Исполнитель (сотрудник фин. управления) на основании уведомления дорабатывает заявку на платеж и передает на оплату. После того как оплата произведена исполнитель устанавливает отметку об исполнении и направляет документ в УУиО. Ответственный бухгалтер проверяет факт оплаты, отражение оплаты в учете и переводит документ в статус «Проведенный». В 1С автоматически устанавливается признак «Исполнено».

Если обнаружены ошибки, то в резолюции указываются замечания и переводит в статус «Документ на доработке» (в 1С статус документа автоматически устанавливается «На доработке»). Документ автоматически направляется контролеру, исполнителю.

Соответствие статусов документа в СЭД Lotus Notes и 1С представлено в таблице 2.

Статус СЭД Lotus Notes	Статус 1С
На согласовании	На согласовании
Утвержденный документ	Согласован
Документ на доработке	На доработке
Отклонен	Отклонен
Проведенный	Согласован, признак «Исполнено»

Изменение статусов документа в СЭД Lotus Notes:

• «На согласовании» – автоматически при отправке на согласование,
• «Утвержденный документ» – автоматически при положительном согласовании,
• «Отклонен» – автоматически при отрицательном согласовании,
• «Документ на доработке» – вручную при отправке на доработку,
• «Проведенный» – вручную.

При проведении документа с установленным признаком «Исполнено» фиксируется факт снятия обременения по налоговым обязательствам (закрывается регистр по налоговым обязательствам).

Регламентное задание «Контроль уплаты налогов и исков»

Если в течение 15 дней после установленного срока уплаты (из документа «Уведомление на оплату») оплата по уведомление не осуществилась (собираются заявки на платеж, созданные на основании документа «Уведомление на оплату», по которым не созданы или не оплачены документы «Платежное поручение исходящее»), то по регламентному заданию «Контроль уплаты налогов и исков» формируется запись в регистр сведений «Сроки уплаты налогов и исков» (см. Регистр сведений «Сроки уплаты налогов и исков»):

• Организация, Вид налога – определяются по документу «Уведомление на оплату»,
• Срок уплаты – определяется по реквизиту «Срок уплаты» документа «Уведомление на оплату», если реквизит не заполнен, то указывается дата документа,
• Вид уведомления – «Налог»,
• Основание – документ «Уведомление на оплату»,
• Сумма – определяется по документу «Заявка на платеж».

Если запись в регистре уже есть, то повторная не формируется.

Работа с документом «Уведомление на оплату» в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия

Форма нового документа представлена на рисунке 96.

Признак «Сформирован в типовой конфигурации» устанавливается для созданных в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия документов в момент записи (рисунок 97). Если документ создан в типовой конфигурации через обмен, то признак не устанавливается.

Для успешно выгруженных документов из типовой конфигурации в 1С: Бухгалтерия устанавливается признак «Выгружен» (см. Синхронизация 1С: Бухгалтерия и типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия).

Документ «Расчет и начисление пени»

Документ предназначен для подготовки уведомления для исполнения обязательства по уплате налогов, взносов и прочих обязательных платежей.

Форма нового документа представлена на рисунке 98.

Регламентный документ производит расчет пени по виду налога за отчетный период.

Документ формируется в день оплаты налога и на конец месяца перед закрытием месяца по бухгалтерскому учету (второй, пятый этап).

Документ фиксирует факт возникновения обязательств по уплате пени по виду налога.

Срок уплаты налога определяется на основании типового механизма, реализованного в обработке «Календарь бухгалтера».

Реквизиты документа:

• Номер,
• Дата,
• Организация,
• Ответственный,
• Комментарий,

В табличной части по кнопке «Заполнить» заполняются следующие поля (рисунок 99):

• Вид налога,
• Период – ссылка на справочник «Периоды начислений налогов»,
• Сумма обязательства (указывается автоматически из регистров, существует возможность редактирования),
• Дата возникновения обязательства,
• Срок уплаты налога (имеется возможность редактировать значение поля вручную),
• Сумма оплаченной пени,
• Сумма пени.

По кнопке «Расчет пени» осуществляется расчет пени (рисунок 100) по формуле 3:

1/ 300 * ставка рефинансирования * кол-во дней (дата исполнения – дата срока уплаты налога)

С даты перехода, установленной в регистре сведений «Документы конфигурации», пени рассчитывается по формуле:

• Сумма пени = Сумма налоговой задолженности * 1/300 ставки рефинансирования * Количество дней просрочки, если Количество дней просрочки менее 31
• Сумма пени = Сумма налоговой задолженности * 1/150 ставки рефинансирования * Количество дней просрочки, если Количество дней просрочки равно либо более 31 дня.

При расчете пени по задолженности прошлых периодов датой возникновения обязательства считается первое число текущего месяца. Датой исполнения считается дата документа.

Если в выбранный период времени происходило изменение ставки рефинансирования, то расчет пени производится по частям, по периодам изменения ставки рефинансирования.

Пени начисляются с остатка задолженности.

При проведении документа в учете организации формируются проводки:

• Дт 99.01.1 (Причитающиеся налоговые санкции) Кт (счет по виду налога) СубконтоКт1 (Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)), СубконтоКТ2 (период по табличной части)

При расчете и начислении пени в конце месяца производится расчет с даты предыдущего документа «Расчет и начисление пени» по последнее число месяца, то есть пени начисляются только за тот период, за который они еще не начислены.

Из документа «Расчет и начисление пени» можно ввести на основании документ «Уведомление на оплату».

Обработка «Групповая обработка по расчету и начислению пени»

Обработка предназначена для группового создания/перезаполнения документов «Расчет и начисление пени».

На рисунке 101 представлена форма обработки «Групповая обработка по расчету и начислению пени».

На форме пользователь указывает дату, вид налога.

По кнопке «Заполнить» табличная часть обработки заполняется списком организаций, по которым есть задолженность по налогам (рисунок 102).

Указывается Период начисления, Сумма, Дата возникновения обязательства, Дата исполнения обязательства (срок уплаты), Сумма оплаченной пени, Сумма пени (рассчитывается автоматически)