Действующий

Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Монолитное домостроение (1 кв. 2014г.)

Лист 1.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 4

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза	4 фаза					нарастающим итогом с начала проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7	8=7-5	9=7-6	10=пл1ф+пл2ф+пл3ф+пл4ф	11=фонд1ф+фонд2ф+фонд3ф+фонд4ф	12=ф1+ф2+ф3+ф4	13=12-10	14=12-11
Доходы - всего		13 428	11 359 082	14 044 688	12 838 996	14 802 731	14 802 731	1 963 735	0	51 473 394	52 184 107	40 219 929	-11 253 464	-11 964 178
	по проекту	0	11 359 082	14 028 681	12 838 996	14 802 731	14 802 731	1 963 735	0	51 473 394	52 154 671	40 190 493	-11 282 900	-11 964 178
	прочие (при наличии)	13 428	0	16 008				0	0	0	29 436	29 436	29 436	0
Стоимость продуктов реализации		13 428	11 359 082	14 044 688	12 838 996	14 802 731	14 802 731	1 963 735	0	51 473 394	52 184 107	40 219 929	-11 253 464	-11 964 178
	по проекту	0	11 359 082	14 028 681	12 838 996	14 802 731	14 802 731	1 963 735	0	51 473 394	52 154 671	40 190 493	-11 282 900	-11 964 178
	прочие (при наличии)	13 428	0	16 008				0	0	0	29 436	29 436	29 436	0
Объем услуг, ед. изм.		29 551	24 070	31 295	29 530	33 119	33 119	3 589	0	118 390	118 035	118 035	-354	0
Расходы - всего		11 365 240	10 577 913	13 206 801	12 341 960	14 512 461	16 142 942	3 800 982	1 630 480	49 454 206	51 172 690	51 292 897	1 838 690	120 207
	по проекту	11 342 079	10 570 676	13 189 325	12 341 960	14 512 461	16 131 912	3 789 952	1 619 451	49 454 206	51 143 254	51 233 992	1 779 786	90 738
00.01	Заработная плата основного персонала	6 631 105	6 161 292	7 400 113	7 857 398	8 812 403	8 711 178	853 781	-101 224	31 501 445	30 260 918	28 903 689	-2 597 756	-1 357 229
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	526 395	545 969	594 645	630 163	766 589	715 769	85 606	-50 820	2 520 652	2 750 302	2 382 778	-137 873	-367 524
00.11	Налоги на заработную плату	1 561 278	1 036 438	1 252 072	1 835 672	2 082 377	2 203 484	367 812	121 108	7 357 203	7 065 206	6 053 272	-1 303 930	-1 011 933
69.20.40	Услуги связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	61 939	9 380	10 300	0	0	0	0	0	0	0	81 619	81 619	81 619
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	0	0	0	0	0	0	0	0	0	90 810	0	0	-90 810
14.12	Спецодежда	19 117	110 308	313 202	60 000	72 991	8 087	-51 913	-64 903	240 000	272 113	450 715	210 715	178 602
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0	7 835	0	0	0	0	0	0	819	7 835	7 835	7 016
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	0	0	0	10 002	12 168	36 825	26 823	24 657	40 008	43 694	36 825	-3 183	-6 869
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	0	0	0	9 000	10 949	7 920	-1 080	-3 029	36 000	76 815	7 920	-28 080	-68 895
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	13 428	0	17 321	6 000	7 299	10 526	4 526	3 227	24 000	32 738	41 276	17 276	8 538
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	0	0	0	0	0	0	0	0	0	35 530	0	0	-35 530
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	9 702	13 262	17 807	15 000	18 249	17 287	2 287	-962	60 000	71 946	58 058	-1 942	-13 888
65.1	Страховые услуги	3 148	1 933	1 933	2 100	2 553	1 878	-222	-675	8 400	10 691	8 893	493	-1 798
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	0	0	0	0	0	0	0	0	19 932	0	0	-19 932
70.10.10	Услуги главных контор	145 097	157 649	247 736	132 000	160 577	16 857	-115 143	-143 721	528 000	577 840	567 339	39 339	-10 501
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	0	0	930	1 133	0	-930	-1 133	3 720	3 643	0	-3 720	-3 643
