признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;

формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).

Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограничено, формат имеет вид Т(n-).

Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).

Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети Интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;

признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".

К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";

дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.

1640 × 2856 пикс.     Открыть в новом окне

g

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	А	Т(1-255)	ОУ	Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
Версия программы, с помощью которой сформирован файл	ВерсПрог	А	Т(1-40)	О
Версия формата	ВерсФорм	А	Т(1-5)	О	Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа	Документ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.2

Состав и структура документа (Документ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код формы отчетности по КНД	КНД	А	Т(=7)	ОК	Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1151082
Дата формирования документа	ДатаДок	А	Т(=10)	О	Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ
Налоговый (отчетный) период	Период	А	Т(=2)	ОК	Принимает значение:21 - первый квартал |31 - полугодие |33 - девять месяцев |34 - год |35 - один месяц |36 - два месяца |37 - три месяца |38 - четыре месяца |39 - пять месяцев |40 - шесть месяцев |41 - семь месяцев |42 - восемь месяцев |43 - девять месяцев |44 - десять месяцев |45 - одиннадцать месяцев |46 - год |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации
Отчетный год	ОтчетГод	А		О	Типовой элемент Год в формате ГГГГ
Код налогового органа	КодНО	А	Т(=4)	ОК	Типовой элемент <СОНОТип>
Номер корректировки	НомКорр	А	N(3)	О	Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки длякорректирующего документа
Код места, по которому представляется документ	ПоМесту	А	Т(=3)	ОК	Принимает значение:250 - по месту нахождения участка недр, представленного на условиях СРП |213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |335 - по месту нахождения обособленного подразделения иностранной организации в Российской Федерации
Сведения о налогоплательщике	СвНП	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.3
Лицо, подписавшее документ	Подписант	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.6
Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции	ПрибСРП	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.8

Сведения о налогоплательщике (СвНП)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД	ОКВЭД	А	Т(2-8)	ОК	Типовой элемент <ОКВЭДТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности
Номер контактного телефона	Тлф	А	Т(1-20)	Н
Налогоплательщик - организация (обособленное подразделение)	НПЮЛ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.4

Налогоплательщик - организация (обособленное подразделение) (НПЮЛ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Полное наименование организации	НаимОрг	А	Т(1-1000)	О
ИНН организации	ИННЮЛ	А	Т(=10)	О	Типовой элемент <ИННЮЛТип>
КПП	КПП	А	Т(=9)	О	Типовой элемент <КППТип>
Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации	СвРеоргЮЛ	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.5

Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (СвРеоргЮЛ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код формы реорганизации	ФормРеорг	А	Т(=1)	ОК	Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременнымприсоединением
ИНН организации	ИННЮЛ	А	Т(=10)	НУ	Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6
КПП	КПП	А	Т(=9)	НУ	Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6

Лицо, подписавшее документ (Подписант)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Признак лица, подписавшего документ	ПрПодп	А	Т(=1)	ОК	Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика
Фамилия, имя, отчество	ФИО	С		О	Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.19
Сведения о представителе налогоплательщика	СвПред	С		НУ	Состав элемента представлен в таблице 4.7Элемент обязателен при <ПрПодп>=2

Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика	НаимДок	А	Т(1-120)	О
Наименование организации - представителяналогоплательщика	НаимОрг	А	Т(1-1000)	Н

Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (ПрибСРП)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код валюты, в которой составлена налоговая декларация	ОКВ	А	Т(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКВТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика	НалПУ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.9
Расчет налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции	РасчНал	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.10

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (НалПУ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции	НаимСРП	А	Т(1-1000)	О
Код по ОКТМО	ОКТМО	А	Т(=8)| Т(=11)	ОК	Типовой элемент <ОКТМОТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
В федеральный бюджет	ФедБдж	С		Н	Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18
В бюджет субъекта Российской Федерации	СубБдж	С		Н	Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18

