15 257 560	13 646 902	10 454 624	9 972 336	-3 674 566	-482 288	54 587 607	50 482 019	47 328 560	51 148 215	-3 439 392	666 196
	по проекту	13 204 099	8 379 589	14 313 204	13 646 902	10 286 714	9 423 937	-4 222 965	-862 777	54 587 607	50 010 894	45 320 830	50 093 302	-4 494 304	82 408
00.01	Заработная плата основного персонала	9 236 048	5 023 876	8 952 395	8 967 915	6 259 110	5 162 952	-3 804 963	-1 096 158	35 871 660	30 337 286	28 375 272	29 781 212	-6 090 448	-556 074
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	423 099	449 573	572 606	589 087	436 072	319 026	-270 061	-117 046	2 356 347	2 308 425	1 764 305	2 041 204	-315 143	-267 221
00.11	Налоги на заработную плату	2 244 099	1 217 624	2 172 768	1 914 369	1 342 320	1 298 556	-615 814	-43 764	7 657 478	6 721 171	6 933 047	7 385 731	-271 747	664 560
14.12	Спецодежда	0	0	71 014	60 000	45 652	0	-60 000	-45 652	240 000	235 250	71 014	191 593	-48 407	-43 657
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	0	0	930	635	0	-930	-635	3 720	3 319	0	0	-3 720	-3 319
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	6 000	4 403	0	-6 000	-4 403	24 000	22 790	0	0	-24 000	-22 790
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	36 000	5 000	825	10 002	7 562	36 000	25 998	28 438	40 008	38 998	77 825	77 825	37 817	38 827
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	0	355 166	613 320	558 608	387 459	0	-558 608	-387 459	2 234 430	2 019 573	968 486	1 309 787	-924 643	-709 787
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	0	15 000	10 030	0	-15 000	-10 030	60 000	52 533	0	0	-60 000	-52 533
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	130 509	0	219 399	150 000	98 086	328 375	178 375	230 289	600 000	318 475	678 283	678 283	78 283	359 808
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	0	48 500	9 000	6 418	18 630	9 630	12 212	36 000	33 337	67 130	67 130	31 130	33 793
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	4 178	4 668	10 446	6 000	4 203	143	-5 857	-4 061	24 000	21 882	19 435	17 212	-6 788	-4 670
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	15 178	11 149	20 835	15 000	11 141	10 678	-4 322	-464	60 000	57 579	57 839	57 839	-2 161	260
65.1	Страховые услуги	1 500	1 500	1 500	2 100	1 506	1 500	-600	-6	8 400	7 815	6 000	6 000	-2 400	-1 815
70.10.10	Услуги главных контор	136 613	103 043	94 737	138 804	104 816	150 982	12 178	46 166	555 216	531 684	485 375	524 387	-30 829	-7 297
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	2 310	1 550	0	-2 310	-1 550	9 240	8 112	0	0	-9 240	-8 112
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	16 901	12 165	12 600	26 628	19 154	0	-26 628	-19 154	106 512	99 377	41 666	65 935	-40 577	-33 442
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	15 802	595 980	787 707	570 000	1 104 839	1 607 235	1 037 235	502 396	2 280 000	4 905 466	3 006 724	5 570 759	3 290 759	665 293
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	185 339	250 230	268 240	217 800	152 013	107 621	-110 179	-44 392	871 200	791 712	811 430	853 814	-17 386	62 102
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	33 499	54 637	80 767	57 000	44 387	51 891	-5 109	7 504	228 000	228 108	220 794	233 488	5 488	5 380
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	725 333	294 978	385 545	330 349	245 356	330 348	-1	84 992	1 321 397	1 268 003	1 736 204	1 231 104	-90 293	-36 899
	прочие (при наличии)	951 829	-436 854	944 355	0	167 909	548 399	548 399	380 490	0	471 125	2 007 730	1 054 912	1 054 912	583 788
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	63 530	-447 466	543 195		0	421 581	421 581	421 581		0	580 841		0	0
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	11 507	6 100	113 688		0	104 979	104 979	104 979		0	236 273	236 273	236 273	236 273
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0		194 963		0	0	0	0		0	194 963	194 963	194 963	194 963
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	13 500	4 500			0	0	0	0		0	18 000	18 000	18 000	18 000
93.19.13	Вспомогательные услуги, связанные со спортом и отдыхом	0		40 800		0	0	0	0		0	40 800	40 800	40 800	40 800
00.25	Штрафы, пени, неустойки	27 633	12	51 710		0	6 507	6 507	6 507		0	85 862	85 862	85 862	85 862
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	0				0	15 333	15 333	15 333		0	15 333	15 333	15 333	15 333
00.51	Резервы по сомнительным долгам	835 659				167 909	0	0	-167 909		471 125	835 659	463 682	463 682	-7 443
Прибыль до налогообложения		4 309 655	-1 469 544	625 696	272 938	205 801	688 089	415 151	482 288	1 091 752	1 000 436	4 153 895	334 240	-757 512	-666 196
Налог на прибыль		57 979	210 213	-165 016	139 198	x	466 103	326 905	x	556 794	x	569 279	569 279	12 485	х
Прибыль до расчета резервов		4 251 676	-1 679 757	790 712	133 740	205 801	221 986	88 246	16 185	534 959	1 000 436	3 584 616	-235 039	-769 997	-1 235 475
Резервы по проекту		2 867 771	-879 040	769 465	х	х	1 061 459	х	х	х	х	3 819 655	х	х	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	-539 886	х	х	167 909	х	х	х	х	-371 977	х	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	2 708 926	-215 095	442 688	х	х	-256 350	х	х	х	х	2 680 170	х	х	х
	резерв на ФОБ	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х	х
	резерв на ФОТ	0	0	675 097	х	х	879 586	х	х	х	х	1 554 682	х	х	х
	резерв на материалы	663 945	-663 945	191 567	х	х	270 313	х	х	х	х	461 880	х	х	х
	резерв на вознаграждение	-505 100	0	0	х	х	0	х	х	х	х	-505 100	х	х	х
Корректировка по выручке					х	х		х	х	х	х		х	х	х
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
Чистая прибыль, руб.		1 383 905	-800 718	21 246	133 740	205 801	-839 473	-973 212	-1 045 274	534 959	1 000 436	-235 039	-235 039	-769 997	-1 235 475
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
Чистая прибыль с учетом отклонения		1 383 905	-800 718	21 246	133 740	205 801	-839 473	-973 212	-1 045 274	534 959	1 000 436	-235 039	-235 039	-769 997	-1 235 475