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	0	0	0	6 000	7 299	0	-6 000	-7 299	24 000	26 795	0	-24 000	-26 795
82.30.11	Услуги по организации конференций	0	0	0	0	0	0	0	0	0	128	0	0	-128
64.19.2	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	46 489	46 403	75 978	0	0	7 024	7 024	7 024	0	0	175 894	175 894	175 894
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	0	0	0	2 310	2 808	0	-2 310	-2 808	9 240	8 952	0	-9 240	-8 952
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	0	0	0	0	0	0	0	0	14 650	0	0	-14 650
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	19 147	18 873	19 671	26 628	32 394	18 668	-7 960	-13 726	106 512	113 222	76 359	-30 153	-36 864
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 139 469	756 470	1 376 100	570 000	1 088 721	1 242 422	672 422	153 700	2 280 000	4 663 222	4 514 461	2 234 461	-148 761
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	202 540	179 240	287 792	217 800	264 952	150 277	-67 523	-114 675	871 200	930 080	819 849	-51 351	-110 231
33.14.1	Услуги по ремонту и техническому обслуживанию электрического оборудования	58 333	0	0	0	0	0	0	0	0	0	58 333	58 333	58 333
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	57 062	85 555	94 412	57 000	69 341	105 152	48 152	35 810	228 000	215 689	342 181	114 181	126 491
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	0	15 000	18 249	6 600	-8 400	-11 649	60 000	66 685	6 600	-53 400	-60 085
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	330 348	297 614	440 464	330 349	401 866	294 978	-35 372	-106 888	1 321 397	1 451 377	1 363 404	42 007	-87 973
00.25	Штрафы, пени, неустойки	5 542	3 072	1 811	0	0	538	538	538	0	0	10 963	10 963	10 963
32.99	Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки	511 439	1 146 718	1 030 131	558 608	679 542	199 323	-359 285	-480 219	2 234 430	2 339 459	2 887 612	653 182	548 153
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	500	500	0	0	0	0	0	0	0	0	1 000	1 000	1 000
00.22	Оценочные обязательства					0	1 777 768	1 777 768	1 777 768	0	0	1 777 768	1 777 768	1 777 768
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком					0	599 352	599 352	599 352	0	0	599 352	599 352	599 352
	прочие (при наличии)	23 161	7 237	17 477	0	0	11 030	11 030	11 030	0	29 436	58 904	58 904	29 469
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	9 885	7 237	9 179	0	0	11 030	11 030	11 030	0	0	37 330	37 330	37 330
00.24	Возврат денежных средств	13 276	0	8 298	0	0	0	0	0	0	29 436	21 574	21 574	-7 862
Прибыль до налогообложения		-11 351 812	781 169	837 887	497 037	290 269	-1 340 211	-1 837 247	-1 630 480	2 019 187	1 011 417	-11 072 967	-13 092 155	-12 084 384
Налог на прибыль, руб.		111 624	74 482	122 301	128 390	х	188 845	60 455	х	514 734	х	497 252	-17 482	х
Прибыль до расчета резервов		-11 463 436	706 687	715 586	368 647	290 269	-1 529 056	-1 897 702	-1 819 325	1 504 453	1 011 417	-11 570 219	-13 074 673	-12 581 636
Резервы по проекту		-1 113 586	-1 164 118	710 857	х	х	-1 065 283	х	х	х	х	-2 632 131	х	х
	резерв по сомнительным долгам	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	-190 450	106 380	-203 433	х	х	-146 905	х	х	х	х	-434 409	х	х
	резерв на ФОБ	-894 006	-76 287	220 529	х	х	-724 808	х	х	х	х	-1 474 572	х	х
	резерв на ФОТ	215 196	-710 911	1 306 855	х	х	-212 686	х	х	х	х	598 454	х	х
	резерв на материалы	-244 326	-483 300	-613 095	х	х	19 117	х	х	х	х	-1 321 605	х	х
	резерв на вознаграждение	0	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	х	х
Корректировка по выручке		-12 184 760	220 582	0	х	х	0	х	х	х	х	-11 964 178	х	х
Чистая прибыль, руб.		1 834 911	1 650 222	4 729	368 647	290 269	-463 772	-832 419	-754 041	1 504 453	1 011 417	3 026 090	1 521 636	2 014 673

