Действующий
XML схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1-4.19 настоящего формата.
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограничено, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в сети Интернет по электронному адресу: http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобному), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобного), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобного) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобного) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-255) | ОУ | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | Т(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1151082 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Налоговый (отчетный) период | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение:21 - первый квартал |31 - полугодие |33 - девять месяцев |34 - год |35 - один месяц |36 - два месяца |37 - три месяца |38 - четыре месяца |39 - пять месяцев |40 - шесть месяцев |41 - семь месяцев |42 - восемь месяцев |43 - девять месяцев |44 - десять месяцев |45 - одиннадцать месяцев |46 - год |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Код налогового органа | КодНО | А | Т(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Номер корректировки | НомКорр | А | N(3) | О | Принимает значение:0 - первичный документ,1 - 999 - номер корректировки длякорректирующего документа |
| Код места, по которому представляется документ | ПоМесту | А | Т(=3) | ОК | Принимает значение:250 - по месту нахождения участка недр, представленного на условиях СРП |213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |245 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через постоянное представительство |331 - по месту осуществления деятельности иностранной организации через отделение иностранной организации |335 - по месту нахождения обособленного подразделения иностранной организации в Российской Федерации |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.3 | |
| Лицо, подписавшее документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.6 | |
| Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции | ПрибСРП | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | А | Т(2-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности | |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | Т(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - организация (обособленное подразделение) | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Полное наименование организации | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации | СвРеоргЮЛ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы реорганизации | ФормРеорг | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременнымприсоединением |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | НУ | Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | НУ | Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.19 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в таблице 4.7Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О | |
| Наименование организации - представителяналогоплательщика | НаимОрг | А | Т(1-1000) | Н |
Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (ПрибСРП)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код валюты, в которой составлена налоговая декларация | ОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
| Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика | НалПУ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.9 | |
| Расчет налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции | РасчНал | С | О | Состав элемента представлен в таблице 4.10 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование соглашения о разделе продукции | НаимСРП | А | Т(1-1000) | О | |
| Код по ОКТМО | ОКТМО | А | Т(=8)| Т(=11) | ОК | Типовой элемент <ОКТМОТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
| В федеральный бюджет | ФедБдж | С | Н | Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18 | |
| В бюджет субъекта Российской Федерации | СубБдж | С | Н | Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Доход от выполнения соглашения о разделе продукции - всего | ДохВыпСРПВс | А | N(15.4) | О | |
| Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, в соответствии с условиями соглашения о разделе продукции | СтоимПродСРП | А | N(15.4) | Н | |
| Внереализационные доходы | ВнеРеалДох | А | N(15.4) | Н | |
| Расходы, уменьшающие налоговую базу | РасхУменНБ | А | N(15.4) | О | |
| Налоговая база от выполнения соглашения о разделе продукции | НалБазаВыпСРП | А | N(15.4) | О | |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов (по абсолютной величине), уменьшающая налоговую базу | ОтрНБПрПер | А | N(15.4) | Н | |
| Налоговая база для исчисления налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции | НалБазаИсчНал | А | N(15.4) | О | |
| Доля налоговой базы (%), приходящейся на обособленное подразделение | ДоляНалБазОП | А | N(12.8) | Н | |
| Налоговая база, исходя из доли | НалБазаДол | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль организаций - всего | ИсчислНалВс | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в федеральный бюджет | ИсчислНалФБ | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации | ИсчислНалСуб | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего | НачислАвВс | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в федеральный бюджет | НачислАвФБ | А | N(15.4) | Н | |
| Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации | НачислАвСуб | А | N(15.4) | Н | |
| Сведения о продукции, произведеннойналогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде | СвПрод | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.11 | |
| Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных)налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде | ВозмРасхПер | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.13 | |
| Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде | ВозмРасхПрог | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.14 | |
| Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу | ОтрНалБазаПр | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 4.16 |