Действующий
Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором № СМУ3/1 от 03.03.2016
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
| 1 | Доходы - всего, руб. | 3 948 659 | 3 667 028 | 3 667 028 | -281 631 | 0 | 3 948 659 | 3 667 028 | 3 667 028 | -281 631 | 0 |
| 2 | Расходы - всего, руб. | 3 871 234 | 3 595 150 | 3 553 350 | -317 884 | -41 800 | 3 871 234 | 3 595 150 | 3 553 350 | -317 884 | -41 800 |
| 3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 3 461 496 | х | х | х | х | 3 461 496 | х | х |
| 4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х |
| 5 | Налог на прибыль, руб. | 61 166 | х | 15 741 | -45 425 | х | 61 166 | х | 15 741 | -45 425 | х |
| 6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 16 259 | 71 878 | 189 791 | 173 532 | 117 914 | 16 259 | 71 878 | 189 791 | 173 532 | 117 914 |
| 7 | Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | х | 0 | х | 0 | 0 | х |
| 8 | Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | х | 0 | х | 0 | 0 | х |
| 9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 16 259 | 71 878 | 189 791 | 173 532 | 117 914 | 16 259 | 71 878 | 189 791 | 173 532 | 117 914 |
| 10 | Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | 527 706 | х | х | х | х | 527 706 | х | х | х | х |
| 11 | Чистая прибыль с учетом отклонения | 543 964 | 71 878 | 189 791 | -354 173 | 117 914 | 543 964 | 71 878 | 189 791 | -354 173 | 117 914 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.01 | Заработная плата основного персонала | -156 326 | -156 326 | -124 482 | Экономия по статье связана с существенным сокращением численности основного персонала, доля которого составляет 60% от планового количества. |
00.02 | Заработная плата АУП, ИТР, вспомогательного персонала | 34 932 | -52 558 | -52 558 | Экономия по статье составила 29%. В указанных расходах отсутствует премирование АУП за период июнь 2016г. |
00.11 | ЕСН | -17 876 | -36 162 | -36 162 | Экономия по статье составила 27% по причине экономии по статьям расходов на заработную плату. |
43.22.11 | Работы по монтажу водопроводных и канализационных систем | -65 503 | 28 129 | 28 129 | Перерасход по статье 1%. |
14.12 | Спецодежда | -11 144 | -11 144 | -11 144 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | -1 393 | -1 393 | -1 393 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | -15 562 | -15 562 | -15 562 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
70.10.10 | Услуги главных контор | -33 415 | -20 285 | -20 285 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
70.2 | Консультативные услуги по вопросам управления | -279 | -279 | -279 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | -836 | -836 | -836 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 97 638 | -12 478 | -12 478 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | -418 | -418 | -418 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | -10 222 | -9 339 | -9 339 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -178 314 | -162 214 | -162 214 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторским правом | -26 152 | -1 796 | -1 796 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | -19 502 | -42 730 | -42 730 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | -1 950 | -1 950 | -1 950 | Экономия по статье составила 100% ввиду отсутствия фактических затрат в анализируемом периоде. |
32.99 | Вспомогательные материалы | -81 464 | -82 301 | -82 301 | Экономия по статье исходя из фактических затрат. Необходим анализ норматива в следующем отчетном периоде. |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 199 529 | 199 529 | 199 529 | Услуги ООО Стронекс. |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 2 120 | 2 120 | 2 120 | Штрафы, пени по налогам, сборам. |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
| 1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | -2 148 293 | -2 148 293 | -2 148 293 | 0 |
| 2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | 1 824 054 | 543 964 | 189 791 | -354 173 |
| 3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | -324 239 | -1 604 329 | -1 958 502 | -354 173 |
Отклонение фактической СЧА от плановой по итогам 1 фазы инвестиционного проекта составило (-) 354 173 руб.
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.: | -281 631 | -7% |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 823 881 | |
| Работы по монтажу водопроводных и канализационных систем | 124 827 | |
| Заработная плата основного персонала | 161 581 | |
| Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 177 191 | |
| прочие | 360 281 | |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | 0 | |
| Расходы, не предусмотренные Планом, в т.ч.: | -201 649 | |
| Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | -199 529 | |
| Увеличение/уменьшение РСД | -212 493 | |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | 45 425 | |
| Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | -527 706 | |
| Прочие доходы | 0 | |
| Итого отклонение | -354 173 |
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| 1 | Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором № СМУ3/1 от 03.03.2016 | 3 948 659 | 3 667 028 | 93% | 0,00 | 0,00 | 3 667 027,89 | 93% |
| Нарастающим итогом | ||||||||
| 1 | Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором № СМУ3/1 от 03.03.2016 | 3 948 659 | 3 667 028 | 93% | 0,00 | 0,00 | 3 667 027,89 | 93% |
| ЭкоСити ООО (переименовано из ООО "Гидросеть" 25.06.2013 г.) | 1 298 802,94 | руб. |
| Степ ООО | 1 174 677,71 | руб. |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 51%.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 65%.
1. Проведение мероприятий по наращиванию объемов работ до предусмотренных Базовым Планом. Своевременно документировать фактически произведенные подрядные работы (акты качества), вовремя выставлять Акты выполненных (в т.ч. промежуточных) работ.
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода по отдельным статьям необходимо пересмотреть нормативы расходов в сторону уменьшения/увеличения и скорректировать Базовый План (см. табл. 2).
3. В целях своевременного отражения расходов в течение отчетного периода отслеживать поступление и отражение документов по основным контрагентам.
5. Обращаю внимание управляющего на ст. 123 ТК РФ в связи с тем, что по состоянию на дату составления Отчета у организации числятся сотрудники с остатками отпускных дней свыше 30 (вкладка ФОБ Ф1).
6. Обращаю внимание на следующие частичные нарушения Договора на осуществление функций единоличного исполнительного органа Общества СМУ3/1 от 03.03.2016 (далее - Договора):
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды, что привело к начислению пени (см. табл. 3).
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями (см. табл.3).
3) п.6.1.11 Договора, по которому Управляющий не должен допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению просроченной дебиторской задолженности.
7. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО, согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Строительно-монтажное управление-3 в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=9BDF71AB-56B9-4824-8D71-9997BD53C73E.