Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО АвтоКранСтрой (3 фаза (4 кв.2014 г.)

Лист 1.3. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

	наименование укрупненного ресурса	1 фаза	2 фаза	3 фаза					нарастающим итогом с начала проекта						Базовый план по проекту	Прогноз по проекту	Остаток по статье до конца проекта
		факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов)	базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	отклонение факта		базовый план	сформировано фондов	факт (использовано фондов)	факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей	отклонение факта с учетом резервов
							от базового плана	от сформированного фонда					от базового плана	от сформированного фонда
1		2	3	4	5	6	7=6-4	8=6-5	9=пл1ф+пл2ф+4	10=фонд1ф+фонд2ф+5	11=ф1+ф2+6	12	13=12-9	14=12-10	15	16	17=15-12
Доходы - всего		10 851 474	6 626 420	5 164 075	5 092 340	5 092 340	-71 735	0	15 982 828	22 570 235	22 570 235	22 570 235	6 587 407	0	21 146 903	27 734 310	-1 423 332
	по проекту	6 133 536	3 459 510	5 164 075	3 480 665	3 480 665	-1 683 410	0	15 982 828	13 073 711	13 073 711	13 073 711	-2 909 117	0	21 146 903	18 237 786	8 073 192
	ЛТМ	2 089 750	1 584 000	2 400 001	752 000	752 000	-1 648 001	0	7 200 001	4 425 750	4 425 750	4 425 750	-2 774 251	0	9 600 002	6 825 751	5 174 252
	УРАЛ, МАЗ	2 306 300	1 875 510	2 764 075	2 728 665	2 728 665	-35 410	0	8 292 226	6 910 475	6 910 475	6 910 475	-1 381 751	0	11 056 300	9 674 550	4 145 825
	ДЭК	1 737 486	0	0	0	0	0	0	490 600	1 737 486	1 737 486	1 737 486	1 246 885	0	490 600	1 737 486	-1 246 885
	прочие (при наличии)	4 717 938	3 166 910	0	1 611 675	1 611 675	1 611 675	0	0	9 496 524	9 496 524	9 496 524	9 496 524	0	0	9 496 524	-9 496 524
	Услуги сторонней техники	4 170 455	2 403 530	0	1 341 335	1 341 335	1 341 335	0	0	7 915 320	7 915 320	7 915 320	7 915 320	0	0	7 915 320	-7 915 320
33.20.39	Услуги по монтажу прочего оборудования специального назначения	70 000	0	0	0	0	0	0	0	70 000	70 000	70 000	70 000	0	0	70 000	-70 000
19.20.2	Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла	0	11 776	0	0	0	0	0	0	11 776	11 776	11 776	11 776	0	0	11 776	-11 776
00.51	Резервы по сомнительным долгам	477 483	751 604	0	270 340	270 340	270 340	0	0	1 499 427	1 499 427	1 499 427	1 499 427	0	0	1 499 427	-1 499 427
Стоимость продуктов реализации		10 851 474	6 626 420	5 164 075	5 092 340	5 092 340	-71 735	0	15 982 828	22 570 235	22 570 235	22 570 235	6 587 407	0	21 146 903	27 734 310	-1 423 332
	по проекту	6 133 536	3 459 510	5 164 075	3 480 665	3 480 665	-1 683 410	0	15 982 828	13 073 711	13 073 711	13 073 711	-2 909 117	0	21 146 903	18 237 786	8 073 192
	прочие (при наличии)	4 717 938	3 166 910	0	1 611 675	1 611 675	1 611 675	0	0	9 496 524	9 496 524	9 496 524	9 496 524	0	0	9 496 524	-9 496 524
Объем услуг, ед. изм.		4 276	1 540	2 280			-2 280	0	7 390	5 816	5 816	5 816	-1 574	0	9 670	8 096	3 854
Расходы - всего		7 943 844	6 964 882	5 112 060	4 762 920	4 707 117	-404 943	-55 803	15 821 874	21 588 655	19 615 842	20 235 259	4 413 385	-1 353 396	20 933 934	24 727 902	1 318 092
	по проекту	4 079 265	4 403 474	5 112 060	3 580 370	2 969 313	-2 142 747	-611 057	15 821 874	13 672 111	11 452 052	12 288 592	-3 533 282	-1 383 519	20 933 934	16 564 112	9 481 882
00.01	Заработная плата основного персонала	717 568	497 156	614 945	496 445	256 792	-358 153	-239 654	1 959 822	1 929 891	1 471 516	1 638 047	-321 775	-291 844	2 574 767	2 086 460	1 103 251
00.01 ФОБ	ФОБ основного персонала	128 726	92 033	60 265	48 652	46 160	-14 104	-2 491	192 063	189 129	266 920	179 256	-12 807	-9 874	252 327	327 184	-14 592
19.20.2	Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла	287 914	218 861	746 158	-16 250	590 080	-156 078	606 330	2 303 263	1 130 984	1 096 855	1 096 855	-1 206 408	-34 129	3 049 420	1 843 012	1 952 566
