Утративший силу
Если в течение 15 дней после установленного срока уплаты (из документа «Уведомление на оплату») оплата по уведомление не осуществилась (собираются заявки на платеж, созданные на основании документа «Уведомление на оплату», по которым не созданы или не оплачены документы «Платежное поручение исходящее»), то по регламентному заданию «Контроль уплаты налогов и исков» формируется запись в регистр сведений «Сроки уплаты налогов и исков» (см. Регистр сведений «Сроки уплаты налогов и исков»):
- Организация, Вид налога – определяются по документу «Уведомление на оплату»,
- Срок уплаты – определяется по реквизиту «Срок уплаты» документа «Уведомление на оплату», если реквизит не заполнен, то указывается дата документа,
- Вид уведомления – «Налог»,
- Основание – документ «Уведомление на оплату»,
- Сумма – определяется по документу «Заявка на платеж».
909 × 676 пикс.   Открыть в новом окне | Форма нового документа "Уведомление на оплату" в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия. |
Признак «Сформирован в типовой конфигурации» устанавливается для созданных в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия документов в момент записи (рисунок 97). Если документ создан в типовой конфигурации через обмен, то признак не устанавливается.
Для успешно выгруженных документов из типовой конфигурации в 1С: Бухгалтерия устанавливается признак «Выгружен» (см. Синхронизация 1С: Бухгалтерия и типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия).
Документ предназначен для подготовки уведомления для исполнения обязательства по уплате налогов, взносов и прочих обязательных платежей.
Документ формируется в день оплаты налога и на конец месяца перед закрытием месяца по бухгалтерскому учету (второй, пятый этап).
Срок уплаты налога определяется на основании типового механизма, реализованного в обработке «Календарь бухгалтера».
- Вид налога,
- Период – ссылка на справочник «Периоды начислений налогов»,
- Сумма обязательства (указывается автоматически из регистров, существует возможность редактирования),
- Дата возникновения обязательства,
- Срок уплаты налога (имеется возможность редактировать значение поля вручную),
- Сумма оплаченной пени,
- Сумма пени.
С даты перехода, установленной в регистре сведений «Документы конфигурации», пени рассчитывается по формуле:
- Сумма пени = Сумма налоговой задолженности * 1/300 ставки рефинансирования * Количество дней просрочки, если Количество дней просрочки менее 31
- Сумма пени = Сумма налоговой задолженности * 1/150 ставки рефинансирования * Количество дней просрочки, если Количество дней просрочки равно либо более 31 дня.
При расчете пени по задолженности прошлых периодов датой возникновения обязательства считается первое число текущего месяца. Датой исполнения считается дата документа.
Если в выбранный период времени происходило изменение ставки рефинансирования, то расчет пени производится по частям, по периодам изменения ставки рефинансирования.
- Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт (счет по виду налога) СубконтоКт1 (Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)), СубконтоКТ2 (период по табличной части)
При расчете и начислении пени в конце месяца производится расчет с даты предыдущего документа «Расчет и начисление пени» по последнее число месяца, то есть пени начисляются только за тот период, за который они еще не начислены.
Обработка предназначена для группового создания/перезаполнения документов «Расчет и начисление пени».
824 × 408 пикс.   Открыть в новом окне | Обработка "Групповая обработка по расчету и начислению пени" |
По кнопке «Заполнить» табличная часть обработки заполняется списком организаций, по которым есть задолженность по налогам (рисунок 102).
824 × 409 пикс.   Открыть в новом окне | Обработка "Групповая обработка по расчету и начислению пени" |
Указывается Период начисления, Сумма, Дата возникновения обязательства, Дата исполнения обязательства (срок уплаты), Сумма оплаченной пени, Сумма пени (рассчитывается автоматически)
По кнопке «Сгенерировать/перепровести» происходит генерация документов «Расчет и начисление пени» по отмеченным строкам табличной части обработки. Сгенерированный документ отражается в колонке «Расчет и начисление пени» (рисунок 103).
823 × 407 пикс.   Открыть в новом окне | Обработка "Групповая обработка по расчету и начислению пени" |
По кнопке «Отменить проведение» осуществляется отмена проведения документов по отмеченным строкам (рисунок 104).
824 × 407 пикс.   Открыть в новом окне | Обработка "Групповая обработка по расчету и начислению пени" |