Реквизиты табличной части:

• Вид налога,
• Вид затрат,
• Период начисления,
• Дата платежа,
• Вид начислений,
• Сумма.

При проведении документа формируются проводки по начислению, сторнированию налоговых обязательств аналогичные виду операции «Декларация по налогу на прибыль».

Формируются записи в регистре налоговых обязательств:

• Если вид начисления: «Налог (взносы): начислено / уплачено», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)», – то в регистр записывается сумма возникновения обязательств,
• Если вид начисления: «Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)», – то в регистр записывается сумма пени,
• Если вид начисления «Штраф: начислено / уплачено», то в регистр записывается сумма штрафа,
• Если происходит доначисление, стартует бизнес процесс «Учет налогов» (см. раздел Бизнес-процесс «Учет налогов») на точке маршрута «Формирование уведомления на оплату»:
  • Если сумма итога по колонке «Сумма» положительная, тогда считается, что происходит доначисление, иначе сторнирование.

Вид операции «Зачет по налоговым обязательствам»

Форма документа для вида операции «Зачет по налоговым обязательствам» представлена на рисунке 79.

Реквизиты документа:

• Номер,
• Дата,
• Основание (доступно для редактирования, заполняется вручную),
• Дата зачета (дата погашения обязательства, по умолчанию заполняется датой документа, имеется возможность редактирования).

Реквизиты табличной части вкладки «Зачет по налоговым обязательствам»:

• Период начисления налога,
• Вид налога Дт (при выборе значения данного поля автоматически заполняются, связанные с ним счета и субконто),
• Счет дт,
• Субконто Дт1 (имеется возможность редактировать вручную),
• Субконто Дт2 (имеется возможность редактировать вручную),
• Субконто Дт3 (имеется возможность редактировать вручную),
• Вид налога Кт,
• Счет кт,
• Субконто Кт1,
• Субконто Кт2,
• Субконто Кт3,
• Сумма.

На рисунке 80 представлен внешний вид вкладки «Дополнительно».

Реквизиты вкладки «Дополнительно»:

• Поле «Комментарий для печати» (комментарий для печатной формы документа),
• Управляющий ИП в лице (наименование управляющего ИП для печатной формы документ).

Реквизиты табличных частей на вкладке «Дополнительно» заполняются автоматически по данным табличной части «Зачет по налоговым обязательствам».

По кнопке «Обновить данные» происходит обновление данных в табличных частях вкладки «Дополнительно».

Табличная часть «Переплата»:

• Вид налога кт – вид налога,
• Период начисления налога,
• КБК (ссылка на справочник КБК),
• ОКАТО (код по организации, указанной в шапке документа),
• Сумма переплаты – если вид начисления: «Налог (взносы): начислено / уплачено», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)»,
• Сумма переплаты по пени – если вид начисления: «Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)»,
• Сумма переплаты по штрафу – если вид начисления «Штраф: начислено / уплачено».

Табличная часть «Зачет»:

• Вид налога дт (вид налога),
• КБК (ссылка на справочник КБК),
• Период начисления налога,
• ОКАТО (код по организации, указанной в шапке документа),
• Сумма переплаты – если вид начисления: «Налог (взносы): начислено / уплачено», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)»,
• Сумма переплаты по пени – если вид начисления: «Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)»,
• Сумма переплаты по штрафу – если вид начисления «Штраф: начислено / уплачено».

По кнопке «Проставить КБК в табличных частях» для всех строк табличной части происходит дублирование значений колонок «КБК» по первой строке.

Печатная форма документа, доступная для открытия по кнопке «Зачет по налоговым обязательствам», представлена на рисунке 81.

Данные для печатной формы документа собираются по вкладке «Дополнительно»:

• Дата документа,
• Налоговый орган, выдавший свидетельство (из справочника «Организации»),
• Организация,
• ИНН (ИНН организации),
• КПП (КПП организации),
• Вид налога Кт (по табличной части «Переплата»),
• Вид налога Дт (по табличной части «Зачет»),
• КБК (ссылка на справочник КБК),
• ОКАТО – из справочника Организации реквизит «ОКАТО»,
• Комментарий для печати – реквизит документа «Комментарий для печати»,
• Управляющий ИП (по умолчанию лицо из реквизита «Управляющий ИП в лице», если не заполнен – руководитель организации),
• Автор документа (лицо из реквизита «Ответственный» в документе),
• Телефон автора документа – из регистра сведений «Контактная информация», вид телефонной связи «Телефон служебный» (можно просмотреть в карточке лица в справочнике «Физические лица»). Если телефон не подтягивается, необходимо обратиться в техническую поддержку для проверки синхронизации.

При проведении документа с данным видом операции формируются проводки в бухгалтерском учете и формируются записи в регистр по налоговым обязательствам.

По виду налога Дт сумма пишется в расход, по виду налога Кт сумма пишется в приход:

• Если субконто1 принимает одно из следующих значений: «Налог (взносы): начислено / уплачено», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Налог (взносы): доначислено / уплачено (по акту проверки)», – то в регистр записывается сумма возникновения обязательств,
• Если субконто1 принимает одно из следующих значений: «Пени: доначислено / уплачено (самостоятельно)», «Пени: начислено / уплачено (по акту проверки)», – то в регистр записывается сумма пени,
• Если субконто1 имеет значение «Штраф: начислено / уплачено», то в регистр записывается сумма штрафа.

Производится проверка соответствия данных ОСВ и налогового учета в разрезе счета учета и субконто1 по строкам табличной части (две проверки на одну строку табличной части):

• В случае расхождения ответственному специалисту (ответственный по начислению налоговых обязательств) получает задачу о выявленных расхождениях и необходимости создать документ «Корректировка обязательств по налогам».

Выгрузка в СЭД Lotus Notes

По кнопке «Выгрузить в Лотус» происходит выгрузка печатной формы документа в СЭД Lotus Notes.

Открывается форма, представленная на рисунке 82.

По кнопке «ОК» печатная форма документа выгружается в формате .xps с целью невозможности для редактирования.

После выгрузки карточка в СЭД Lotus Notes отправляется на согласование автору и руководителю из ответственных лиц организаций.

Имеется возможность повторной выгрузки в ту же карточку в СЭД Lotus Notes.

Работа с документом «Начисление налогов» в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия

Форма нового документа представлена на рисунке 83.

Признак «Сформирован в типовой конфигурации» устанавливается для созданных в типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия документов в момент записи (рисунок 84). Если документ создан в типовой конфигурации через обмен, то признак не устанавливается.

Для успешно выгруженных документов из типовой конфигурации в 1С: Бухгалтерия устанавливается признак «Выгружен» (см. Синхронизация 1С: Бухгалтерия и типовой конфигурации 1С: Бухгалтерия).

Для документа «Начисление налогов» с видом операции «Декларация по налогу на имущество» не формируются движения по хозрасчетному регистру.

Документ «Уведомление на оплату»

Документ предназначен для подготовки уведомления для исполнения обязательства по уплате налогов, взносов и прочих обязательных платежей.

Форма нового документа «Уведомление на оплату» представлена на рисунке 85.