33.1	Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования	780 774	863 677	567 042	1 360 940	526 241	-40 801	-834 699	1 749 539	2 485 941	2 170 693	2 485 941	736 403	0	2 316 581	2 737 735	145 888
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	563 557	1 453 214	1 267 336	726 975	377 963	-889 373	-349 012	3 881 620	3 008 630	2 394 734	2 760 073	-1 121 546	-248 557	5 148 955	3 662 070	2 754 221
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	162 946	160 046	374 900	291 355	107 917	-266 984	-183 438	1 124 701	1 052 642	430 908	466 510	-658 192	-586 132	1 499 602	805 809	1 068 693
00.02 ФОБ	ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала	10 765	13 804	36 740	28 553	25 898	-10 842	-2 654	110 221	103 159	50 467	102 410	-7 811	-749	146 961	87 208	96 494
00.13	Налог на загрязнение окружающей среды	115	133	210	143	224	14	81	630	494	472	472	-158	-23	840	682	368
00.11	Налоги на заработную плату	212 744	153 121	254 323	202 410	89 460	-164 863	-112 950	792 513	766 300	455 325	476 269	-316 244	-290 031	1 046 836	709 648	591 510
14.12	Спецодежда	0	8 917	8 750	6 158	-3	-8 753	-6 161	27 708	23 785	8 914	-11 222	-38 930	-35 007	36 458	17 664	27 544
17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности	0	0	0	0	0	0	0	0	2	0	0	0	-2	0	0	0
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	79 800	79 800	84 750	59 489	62 400	-22 350	2 911	254 250	199 418	222 000	222 000	-32 250	22 582	339 000	306 750	117 000
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки	0	2 088	0	0	0	0	0	0	331	2 088	2 088	2 088	1 757	0	2 088	-2 088
49.41.1	Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом	381 549	313 971	363 990	114 050	195 607	-168 383	81 557	1 093 170	642 051	891 127	882 577	-210 593	240 526	1 457 160	1 255 117	566 033
52.10.1	Услуги по складированию и хранению	97 500	32 500	97 500	68 489	130 000	32 500	61 511	292 500	232 193	260 000	260 000	-32 500	27 807	390 000	357 500	130 000
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	1 620	2 250	5 700	4 005	1 834	-3 866	-2 171	17 100	14 021	5 705	6 984	-10 116	-7 037	22 800	11 405	17 095
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	6 643	6 528	6 000	7 802	6 955	955	-847	18 000	37 454	20 126	20 126	2 126	-17 328	24 000	26 126	3 874
65.1	Страховые услуги	28 782	28 782	25 186	22 181	25 225	39	3 044	77 264	67 913	82 789	82 789	5 525	14 876	102 450	107 975	19 661
68.20.1	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственного или арендованного недвижимого имущества	33 525	33 525	16 763	11 772	33 525	16 763	21 753	50 288	40 991	100 575	100 575	50 288	59 584	67 050	117 338	-33 525
70.10.10	Услуги главных контор	131 298	72 060	63 000	66 014	134 719	71 719	68 705	189 000	265 653	338 077	343 960	154 960	78 307	252 000	401 077	-86 077
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	0	24 325	480	333	0	-480	-333	1 440	1 114	24 325	24 325	22 885	23 211	1 920	24 805	-22 405
70.22.15	Консультативные услуги по вопросам управления производством	64 890	19 908	32 130	31 611	26 712	-5 418	-4 899	106 956	149 283	111 510	105 336	-1 620	-43 947	139 086	143 640	27 576
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	29 730	0	130 813	-235 901	0	-130 813	235 901	457 844	125 955	29 730	29 730	-428 114	-96 225	588 657	160 543	558 927
52.29.19	Прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств	203 627	239 197	194 617	169 581	244 573	49 956	74 992	591 211	681 588	687 396	681 587	90 376	0	785 828	882 014	98 432
77.1	Услуги по аренде и лизингу автотранспортных средств	0	0	0	0	0	0	0	0	2 190	0	-18 754	-18 754	-20 944	0	0	0
77.29.12	Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов	6 999	5 310	7 800	5 483	9 815	2 015	4 332	23 400	18 893	22 124	22 124	-1 276	3 231	31 200	29 924	9 076
77.32.10	Услуги по аренде и лизингу строительных машин и оборудования для строительства гражданских объектов	0	0	0	0	0	0	0	0	662	0	0	0	-662	0	0	0
