Действующий
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Перевыполнение/недовыполнение плана по доходам, в т.ч.: | -4 668 028 | Невыполнение плана по выручке на 8% (невыполнение объемов на 9%) |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 7 937 781 | |
| Заработная плата основного персонала | 6 090 448 | Экономия обусловлена невыполнением объемов |
| Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 924 643 | Экономия обусловлена невыполнением объемов |
| Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 315 143 | Экономия по статье обусловлена недоукомплектованностью штата (отсутсв. гл. инженер), а также начислением премии не в полном объеме. |
| Налоги на заработную плату | 271 747 | Экономия обусловлена экономией ФОТ |
| прочие | 335 800 | Экономия обусловлена завышенными нормативами в Базовом плане |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -4 034 708 | |
| Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -3 290 759 | Перерасход по статье обусловлен 1) выполнением работ по устройству стен, перекрытий с компенсацией опалубки 2) заниженным нормативом в Базовом плане или необоснованно высокими расходами |
| Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы | -37 817 | Фактические расходы не соответствуют плановым. Членские взносы в СРО в сумме 36 тыс. руб. отражены дважды: в 1 кв.15 и 2 кв.14, также отражен взнос в сумме 5 тыс.руб. в Челябинский межрегиональный союз строителей |
| прочие | -706 132 | Перерасход обусловлен заниженными нормативами в Базовом плане или отсутствием статей затрат |
| Увеличение/уменьшение РСД | 7 442 | Снижение РСД |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | -12 485 | Перерасход |
| Итого отклонение | -769 998 |
Выполнение с учетом выручки предыдущего периода, отраженной в отчетном и выручки текущего периода, отраженной в следующем, представлено в таблице:
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА | 13 919 840 | 10 492 516 | 75 | 4 987 655 | 15 480 171 | 111 | ||
| Нарастающим итогом | ||||||||
| Инвестирование чистых активов общества в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА | 55 679 359 | 51 011 330 | 92 | 4 987 655 | 55 998 985 | 101 | ||
3. Часть актов (33%) отражены по ценам 2013 г., не соответствующим действующему ценообразованию с 01.04.14 г.
| Декорум Строй ООО | 1 207 797,65р. |
| Новые горизонты ООО | 2 784 350,00р. |
| Инвестиционная венчурная компания ООО | 335 569,67р. |
| Стронекс Финанс ООО | 371 975,94р. |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 13 %.
При этом в Справке о наличии сомнительной задолженности согласно обращения ЕИО на Совете директоров по итогам 3-й фазы исключена задолженность ООО Стронекс Финанс.
| Автоперевозки ООО (в процессе реорганизации в форме присоединения к ООО "АвтоТехСтрой") | 21 250,00р. |
| Ажио ООО | 952 784,12р. |
| Ажио-2 ООО | 51 123,60р. |
| Алексейко Сергей Алексеевич ИП | 165 430,19р. |
| Бизнес Инновации Консалтинг ООО | 148 692,68р. |
| Ишмухаметова Оксана Марсельевна | 32 945,92р. |
| ФРА-МАКС ООО | 868 086,21р. |
| Хайрзаманов Вадим Фанилевич | 26 352,19р. |
| Экспертиза ООО | 23 128,91р. |
| Энергоснабжающая сетевая компания ООО | 373 795,95р. |
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 13 %.
Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды(см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3);
3) п.6.3.1. Договора, по которому ЕИО не вправе осуществлять выпуск продукции (работ, услуг) без утвержденной цены на продукцию (работы, услуги), производимых Обществом.
1. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом;
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2);
3. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов и доходов), для чего по возможности своевременно визировать ПУД Исполнителя, своевременно выставлять акты оказанных услуг;
4. Разработать мероприятия по снижению (исключению) просроченной дебиторской задолженности, рекомендуется подготовить письма в адрес дебиторов с предложениями о погашении, о взаимозачете;
5. Обращаю внимание на превышение по ряду сотрудников накопленного отпуска свыше 30 дней - см. лист "ФОБ (4)". Согласно ТК РФ ст.123 работодатель обязан отправить работника в отпуск согласно графику.