Лист 2.4 Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 4

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта

I. Активы
1. Нематериальные активы	1110
2. Основные средства	1130
3. Доходные вложения в материальные ценности	1140
4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1150+1240
5. Прочие внеоборотные активы (2)	1170
6. Запасы	1210	2 883 271	2 508 664	1 289 362	10 030 528	9 617 370
7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220				-
8. Дебиторская задолженность (3)	1230	211 170	31 979	1 238 968	1 017 200	105 993
9. Денежные средства	1250	79 514	534 676	853 291	296 394	20 605
10. Прочие оборотные активы	1260				4 812 716	4 786 477
11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10)		3 173 955	3 075 318	3 381 621	16 156 838	14 530 445
II. Пассивы
12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410	2 335 482	2 322 253	2 279 253
13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1450
14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510	171 408	31 132	14 987	2 251 633	1 336 355
15. Кредиторская задолженность	1520	18 953 237	30 471 540	30 130 302	3 712 902	3 331 596
16. Резервы предстоящих расходов	1540					1 777 768
17. Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17)	1700	21 460 127	32 850 685	32 424 542	5 964 535	6 445 719
19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)).		(18 286 172)	(29 749 608)	(29 042 921)	10 192 303	8 084 726
20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26)		5 020 123	3 906 537	2 742 419	3 453 275	2 387 992
21.Резерв по сомнительным долгам		0	0	0	0	0
22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		649 577	459 127	565 507	362 074	215 168
23.Резерв на ФОБ		1 474 572	580 566	504 279	724 808
24.Резерв на ФОТ		1 453 491	1 668 687	957 776	2 264 632	2 051 945
25. Резерв на материалы		1 442 483	1 198 157	714 857	101 762	120 879
26. Резерв на вознаграждение
27.Корректировка по балансовой стоимости ОС
28.Корректировка по выручке		-16 685 294	-28 870 054	-28 649 472	0
29.Корректировка по себестоимости					9 870 167	9 291 646
30. Доходы будущих периодов
31. Дивиденды к начислению
32.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30, стр.31)		-6 621 001	-4 786 090	-3 135 868	-3 131 139	-3 594 912
план		-6 621 001	-6 237 722	-5 859 007	-5 485 194	-5 116 548
факт		-6 621 001	-4 786 090	-3 135 868	-3 131 139	-3 594 912
33.Приращение СЧА
план			383 279	378 714	373 813	368 647
факт			1 834 911	1 650 222	4 729	-463 773
34.Приращение СЧА накопленным итогом
план			383 279	761 994	1 135 807	1 504 453
факт			1 834 911	3 485 133	3 489 862	3 026 089
прогноз

Лист 3 Справка о наличии просроченной дебиторской задолженности

(по состоянию на 31.03.2014)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Мой дом групп ООО	71 212,62	71 212,62
итого	71 212,62	71 212,62

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 28.04.14)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
70.10.10	Поступление товаров и услуг МН000094 от 01.04.2014	Стройком УК ООО	390/281-2010/УКС от 01.10.2010	28 772,26
70.10.10	Поступление товаров и услуг МН000097 от 01.04.2014	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/75 от 01.07.2012	43 757,51
77.40	Поступление товаров и услуг МН000096 от 01.04.2014	Инвестиционная венчурная компания ООО	167/021-2012/ИВКО от 01.04.2013	3 000,00
77.40	Поступление товаров и услуг МН000094 от 01.04.2014	Инвестиционная венчурная компания ООО	64/025-2012/ИВКО от 01.04.2012	127 966,48
77.3	Поступление товаров и услуг МН000099 от 21.04.2014	Ажио ООО	67/002-2011/АЖ от 01.09.2012	1 600,00
61.20.11	Поступление товаров и услуг МН000102 от 01.04.2014	Мегафон Уральский филиал ОАО	8642584 от 29.11.2011	10 071,82
	итого	х	х	215 168,07

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода (1-й квартал 2014года) организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта "Инвестирование чистых активов общества ООО "Монолитное домостроение" в оперативную хозяйственную деятельность в области монолитных бетонных и железобетонных работ при строительстве зданий из материалов заказчика с использованием механизмов заказчика с целью приращения СЧА", в соответствии с договором на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №МД/1 от 15.03.2013 г.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда	Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы по проекту, руб.	12 838 996	14 802 731	14 802 731	1 963 735	0	51 473 394	52 184 107	40 219 929	-11 253 464	-11 964 178
2	Расходы по проекту, руб.	12 341 960	14 512 461	16 142 942	3 800 982	1 630 480	49 454 206	51 172 690	51 292 897	1 838 690	120 207
3	Расходы по проекту ( с учетом резервов), руб.	х	х	15 077 658	х	х	х	х	48 660 766	х	х
4	Корректировка по выручке	x	x	0	x	x	x	x	-11 964 178	x	x
5	Налог на прибыль, руб.	128 390	х	188 845	60 455	х	514 734	х	497 252	-17 482	х
6	Чистая прибыль, руб. (п.1-п.3 -п.4-п.5)	368 647	290 269	-463 772	-832 419	-754 041	1 504 453	1 011 417	3 026 090	1 521 636	2 014 673