82.19.11	Услуги по размножению документов	64 600	27 710	43 350	30 494	37 060	-6 290	6 566	137 020	115 199	129 370	126 140	-10 880	10 941	180 370	172 720	51 000
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	36 641	25 673	40 500	36 464	9 944	-30 556	-26 520	121 500	152 188	72 258	98 013	-23 487	-54 175	162 000	112 758	89 742
82.20.10	Услуги центров обработки телефонных вызовов	0	0	0	63	0	0	-63	7 000	15 465	0	0	-7 000	-15 465	7 000	0	7 000
84,00	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию	0	0	1 500	1 054	0	-1 500	-1 054	4 500	3 540	0	0	-4 500	-3 540	6 000	1 500	6 000
84.13.14	Административные услуги, связанные с транспортом и связью	1 666	0	6 000	4 215	0	-6 000	-4 215	18 000	14 131	1 666	0	-18 000	-14 131	24 000	7 666	22 334
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	0	0	3 375	2 376	0	-3 375	-2 376	10 500	8 612	0	0	-10 500	-8 612	13 875	3 375	13 875
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	18 880	0	5 000	3 768	0	-5 000	-3 768	43 333	73 794	18 880	18 880	-24 453	-54 914	48 333	23 880	29 453
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	18 500	18 750	37 938	21 114	4 250	-33 688	-16 864	120 520	85 954	41 500	41 500	-79 020	-44 454	158 457	79 438	116 957
19.20.21	Моторное топливо (автомобильный бензин), включая авиационный бензин	7 906	10 135	15 000	10 532	25 962	10 962	15 430	45 000	32 563	44 004	44 004	-996	11 441	60 000	59 004	15 996
																0	0
	прочие (при наличии)	3 864 579	2 561 407	0	1 182 550	1 737 804	1 737 804	555 254	0	7 916 544	8 163 790	7 946 667	7 946 667	30 123	0	8 163 790	-8 163 790
77.3 (С)	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	3 178 850	2 345 316	0	1 182 550	1 756 710	1 756 710	574 160	0	7 094 940	7 280 876	6 354 626	6 354 626	-740 314	0	7 280 876	-7 280 876
33.20.39	Услуги по монтажу прочего оборудования специального назначения	70 000	0	0	0	0	0	0	0	70 000	70 000	70 000	70 000	0	0	70 000	-70 000
00.52	Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков	-65 331	-54 249	0	0	-19 406	-19 406	-19 406	0	0	-138 986	0	0	0	0	-138 986	138 986
00.51	Резервы по сомнительным долгам	681 060	270 340	0	0	0	0	0	0	751 604	951 400	1 521 541	1 521 541	769 937	0	951 400	-951 400
00.24	Возврат денежных средств	0	0	0	0	500	500	500	0	0	500	500	500	500	0	500	-500
											0	0				0	0
Корректировка по переоценке ОС							0				0	0,00	0	0		0	0
Налог на прибыль, руб.		39 774	225 950	51 641	х	15 162	-36 479		159 828	х	280 886	280 886	121 058	х	211 469	332 527	-69 417
Прибыль до расчета резервов		2 867 856	-564 411	375	329 420	370 061	369 686	55 803	1 125	981 579	2 673 506	2 054 090	2 052 965	1 072 510	1 500	2 673 881	-2 672 006
Резервы по проекту		27 916	708 028	х	х	-116 527	х	х	х	х	619 417	0	х	х	х	619 417	х
	резерв по сомнительным долгам	-188 565	698 020	х	х	60 686	х	х	х	х	570 141	0	х	х	х	570 141	х
	резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций	460 650	9 667	х	х	-747 724	х	х	х	х	-277 408	0	х	х	х	-277 408	х
	резерв на ФОБ	0	0	х	х	76 909	х	х	х	х	76 909	0	х	х	х	76 909	х
	резерв на ФОТ	-244 169	0	х	х	493 600	х	х	х	х	249 431	0	х	х	х	249 431	х
	резерв на материалы	0	341	х	х	3	х	х	х	х	344	0	х	х	х	344	х
	резерв на вознаграждение	0	0	х	х	0	х	х	х	х	0	0	х	х	х	0	х
Корректировка по выручке				х	х	0	х	х	х	х	0	0	х	х	х	0	х
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода			191 353			0	0	0			191 353	191 353	191 353	191 353		191 353	-191 353
Чистая прибыль		2 839 941	-1 463 792	375	329 420	486 588	486 213	157 168	1 125	981 579	2 054 090	2 054 090	2 052 965	1 072 510	1 500	1 863 112	-2 052 590
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта		0	0	0	0	0	0	0	1 375 399	0	0	0	-1 375 399	0	0	0	0
Чистая прибыль с учетом отклонения		2 839 941	-1 463 792	375	329 420	486 588	486 213	157 168	1 376 524	981 579	2 054 090	2 054 090	677 566	1 072 510	1 500	1 863 112	-2 052 590