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	433 558	1 903 651	684 737	3 713 765	6 554 187
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	2 854 468	5 766 200	6 516 076	7 741 528	4 702 041
10	Денежные средства	1250	1 910 397	114 222	1 238 939	359 960	3 082 051
11	Прочие оборотные активы	1260	1 466 879	3 288 828		1 195 396	4 161 761
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		6 665 302	11 072 901	8 439 752	13 010 649	18 500 040
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	2 528 168	1 380 855	2 114 634	1 829 427	4 105 142
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	1 065 407	1 128 937	681 471	1 224 666	1 646 247
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	3 593 575	2 509 791	2 796 106	3 054 093	5 751 390
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		3 071 727	8 563 110	5 643 646	9 956 556	12 748 650
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		-1 967 216	900 555	21 515	790 982	1 852 440
23	Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	-539 885	-371 976
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		-2 472 316	236 610	21 515	464 204	207 854
25	Резерв на ФОБ
26	Резерв на ФОТ					675 097	1 554 682
27	Резерв на материалы		0	663 945		191 567	461 880
28	Резерв на вознаграждение		505 100	0	0	0	0
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС
30	Корректировка по выручке
31	Корректировка по себестоимости		0	1 239 706	0	3 522 198	6 092 307
32	Доходы будущих периодов
33	Дивиденды к начислению		3 061 727	3 061 727	3 061 727	3 061 727	3 061 727
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		1 977 216	3 361 122	2 560 404	2 581 649	1 742 176
	план		1 977 216	2 110 955	2 244 695	2 378 435	2 512 174
	факт		1 977 216	3 361 122	2 560 404	2 581 649	1 742 176
35	Приращение СЧА
	план			133 740	133 740	133 740	133 740
	факт			1 383 906	-800 718	21 246	-839 473
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			133 740	267 479	401 219	534 959
	факт			1 383 906	583 188	604 434	-235 039

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Стронекс Финанс ООО	0,00	371 975,94
Центр управления проектами ООО	2 000,00	2 000,00
Итого	2 000,00	373 975,94