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям плана свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
00.01	Заработная плата основного персонала	-101 224	-1 357 229	-511 879	Экономия по статье от сформированного фонда по проекту составила 2%, обусловлена тем, что премиальная часть за март начислена в апреле.
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-50 820	-367 524	-462 748	Экономия по статье от сформированного фонда по проекту составила 16%. Обусловлена недоиспользованием фонда, а так же тем, что премиальная часть за март начислена в апреле.
00.11	Налоги на заработную плату	121 108	-1 011 933	-860 408	Экономия обусловлена экономией по фонду оплаты труда, а также снижением затрат в связи с достижением в 3-4 кв. 2013 г. предельной базы начисления страховых взносов (по ряду сотрудников из основного персонала).
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	-106 888	-87 973	-198 089	Экономия по статье от сформированного фонда по проекту составляет 14 %, обусловлена тем, что часть услуг оказывались по ценам действующим с 01.04.2012г., в связи с чем произошло пополнение фондов по нормативам 2012 г., а также - с меньшим закрытием часов по акту за август (отпуск)
70.10.10	Услуги главных контор	-143 721	-10 501	62 028	Перерасход по статье обусловлен проведением расходов прошлого периода (1 кв. 2013) в сумме 145 096 руб. в текущем проекте, резерв на данные затраты не был создан в связи с поздним их принятием.
32.99	Прочие промышленные товары не включенные в другие группировки	-480 219	548 153	-773 452	В отчетном периоде по статье перерасход обусловлен тем, что произведено списание материалов, в том числе в рамках резервного фонда на начало проекта. Нарастающим итогом экономия по статье составляет 27%. Необходим анализ норматива.
52.29.20	Прочие вспомогательные транспортные услуги, не включенные в другие группировки	-3 029	-68 895	-68 895	Экономия по статье обусловлена завышенным нормативом в плане организации, необходимо проанализировать данный норматив.
62.01.11	Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач	0	-35 530	-35 530	Экономия обусловлена тем, что в плане организации с 01.01.2013г. данные расходы включены в статью "Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию", но т.к. во 2 кв. услуги оказывались по ценам ПУО с 01.04.2012г. - пополнение фондов шло в разрезе двух статей. Необходим анализ второй статьи.
68.20.12	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений	0	-19 932	-19 932	Фактические затраты по статье отсутствуют. Экономия обусловлена тем, что в ПУО с 01.01.2013г. расходы по данной статье не предусмотрены, но т.к. во 2 кв. услуги оказывались по ценам ПУО с 01.04.2012г.,где структура цены предусматривала норматив на данную статью - прошло пополнение фондов.
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-11 649	-60 085	-60 085	Экономия по статье обусловлена завышенным нормативом в плане организации, необходимо проанализировать данный норматив.
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	35 810	126 491	126 491	С учетом пополнения фондов по статье "Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач" перерасход составил 114 829 руб. Необходимо проанализировать данный норматив расходов.
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	-114 675	-110 231	20 735	Перерасход обусловлен заниженным нормативом в плане организации
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	3 227	8 538	18 610	Перерасход по статье исходя из фактических затрат. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-962	-13 888	-13 888	Экономия по статье связана с тем, что часть услуг оказывались по ценам действующим с 01.04.2012г., в связи с чем произошло пополнение фондов по нормативам 2012 г.
70.22.14	Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами	-7 299	-26 795	-26 795	Расходы по статьям отсутствуют, необходимо проанализировать данные нормативы затрат.
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-1 133	-3 643	-3 643
73.11.1	Услуги, предоставляемые рекламными агентствами	-2 808	-8 952	-8 952
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	-13 726	-36 864	-36 864	Экономия связана с завышенным нормативом в плане.
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	153 700	-148 761	-648 046	С учетом неотраженных документов на начало проекта по статье экономия. Необходимо проанализировать данный норматив расходов.
84.13.18	Общие административные услуги, связанные с вопросами экономики, торговли и рабочей силы	24 657	-6 869	-6 869	В отчетном периоде приняты затраты, связанные с внесением взноса в СРО ( в сумме 36 000 руб). Экономия по статье составляет 16%, что в целом соответствует допустимому значению.
14.12	Спецодежда	-64 903	178 602	178 602	Перерасход по статье обусловлен заниженным нормативом в плане организации. Необходимо проанализировать плановый норматив расходов.
74.90.19	Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов	0	-14 650	-14 650	Фактические затраты по статье отсутствуют. Экономия обусловлена тем, что в ПУО с 01.01.2013г. расходы по данной статье не предусмотрены, но т.к. во 2 кв. услуги оказывались по ценам ПУО с 01.04.2012г.,где структура цены предусматривала норматив на данную статью - прошло пополнение фондов.