Лист 2.3. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

	Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На начало проекта	На конец 1-й фазы проекта	На конец 2-й фазы проекта	На конец 3-й фазы проекта	На конец 4-й фазы проекта
	I. Активы
1	Нематериальные активы	1110
2	Основные средства	1150
3	Незавершенное строительство	1190
4	Доходные вложения в материальные ценности	1160
5	Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)	1170+1240
6	Прочие внеоборотные активы (2)	1120+1130+ 1140+1180
7	Запасы	1210	18 259	93 234	286 985	4 113
8	Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
9	Дебиторская задолженность (3)	1230	4 342 448	5 971 639	5 663 071	5 123 389
10	Денежные средства	1250	180 854	561 104	1 370 063	546 817
11	Прочие оборотные активы	1260
12	Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)		4 541 560	6 625 977	7 320 119	5 674 319
	II. Пассивы
13	Долгосрочные обязательства по займам и кредитам	1410
14	Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)	1420+1450
15	Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	1510
16	Кредиторская задолженность	1520	4 347 488	3 629 380	4 942 182	3 137 080
17	Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>	15207
18	Резервы предстоящих расходов	1540	211 699	146 368	92 119	72 713
19	Прочие краткосрочные обязятельства (5)	1550
20	Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)	1700	4 559 187	3 775 748	5 034 301	3 209 793
21	Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)).		-17 627	2 850 229	2 285 818	2 464 526
22	Резервы (сумма данных пунктов 23-28)		1 349 893	1 377 809	2 085 837	1 969 310
23	Резерв по сомнительным долгам		-509 455	-698 020	0	60 686
24	Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций		1 615 179	2 075 829	2 085 495	1 337 771
25	Резерв на ФОБ		0	0	0	76 909
26	Резерв на ФОТ		244 169	0	0	493 600
27	Резерв на материалы		0	0	341	344
28	Резерв на вознаграждение		0	0	0	0
29	Корректировка по балансовой стоимости ОС		0	0	0	0
30	Корректировка по выручке		0	0	0	0
31	Корректировка по себестоимости		0	0	0	0
32	Доходы будущих периодов		0	0	0	0
33	Дивиденды к начислению		0	0	191 353	0
34	Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33)		-1 367 520	1 472 420	8 628	495 216
	план		-1 367 520	8 254	8 629	9 004	9 379
	факт		-1 367 520	1 472 420	8 628	495 216
35	Приращение СЧА
	план			1 375 774	375	375	375
	факт			2 839 941	-1 463 792	486 588
36	Приращение СЧА накопленным итогом
	план			1 375 774	1 376 149	1 376 524	1 376 899
	факт			2 839 941	1 376 149	1 862 736
	прогноз						1 863 111

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.02.2015)