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 08.05.2015)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.40	Поступление товаров и услуг КД000101 от 01.04.2015	Ажио-2 ООО	7/002-2011/АЖ2 от 01.06.2013	8 133,30
77.3	Поступление товаров и услуг КД000106 от 01.04.2015	Авераж ООО	89/020-2011/АР от 01.04.2014	24 268,41
70.22.17	Поступление товаров и услуг КД000108 от 01.04.2015	Экспертиза ООО	130/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010	12 694,18
73.11.1	Поступление товаров и услуг КД000109 от 01.04.2015	Стройком УК ООО	475/281-2010/УКС от 01.10.2010	1 890,81
73.11.1	Поступление товаров и услуг КД000111 от 01.04.2015	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/65 от 01.07.2012	40 196,02
77.40	Поступление товаров и услуг КД000112 от 01.04.2015	Ажио ООО	28/002-2011/АЖ от 02.04.2012	629,40
82.19.13	Поступление товаров и услуг КД000120 от 05.05.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	77/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	47 384,00
82.19.13	Поступление товаров и услуг КД000121 от 06.05.2015	Инвестиционная венчурная компания ООО	169/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	3 000,00
73.11.1	Акт оказанных услуг №БИК00089 от 31.03.2015*	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/33 от 01.07.2012	69 657,75
	Итого	х	х	207 853,87

* - документы выставленные, но не проведенные по бу (акты на согласовании, подписании)

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА в соответствии с договором №КД/1 от 01.04.2014 г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	13 919 840	10 660 425	10 660 425	-3 259 415	0	55 679 359	51 482 455	51 482 455	-4 196 904	0
2	Расходы - всего, руб.	13 646 902	10 454 624	9 972 336	-3 674 566	-482 288	54 587 607	50 482 019	47 328 560	-7 259 047	-3 153 459
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	х	х	11 033 795	х	х	х	х	51 148 215	х	х
4	Корректировка по выручке, руб.	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
5	Налог на прибыль, руб.	139 198	х	466 103	326 905	х	556 794	х	569 279	12 485	х
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	133 740	205 801	-839 473	-973 212	-1 045 274	534 959	1 000 436	-235 039	-769 997	-1 235 475
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	133 740	205 801	-839 473	-973 212	-1 045 274	534 959	1 000 436	-235 039	-769 997	-1 235 475
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		х		х	х		х		х	х
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	133 740	205 801	-839 473	-973 212	-1 045 274	534 959	1 000 436	-235 039	-769 997	-1 235 475

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4		6
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-117 046	-544 120	-267 221	Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата (отсутсв. гл. инженер), а также начислением премии не в полном объеме.
00.11	Налоги на заработную плату	-43 764	211 876	664 560	Перерасход по статье обусловлен дополнительными взносами на страховую часть пенсии работникам, занятым на работах с тяжелыми условиями труда (+6%), что не предусмотрено Базовым планом
14.12	Спецодежда	-45 652	-164 237	-43 657	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-635	-3 319	-3 319	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-4 403	-22 790	-22 790	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	28 438	38 827	38 827	Фактические расходы не соответствуют плановым. Членские взносы в СРО в сумме 36 тыс. руб. отражены дважды: в 1 кв.15 и 2 кв.14, также отражен взнос в сумме 5 тыс.руб. в Челябинский межрегиональный союз строителей
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	-387 459	-1 051 087	-709 787	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-10 030	-52 533	-52 533	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	230 289	359 808	359 808	Перерасход по статье. Расходы на 13% выше запланированных, однако фонды не были сформированы в полном объеме, в связи с тем, что часть актов выставлена по старым ценам 2013 г.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	12 212	33 793	33 793	Перерасход по статье обусловлен 1) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами 2) невыполнением объемов
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-4 061	-2 447	-4 670	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
65.1	Страховые услуги	-6	-1 815	-1 815	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-1 550	-8 112	-8 112	Фактические расходы отсутствуют, необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-19 154	-57 711	-33 442	Экономия обусловлена завышенным нормативом в Базовом плане, необходимо проанализировать и снизить плановый норматив расходов.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	502 396	-1 898 741	665 293	Перерасход по статье не превышает 15%. Перерасход обусловлен заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	104 979	236 273	236 273	ООО Ажио, ООО Фра-Макс (порча имущества). Произведены удержания с сотрудников.
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	194 963	194 963	ООО Стронекс (сопровождение проекта в расчетно-аналитическом ПО)
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	18 000	18 000	Стройхолдинг ООО (реорганизовано в форме присоединения к ООО "Центр управления проектами" от 15.08.2014)
93.19.13	Вспомогательные услуги, связанные со спортом и отдыхом	0	40 800	40 800	Южно-Уральский государственный университет ФГБОУ ВПО (ЮУрГУ), услуги по проведению физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий
00.25	Штрафы, пени, неустойки	6 507	85 862	85 862	Пени по акту проверки за 2013-2014г. Расчеты по претензиям на основании судебных актов: 1) 20 000 руб. - Постановление №240/14 2) 30 000 руб. Постановление № 05ОТ-2348/ц/164/5
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	15 333	15 333	15 333	Налог на экологию 1 кв.15 г.
00.51	Резервы по сомнительным долгам	0	835 659	463 682	Списание просроченной Дз в резерв по сомнительным долгам. РСД восстановлен в сумме 471 125 руб.(отражено в прочих доходах)

