23. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Размер купонного дохода определяется исходя из купонной ставки в виде процента к непогашенной части номинальной стоимости Облигации и длительности купонного периода.

24. В зависимости от выбранного Эмитентом в Решении о выпуске конкретного способа размещения Облигаций купонная ставка по первому купону определяется Эмитентом на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли, или устанавливается Эмитентом на основании Оферт о приобретении

Облигаций. Ставки купонного дохода на второй и каждый последующий купонный период фиксируются в Решении о выпуске.

В случае размещения Облигаций в форме Аукциона размер купонных ставок в процентах годовых на каждый купонный период устанавливаются Эмитентом в Решении о выпуске.

Величина купонного дохода по одной Облигации определяется по формуле:

К _j - величина купонного дохода за j-ый купонный период, в рублях;

N _om - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...);

С _j - размер купонной ставки по j-му купонному периоду в процентах годовых;

Т _j - длительность j-го купонного периода, в днях.

Величина купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления).

Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в Решении о выпуске.

При обращении Облигации на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию - часть купонного дохода в виде процента от непогашенной номинальной стоимости Облигаций, который при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу.

Величина накопленного купонного дохода по Облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

НКД - накопленный купонный доход на одну Облигацию, в рублях;

N _om - номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в рублях;

j - порядковый номер купонного периода (1, 2, 3, ...);

С _j - размер купонной ставки j-го купонного периода в процентах годовых;

Т - дата, на которую рассчитывается НКД внутри j-го купонного периода;

Т _{(j - 1)} - дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения Облигаций).

Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления).

25. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям, получают выплаты купонного дохода по Облигациям через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Депозитарием и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по Облигациям.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат купонного дохода по Облигациям путем перечисления денежных средств

Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

Выплаты купонного дохода по Облигациям осуществляются в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Купонный доход по Облигациям, не размещенным на дату выплаты купонного дохода, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается.

26. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее именуется - Амортизация долга) в даты, установленные в Решении о выпуске и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее именуется - Дата амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении о выпуске.

27. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации права по Облигациям, при погашении Облигаций получают выплаты по ним через Депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат при погашении Облигаций путем перечисления денежных средств

Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария.

28. Датой погашения выпуска Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным действующим законодательством Российской Федерации.

Если Дата амортизации долга и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходятся на нерабочий праздничный или выходной день (независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций), то перечисление надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

29. Решением о выпуске может быть предусмотрено право Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установленные Решением о выпуске даты возможного досрочного погашения.

30. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

V. Выкуп Облигаций

31. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением о выпуске, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных действующим законодательством Российской Федерации.

Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации, и в соответствии с параметрами, установленными в законах Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период, за счет средств областного бюджета. Рыночная стоимость Облигаций определяется в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации.

Выкуп может осуществляться путем совершения сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и владельцами Облигаций на вторичных торгах или путем проведения аукциона по выкупу Облигаций, проводимого в соответствии с правилами Организатора торговли. Порядок выкупа Облигаций определяется в Решении о выпуске.

Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение до срока их погашения по цене, определенной с учетом рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в законах Челябинской области об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период.

VI. Информация об Эмитенте

32. Информация об Эмитенте, прилагаемая к настоящим Условиям эмиссии, является их неотъемлемой частью.

Информация об эмитенте

I. Основные показатели бюджета Челябинской области
на 2023 год

В соответствии с Законом Челябинской области от 27.12.2022 г. N 727-ЗО "Об областном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов" (с учетом вступивших в силу изменений на момент утверждения настоящих Условий эмиссии от 31.05.2023 года) установлены следующие параметры областного бюджета Челябинской области на 2023 год:

общий объем доходов бюджета - 224 247 414,56 тыс. рублей;