контрагент	сумма, руб.	в том числе по БУ (счет 63)
1	2	3
Крылов Владимир Алексеевич ИП	90 274,00	15 268,00
Мой Дом - групп ООО	0,00	28 000,00
Недра ЗАО	0,00	0,00
Сервис Электрик ООО	19 400,00	19 400,00
Степ ООО	0,00	0,00
Строймеханизация ООО	24 000,00	0,00
СтройПогрузчик ООО	0,00	0,00
ТОТАЛ ПРОГРЕССИВ КОНСАЛТИНГ ООО	8 000,00	8 000,00
ФРА-МАКС ООО	0,00	5 600,00
Центр управления проектами ООО	0,00	4 720,00
Эксперт ООО	0,00	0,00
ЭмБиЭм Маркетинг ООО	0,00	0,00
итого	141 674,00	80 988,00

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.02.2015)

код укрупненного ресурса	документ	контрагент (при наличии)	договор (при наличии)	сумма, руб.
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00016 от 01.01.2015 0:00:00	Адель Транс Спецтехника ООО	23/003-2012/АКС от 01.10.2013	7 500
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00018 от 01.01.2015 0:00:00	Адель Транс Спецтехника ООО	23/003-2012/АКС от 01.10.2013	7 500
52.29.19	Поступление товаров и услуг АКС00019 от 01.01.2015 0:00:00	Пашков Александр Михайлович ИП	1/031-2012/АКС от 01.12.2013	24 195
52.29.19	Поступление товаров и услуг АКС00020 от 01.01.2015 0:00:00	Казанцев Анатолий Сергеевич ИП	49/031-2012/АКС от 01.10.2013	25 093
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00029 от 01.01.2015 0:00:00	Уралстроймонтаж С ООО	6/003-2012/АКС от 01.10.2013	14 300
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00030 от 01.01.2015 0:00:00	Уралстроймонтаж С ООО	6/003-2012/АКС от 01.10.2013	8 800
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00036 от 01.01.2015 0:00:00	Уралстроймонтаж С ООО	6/003-2012/АКС от 01.10.2013	52 000
61.20.11	Поступление товаров и услуг АКС00031 от 01.01.2015 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ОАО	11893353 от 01.11.2013	539
61.20.11	Поступление товаров и услуг АКС00032 от 01.01.2015 0:00:00	Мегафон Уральский филиал ОАО	11893353 от 01.11.2013	740
77.3 (С)	Поступление товаров и услуг АКС00033 от 01.01.2015 0:00:00	Викметалс ООО	9/003-2012/АКС от 01.10.2013	67 600
77.3	Поступление товаров и услуг АКС00001 от 01.01.2015 5:00:00	СтройМашины ООО	5/044-2012/АКС от 01.10.2013	206 793
77.3	Акт оказанных услуг аренды проката ОМС00060 25.12.2014 0:00:00	СтройМашины ООО	5/044-2012/АКС от 01.10.2013	158 546
70.10.10	Поступление товаров и услуг АКС00005 от 01.01.2015 5:00:00	Стройком УК ООО	21/281-2010/УКС от 19.07.2013	3 959
70.22.15	Поступление товаров и услуг АКС00006 от 01.01.2015 5:00:00	Эксперт ООО	84/018-2012/ЭКТ от 01.10.2013	11 214
82.19.11	Поступление товаров и услуг АКС00006 от 01.01.2015 5:00:00	Эксперт ООО	84/018-2012/ЭКТ от 01.10.2013	15 130
33.1	Поступление товаров и услуг АКС00003 от 12.01.2015 5:00:00	Эксперт ООО	35/039-2012/ЭКТ от 01.04.2014	3 611
33.1	Поступление товаров и услуг АКС00004 от 27.01.2015 5:00:00	Эксперт ООО	35/039-2012/ЭКТ от 01.04.2014	33 787
33.1	Резерв экономии по ремонтному фонду			500 000
82.19.13	Поступление товаров и услуг АКС00025 от 01.01.2015 5:00:00	Экспертиза ООО	680/020-2012/ЭКСП от 01.08.2013	5 126
82.19.13	Поступление товаров и услуг АКС00024 от 01.01.2015 5:00:00	Экспертиза ООО	680/020-2012/ЭКСП от 01.08.2013	13 761
82.19.13	Поступление товаров и услуг АКС00028 от 01.01.2015 5:00:00	Экспертиза ООО	680/020-2012/ЭКСП от 01.08.2013	6 868
70.10.10	Поступление товаров и услуг АКС00007 от 27.01.2015 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/44 от 19.07.2013	35 543
70.10.10	Поступление товаров и услуг АКС00008 от 27.01.2015 5:00:00	Бизнес Инновации Консалтинг ООО	БИК/45 от 19.07.2013	48 001
52.29.19	Резерв экономии по агентскому			87 165
	итого	х	х	1 337 771