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Примечание
64.19.2	Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита	7 024	175 894	Начислены проценты по договору с ООО Стронекс Финанс.
00.25	штрафы, пени, неустойки	538	10 963	Пени по налогам
69.20.40	Услуги, связанные с неплатежеспособностью и взысканием задолженности	0	81 619	Погашение задолженности в связи с порчей имущества (ООО Ажио).
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	11 030	37 330	ежеквартальное начисление
33.14.1	Услуги по ремонту и техническому обслуживанию электрического оборудования	0	58 333	отражено пост. от ООО Энергоснабжающая сетевая компания: затраты на техническое обслуживание и ремонт.
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	7 835	новогодний подарок Часики - 7 202,25 руб.; бумага для ксерокоп. - 633,05 руб.
23.69.99	Отдельные операции процесса производства прочих изделий из бетона, гипса и цемента, выполняемые субподрядчиком	599 352	599 352	отражено пост. от ООО Энергоснабжающая сетевая компания: затраты на электропрогрев бетона.
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	0	1 000	Изготовление доп. Сертификатов ЭЦП в режиме "обслуживающая бухгалтерия" (Контур СКБ ПФ ЗАО).

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-6 621 001	-6 621 001	-6 621 001	0
2	Приращение СЧА	1 504 453	1 504 453	3 026 090	1 521 636
5	Стоимость чистых активов на конец периода (п.1+п.2)	-5 116 548	-5 116 548	-3 594 911	1 521 636

Заключение:

Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам инвест. проекта составило 1 521 636 руб.

Нарастающим итогом перевыполнение плана по выручке составило 681 277 руб. (1%), недовыполнение объемов 354 н/ч, что в целом в рамках планового значения.

В 1 фазе учтена выручка предыдущего проекта в сумме 3 025 161,70 руб. Если эту выручку учесть как доход предыдущего проекта и условно не учитывать в данном инвест. проекте, то прирост СЧА составил бы 929 руб., отклонение фактической СЧА от плановой (- 1 503 525 руб.).

Основные причины положительного отклонения фактической СЧА от плановой:

1. Перевыполнение плана по выручке на 681 277 руб.

2. Нарастающим итогом экономия по статьям затрат ( в основном ФОТ,налоги на з/пл., и т.д.).

Заработная плата основного персонала	-1 357 229
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-367 524
Налоги на заработную плату	-1 011 933
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-148 761
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	-110 231

Дебиторская задолженность имеет тенденцию к снижению, на 31.03.2014г. составляет 3 450 012,58 руб., в том числе по основным контрагентам:

Ажио ООО	3 429 487,07р.
Сервистехно ООО	14 330,98р.
Стройкоммаркет ССК ООО	4 516,05р.
Электрокорунд ООО	1 688,48р.
Прочие дебиторы

Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 - х месяцев) составляет 100%.

Кредиторская задолженность имеет тенденцию к росту, на 31.03.2014 составляет 42 043 433,76 руб., в том числе по основным контрагентам:

Центр управления проектами ООО	31 038 853,62р.
СтройГрад+ ООО	5 053 421,95р.
Энергоснабжающая сетевая компания ООО	389 269,94р.
Стронекс Финанс ООО	1 336 354,50р.
Независимая финансоыая компания ООО	3 219 957,78р.
ПРОФ-Консалт ООО	380 494,08р.
Фра-Макс ООО	105 354,03р.
Инвестиционная венчурная компания ООО	81 486,64р.
Карьера ООО	102 312,00р.
Прочие кредиторы	335 929,22р.

Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3-х месяцев) составляет 21%.

Рекомендации и мероприятия:

1. Необходимо провести мероприятия по наращиванию объемов с целью максимального достижения планового значения;

2. Проанализировать незапланированные расходы на предмет их необходимости, при наличии необходимо внести соответствующие изменения в Базовый план/договор управления

3. Разработать мероприятия по снижению (исключению) просроченной дебиторской задолженности,рекомендуем подготовить письма в адрес дебиторов с предложениями о погашении, о взаимозачете

4. Следить за своевременным отражением первичных документов (расходов) ; предложить Исполнителю рассмотреть возможность более раннего выставления ПУД и своевременно визировать ПУД Исполнителя;

5.Обращаю внимание на следующие нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества №МД/1 от 15.03.2013 г. (далее - Договора):

1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды (см. табл.3);

2) п. 6.3.6. Расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3).

Форма поиска