Расчет налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции (РасчНал)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Доход от выполнения соглашения о разделе продукции - всего	ДохВыпСРПВс	А	N(15.4)	О
Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, в соответствии с условиями соглашения о разделе продукции	СтоимПродСРП	А	N(15.4)	Н
Внереализационные доходы	ВнеРеалДох	А	N(15.4)	Н
Расходы, уменьшающие налоговую базу	РасхУменНБ	А	N(15.4)	О
Налоговая база от выполнения соглашения о разделе продукции	НалБазаВыпСРП	А	N(15.4)	О
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов (по абсолютной величине), уменьшающая налоговую базу	ОтрНБПрПер	А	N(15.4)	Н
Налоговая база для исчисления налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции	НалБазаИсчНал	А	N(15.4)	О
Доля налоговой базы (%), приходящейся на обособленное подразделение	ДоляНалБазОП	А	N(12.8)	Н
Налоговая база, исходя из доли	НалБазаДол	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций - всего	ИсчислНалВс	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в федеральный бюджет	ИсчислНалФБ	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации	ИсчислНалСуб	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего	НачислАвВс	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в федеральный бюджет	НачислАвФБ	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации	НачислАвСуб	А	N(15.4)	Н
Сведения о продукции, произведеннойналогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде	СвПрод	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.11
Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных)налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде	ВозмРасхПер	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.13
Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде	ВозмРасхПрог	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.14
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу	ОтрНалБазаПр	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.16

Сведения о продукции, произведенной налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде (СвПрод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сведения о продукции, произведеннойналогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде по коду полезного ископаемого	СвПродКод	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.12

Сведения о продукции, произведенной налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде по коду полезного ископаемого (СвПродКод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код полезного ископаемого	КодПИ	А	Т(=5)	ОК	Принимает значение в соответствии с приложением N 2 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (далее - Порядок заполнения) "Коды полезных ископаемых", а именно:53100 | 53200 | 53250 | 53300 | 53400 | 53500 | 55000
Код единицы измерения объема продукции	КодОКЕИ	А	Т(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКЕИТип>.Принимает значение в соответствии с приложением N 3 к Порядку заполнения "Коды единиц измерения", а именно:113 - кубический метр |114 - тысяча кубических метров |159 - миллион кубических метров |168 - тонна |169 - тысяча тонн
Объем произведенной продукции (в натуральном выражении)	ОбъемПрод	А	N(20.6)	О
Цена продукции	ЦенаПрод	А	N(15.4)	Н

Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде (ВозмРасхПер)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде - всего (с учетом остатка невозмещенных расходов на начало отчетного периода)	ВозмРасхВс	А	N(15.4)	О
Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу, - всего	РасхДоСРПВс	А	N(15.4)	Н
Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу и в течение всего срока его действия, - всего	РасхСРПВс	А	N(15.4)	Н
Расходы на приобретение, сооружение, изготовление, доставку амортизируемого имущества (основных средств и нематериальных активов) и доведение его до состояния, в котором оно пригодно для использования, при условии их включения в программу работ и смету расходов, с учетом ограничений, установленных соглашением о разделе продукции	РасхАмортИм	А	N(15.4)	Н
Расходы на освоение природных ресурсов, указанные в пункте 1 статьи 261 Налогового кодекса Российской Федерации, а также аналогичные расходы по сопряженным участкам недр, если это предусмотрено соглашением о разделе продукции	РасхОсвРесурс	А	N(15.4)	Н
Расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией имущества, которое было передано государством в безвозмездное пользование налогоплательщику в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 30.12.1995 N 225-ФЗ "О соглашениях о разделе продукции"	РасхСодИмущ	А	N(15.4)	Н
Расходы, произведенные (понесенные) в форме отчислений в ликвидационный фонд для финансирования ликвидационных работ в размере и порядке, установленном соглашением о разделе продукции	РасхЛиквФонд	А	N(15.4)	Н
Управленческие расходы, связанные с выполнением соглашения о разделе продукции (расходы на оплату аренды офисов налогоплательщика, в том числе расположенных за пределами Российской Федерации, расходы на их содержание, информационные и консультационные услуги, представительские расходы, расходы на рекламу и другие управленческие расходы)	РасхУправл	А	N(15.4)	Н
Стоимость компенсационной продукции, направляемой на возмещение расходов	СтмПродВозмРасх	А	N(15.4)	Н
Остаток суммы невозмещенных расходов на конец отчетного (налогового) периода	ОстНевозмЗатрат	А	N(15.4)	Н

Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде (ВозмРасхПрог)