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "АвтоКранСтрой" в оперативную хозяйственную деятельность в области эксплуатации грузоподъемных механизмов в соответствии с договором АКС/1 от 13.03.2014.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п	Показатели	Отчетный период					Нарастающим итогом с начала проекта
		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта		Базовый план	Сформировано фондов	Факт (использовано фондов)	Отклонение факта
					от базового плана	от сформированого фонда				от базового плана	от сформированого фонда
1	2	3	4	5	6=5-3	7=5-4	8	9	10	11=10-8	12=10-9
1	Доходы - всего, руб.	5 164 075	5 092 340	5 092 340	-71 735	0	15 982 828	22 570 235	22 570 235	6 587 407	0
2	Расходы - всего, руб.	5 112 060	4 762 920	4 707 117	-404 943	-55 803	15 821 874	21 588 655	19 615 842	3 793 968	-1 972 813
3	Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.	5 112 060	4 762 920	4 590 590	-521 470	-172 330	15 821 874	21 588 655	20 235 259	4 413 385	-1 353 396
4	Корректировка по выручке, руб.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5	Налог на прибыль, руб.	51 641	0	15 162	-36 479	15 162	159 828	0	280 886	121 058	280 886
6	Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)	375	329 420	486 588	486 213	157 168	1 125	981 579	2 054 090	2 052 965	1 072 510
7	Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода	0	0	0	0	0	0	0	191 353	191 353	191 353
9	Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды	375	329 420	486 588	486 213	157 168	1 125	981 579	1 862 737	1 861 612	881 157
10	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	0	0	0	0	0	1 375 399	0	0	-1 375 399	0
11	Чистая прибыль с учетом отклонения	375	329 420	486 588	486 213	157 168	1 376 524	981 579	1 862 737	486 213	881 157