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	1 977 216	1 977 216	1 977 216	0
2	Приращение СЧА	534 959	534 959	-235 039	-769 998
3	Стоимость чистых активов на конец проекта (п.1+п.2)	2 512 174	2 512 174	1 742 176	-769 998

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 4-х фаз составило (-) 769 998 руб.

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора	Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:	-4 668 028	Невыполнение плана по выручке на 8% (невыполнение объемов на 9%)
Экономия по статьям расходов, в т.ч.:	7 937 781
Заработная плата основного персонала	6 090 448	Экономия обусловлена невыполнением объемов
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	924 643	Экономия обусловлена невыполнением объемов
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	315 143	Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата (отсутсв. гл. инженер), а также начислением премии не в полном объеме.
Налоги на заработную плату	271 747	Экономия обусловлена экономией ФОТ
прочие	335 800	Экономия обусловлена завышенными нормативами в Базовом плане
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.:	-4 034 708
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-3 290 759	Перерасход по статье обусловлен 1) выполнением работ по устройству стен, перекрытий с компенсацией опалубки 2) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами
Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	-37 817	Фактические расходы не соответствуют плановым. Членские взносы в СРО в сумме 36 тыс. руб. отражены дважды: в 1 кв.15 и 2 кв.14, также отражен взнос в сумме 5 тыс.руб. в Челябинский межрегиональный союз строителей
прочие	-706 132	Перерасход обусловлен заниженными нормативами в Базовом плане или отсутствием статей затрат
Увеличение/уменьшение РСД	7 442	Снижение РСД
Экономия/перерасход по налогу на прибыль	-12 485	Перерасход
Итого отклонение	-769 998

Основные причины отрицательного отклонения фактической СЧА от плановой:

1. План по выручке по итогам 4-х фаз выполнен на 92% (объемы выполнены на 91%).

Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	13 919 840	10 492 516	75		4 987 655	15 480 171	111

Нарастающим итогом
	Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА	55 679 359	51 011 330	92		4 987 655	55 998 985	101

2. Наличие расходов, не предусмотренных Базовым планом (см. табл.3)

3. Часть актов (33%) отражены по ценам 2013 г., не соответствующим действующему ценообразованию с 01.04.14 г.

Дебиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к росту:

на 01.04.2014 составляет 539 779 руб.

на 01.04.2015 составляет 4 723 893,68 руб., в том числе:

Декорум Строй ООО	1 207 797,65р.
Новые горизонты ООО	2 784 350,00р.
Инвестиционная венчурная компания ООО	335 569,67р.
Стронекс Финанс ООО	371 975,94р.

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 13 %.

При этом в Справке о наличии сомнительной задолженности согласно обращения ЕИО на Совете директоров по итогам 3-й фазы исключена задолженность ООО Стронекс Финанс.

Кредиторская задолженность по основным контрагентам имеет тенденцию к снижению:

на 01.04.2014 составляет 10 274 730 руб.

на 01.04.2015 составляет 2 778 188 руб., в том числе:

Автоперевозки ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "АвтоТехСтрой")	21 250,00р.
Ажио ООО	952 784,12р.
Ажио-2 ООО	51 123,60р.
Алексейко Сергей Алексеевич ИП	165 430,19р.
Бизнес Инновации Консалтинг ООО	148 692,68р.
Ишмухаметова Оксана Марсельевна	32 945,92р.
ФРА-МАКС ООО	868 086,21р.
Хайрзаманов Вадим Фанилевич	26 352,19р.
Экспертиза ООО	23 128,91р.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	373 795,95р.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 13 %.

Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды(см. табл. 3);

2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3);

3) п.6.3.1. Договора, по которому ЕИО не вправе осуществлять выпуск продукции (работ, услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых Обществом.

Рекомендации и мероприятия:

1. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;

Форма поиска