Утративший силу
4.3.2. ежемесячно в рамках этапа № 4 СТО СМК «Закрытие периода» проводит контрольные мероприятия, руководствуясь п.5 СТО СМК Методологическая инструкция «Контрольные мероприятия бизнес-процессов учета взаиморасчетов с участниками долевого строительства (инвесторами, покупателями квартир, нежилых помещений), учета объектов долевого строительства, квартир, нежилых помещений»;
А) совместно с ответственным специалистом по продаже недвижимости осуществляет проверку (сверку) зарегистрированных ФХЖ в регистрах БУ на отчетную дату, руководствуясь п.6 СТО СМК Методологическая инструкция «Контрольные мероприятия бизнес-процессов учета взаиморасчетов с участниками долевого строительства (инвесторами, покупателями квартир, нежилых помещений), учета объектов долевого строительства, квартир, нежилых помещений»;
Б) формирует и направляет информацию специалисту Отдела автоматизации по включению дебиторской, кредиторской задолженности с контрагентами по ДДУ, ДИ, ДКП в акт на списание, руководствуясь п.7 СТО СМК Методологическая инструкция «Контрольные мероприятия бизнес-процессов учета взаиморасчетов с участниками долевого строительства (инвесторами, покупателями квартир, нежилых помещений), учета объектов долевого строительства, квартир, нежилых помещений»;
В) в ИС направляет специалисту Отдела отчетности результат сверки данных и подтверждение информации на отчетную дату, отдельно выделяет информацию по корректировкам данных в регистрах БУ, зарегистрированные в следующем отчетном периоде, руководствуясь п. 6.12 СТО СМК Методологическая инструкция «Контрольные мероприятия бизнес-процессов учета взаиморасчетов с участниками долевого строительства (инвесторами, покупателями квартир, нежилых помещений), учета объектов долевого строительства, квартир, нежилых помещений»;
4.4. Учет претензий, исков, соглашений о досудебном урегулировании спора на основании претензии по договорам (ДДУ, ДИ, ДКП недвижимости, договору уступки права требования (цессия)) специалист Отдела сопровождения осуществляет согласно СТО СМК Методологическая инструкция «Порядок регистрации ФХЖ по судебно-претензионной работе с контрагентами»;
4.5. Начальник Отдела регламентных операций ежегодно контролирует подготовку и отправку в ИФНС и физическому лицу сообщение о невозможности удержать НДФЛ по форме и в срок согласно п.5 ст. 226 НК РФ специалистом Отдела регламентных операций;
5.1.1. Специалист Отдела сопровождения в ИС получает карточку ПУД по типу «Передаточный акт» (рис.№1);
5.1.3. При отсутствии фактов, препятствующих регистрации ФХЖ в программе 1С: Бухгалтерия предприятия, специалист Отдела сопровождения регистрирует два документа: «Завершение долевого участия», «Акт передачи квартир».
Если в реквизите «Номер договора» ПУД «Передаточный акт» указано основание «Договор уступки права (цессия) по ДИ или ДДУ, заключенный между организаций- Заказчиком (застройщик) и ПИФ», то специалист Отдела сопровождения регистрирует один документ «Завершение долевого участия»;
5.1.4. Открывает журнал документа «Завершение долевого участия» (рис. №2), формирует отбор по организации – Заказчику и объекту строительства (рис. №3);
- дата – дата ПУД «Передаточный акт» или 1-ое число месяца, следующего за месяцем закрытого периода согласно СТО СМК «Закрытие периода». В дате устанавливает время документа начиная с 23:58:00 на каждую дату, + 1 секунда для каждого последующего документа по объекту строительства.
- ставка НДС – ставка НДС согласно договору (передача квартир– ставка «Без НДС», передача нежилых помещений – ставка «18%);
5.1.6. По кнопке «Заполнить» заполняет табличную часть документа, по кнопке «Удалить» корректирует табличную часть документа – оставляет строки по участнику долевого строительства (инвестору) согласно ПУД «Передаточный акт»;
5.1.7. Проверяет реквизиты «Сумма по графику» и «Оплачено» с отчетами «Отчет по дольщику», «Анализ субконто» и с ПУД «Передаточный акт» (договор, дополнительное соглашение к договору).
5.1.9. По кнопке «ОК» проводит документ, проверяет формирование бухгалтерских проводок согласно утвержденной учетной политики организации-Заказчика;
5.1.10. Переформировывает отчет «Анализ субконто», сальдо по отчету должно быть равно нулю (рис. №6).
А) Если по документу «График платежей покупателей квартир» зарегистрирован документ «Коррекция графика платежей» (т.к. указанная площадь объекта долевого строительства в документе «График платежей покупателей квартир» отлична от указанной площади в ПУД «Передаточный акт» п. 9.4 МИ), рис.№7;
Б) Если участник долевого строительства (инвестор) оплатил цену договора в большем объеме, чем указанная цена в договоре (дополнительном соглашении) (рис. №8);
Специалист Отдела сопровождения в программе 1С: Предприятие в отчете «Анализ субконто» контролирует формирование сальдо по сумме коррекции (переплаты) на счете 76.86.3 «Задолженность перед участником долевого строительства (инвестором)» (рис. №9);