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом	Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
33.1	Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования	-834 699	-315 249	0	Занижена плановая сумма затрат на обслуживание (маз 16 т) и материалы (МАЗ, УРАЛ), созданы корректировки по переносу экономий фондов ГСМ и ЕИО в ремонтный фонд на сумму 978,3 т.р., в результате чего образовалась экономия 500 тр, на которую создан резерв, см. "справка о нал.документов Ф3"
49.41.1	Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом	81 557	249 076	240 526	Услуги топливозаправщика и услуги по перевозке грузов на тягаче с п/п. ЦО не предусмотрены расходы на топливозаправщик для автокранов. Норматив предусмотрен только в цене услуги крана ЛТМ, в связи с недовыполнением плана по выручке от услуг ЛТМ фонд сформирован на 59%
70.10.10	Услуги главных контор	68 705	72 424	78 307	Фактический перерасход
68.20.1	Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственного или арендованного недвижимого имущества	21 753	59 584	59 584	Занижена плановая сумма затрат
52.10.1	Услуги по складированию и хранению	61 511	27 807	27 807	Отклонение от фонда менее 15%. Неполностью сформирован фонд в связи с недовыполнением плана по услугам собственной техники на 26% нарастающим итогом за проект
70.2	Консультативные услуги по вопросам управления	-333	23 211	23 211	Фактический перерасход, расходы по совершению нотариальных действий при купли-продажи доли в уставном капитале
77.40	Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс	2 911	22 582	22 582	Отклонение от фонда менее 15%. Неполностью сформирован фонд в связи с недовыполнением плана по услугам собственной техники на 26% нарастающим итогом за проект
65.1	Страховые услуги	3 044	14 876	14 876	Занижена плановая сумма затрат
19.20.21	Моторное топливо (автомобильный бензин), включая авиационный бензин	15 430	11 441	11 441	Неполностью сформирован фонд в связи с недовыполнением плана по услугам собственной техники на 26% нарастающим итогом за проект
82.19.11	Услуги по размножению документов	6 566	14 171	10 941	Отклонение от фонда менее 15%. Неполностью сформирован фонд в связи с недовыполнением плана по услугам собственной техники на 26% нарастающим итогом за проект
61.20.11	Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование	-2 171	-8 317	-7 037	Фактическая экономия, расходы на мобильную связь ЕИО и менеджеров выставляется на ИП
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования	-2 376	-8 612	-8 612	Отсутствуют фактические расходы, рассмотреть статью на предмет необходимости её наличия в бюджете при его пересмотре
00.01 ФОБ	ФОБ основного персонала	-2 491	77 790	-9 874	Отклонение с учетом резерва менее 15%, завышен резерв на начало проекта
84.13.14	Административные услуги, связанные с транспортом и связью	-4 215	-12 465	-14 131	Провоз КТГ. Сумма затрат распределена в бюджете между всеми автокранами, но фактически нужна только для ЛТМ, по которому недоработка за проект 42% в связи с чем потребность в пропуске ниже плановой (пропуск преобретается на каждую поездку). Завышена плановая сумма затрат, фактическая экономия.
82.20.10	Услуги центров обработки телефонных вызовов	-63	-15 465	-15 465	Отсутствуют фактические расходы в связи с пересмотром ЦО контрагентом, внесены изменения в ПО от 01.05.14
64.19.30	Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки	-847	-17 328	-17 328	Фонд сформирован выше планового в связи с оказанием доп.услуг в ЦО которых предусмотрена данная статья затрат, завышена сумма затрат в доп.ЦО
77.1	Услуги по аренде и лизингу автотранспортных средств	0	-2 190	-20 944	Статья исключена в бюджете от 01.04.2014, фонд сформирован в связи с несвоевременным отражением выручки, в отчетном периоде отражена выручка прошлого периода, создан но не использован резерв экономии на начало проекта
14.12	Спецодежда	-6 161	-14 871	-35 007	Неиспользован резерв экономии на начало преокта, расходы за проект 8,9 т.р. ниже плановых в 3 раза, фактическая численность персонала ниже предусмотренной ПО почти в 2 раза, также по совместителям расходы на спецодежду распределяются между организациям
70.22.15	Консультативные услуги по вопросам управления производством	-4 899	-37 773	-43 947	Фонд сформирован выше планового в связи с оказанием доп.услуг в ЦО которых предусмотрена данная статья затрат, завышена сумма затрат в доп.ЦО
82.99.19	Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки	-16 864	-44 454	-44 454	Погрузо-разгрузочные работы, фактическая экономия
82.19.13	Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию	-26 520	-79 930	-54 175	Фонд сформирован выше планового в связи с оказанием доп.услуг в ЦО которых предусмотрена данная статья затрат, завышена сумма затрат в доп.ЦО
71.20.19	Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу	-3 768	-54 914	-54 914	Экспертиза пром.безопасности, экономия по факту, рекомендуется накопленную экономию по окончанию проекта зарезервировать, так как в 2015 планируется провести экспертизу 8 кранов
00.02 ФОБ	ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала	-2 654	-52 691	-749	Экономия по ФОБ АУП в связи с совместительством (фонд формируется на полный штат), экономия зарезервирована
52.29.19	Прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств	74 992	5 809	0	Вознаграждение платится от поступлений, экономия связана с разницей в периоде между отражением выручки и фактическими поступлениями на счет. Также экономия по фикс.части вознаграждения, создан резерв экономии
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	-349 012	-613 896	-248 557	Отклонение с учетом резерва менее 15%, в отчетном периоде отражена выручка прошлого периода
00.11	Налоги на заработную плату	-112 950	-310 974	-290 031	В связи с экономией по заработной плате (экономия по ФОТ, ФОБ АУП в связи с совместительством), резервом экономии на начало проекта а также тем, что фактическая ставка по страховым взносам ниже предусмотренной ПО
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	235 901	-96 225	-96 225	Фактическая экономия, нет договора с ЕИО, создана корректировка экономии в ремонтный фонд на сумму 328,3 тр
00.01	Заработная плата основного персонала	-239 654	-458 375	-291 844	На конец прошого проекта была создана корректировка фондов из ФОТ АУП в ФОТ ОП для своевременного начисления заработной платы, по остатку был создан резерв 133,5 т.р. Также экономию формирует коэффициент по часам, закрываемым на себя, предусмотренный в ЦО. В текущем проекте отражена выручка прошлого проекта, она формирует фонд больше чем выручка за отчетный период, отраженная в следующем отчетном периоде на 260 т.р., в нормативе по з/п ЛТМ предусмотрен помощник машиниста, по факту не работает. Зарезервирована экономия 300 тр
19.20.2	Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла	606 330	-34 129	-34 129	В начале проекта цена списания топлива ниже плановой, фактическая экономия по норме расхода, значительно завышены плановые нормы расхода топлива по некрупным автокранам (в ПО в 1,5 раза). Создана корректировка экономии в ремонтный фонд на сумму 650 тр
00.02	Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации	-183 438	-621 733	-586 132	Экономия по ФОТ АУП в связи с совместительством и снижением премиальных частей, зарезервирована экономия 100 тр

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС	Наименование укрупненного ресурса	Сумма за отчетный период	Сумма нарастающим итогом	Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта	Примечание
1	2	3	4	5	6
77.3 (С)	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 756 710	7 280 876	6 354 626	Перепредъявляемые услуги сторонних автокранов, деятельность не противоречит уставу
33.20.39	Услуги по монтажу прочего оборудования специального назначения	0	70 000	70 000	Перепредъявляемые услуги по монтажам, демонтажам, деятельность не противоречит уставу
00.24	Возврат денежных средств	500	500	500	Закрытие ДТЗ Возврат предоплаты поставщиком

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п	Показатели	Базовый план по проекту	Базовый план нарастающим итогом с начала проекта	Факт нарастающим итогом с начала проекта	Отклонение
1	2	3	4	5	6=5-4
1	Стоимость чистых активов на начало проекта	-1 367 520	-1 367 520	-1 367 520	0
2	Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды	1 376 899	1 376 524	1 862 736	486 212
3	Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )	9 379	9 004	495 216	486 212

Заключение:

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора		Сумма с учетом резерва, руб.	Примечание
Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:		-4 284 516
	ЛТМ	-2 774 251	Недовыполнение плана по выручке нарастающим итогом за проект 42%
	УРАЛ, МАЗ	-1 381 751	Недовыполнение плана по выручке нарастающим итогом за проект 18%
	ДЭК	1 246 885	Планировалось передать ДЭК другой эксплуатирующей компании с 1 мая, однако по факту краны протаботали в АвтоКранСтрой весь май, в связи с этип перевыполнение плана на 69%
	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта	-1 375 399	Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта, связанное с несвоевременным отражением выручки
Доходы от прочих видов деятельности		1 560 694
	доход от услуг сторонних автокранов	1 560 694	Выручка минус расходы на аренду сторонних автокранов. Сумма фондируется по статьям затрат при формировании фондов. Расходы принимаются только после подписания ПУД, формирующих выручку, в связи с этим возможно несвоевременное отражение расходов
	доход от прочих монтажных работ, не включенных в другие группировки (монтаж, демонтаж, перебазировка, наращивание)	0
Экономия по условно-переменным статьям расходов, в т.ч.:		2 920 157
	ФОТ, ФОБ ОП, АУП, страховые взносы	1 316 829	Заработная плата основного персонала зависит от наработки, в связи с недовыполнением плана заработная плата ниже плановой, экономия по ФОТ, ФОБ АУП в связи с совместительством
19.20.2	Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла	1 218 184	В начале проекта цена списания топлива ниже плановой, фактическая экономия по норме расхода, значительно завышены плановые нормы расхода топлива по некрупным автокранам (в ПО в 1,5 раза)
33.1	Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования	-736 403	Занижена плановая сумма затрат на обслуживание (маз 16 т) и материалы (МАЗ, УРАЛ)
77.3	Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств	1 121 546	Аренда выставляется по фактической выработке ОС, в связи с недовыполнением плана сумма расходов ниже плановой
Экономия по условно-постоянным статьям расходов, в т.ч.:		624 402
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами	428 114	Фактическая экономия, нет договора с ЕИО
	Прочие статьи затрат	196 288
Увеличение РСД		-22 114
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода		-191 353
Перерасход по налогу на прибыль		-121 058
Итого отклонение		486 213

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

№	Наименование проекта	Базовый план по выручке	Фактическая выручка	Выполнение плана по выручке, %	Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном	Выручка текущего периода, отраженная в следующем	Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду	Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1	2	3	4	5=4/3*100	6	7	8=4-6+7	9=8/3*100
За отчетную фазу
1	ЛТМ	2 400 001	752 000	31%	440 000	0	312 000	13%
2	УРАЛ, МАЗ	2 764 075	2 728 665	99%	802 310	101 300	2 027 655	73%
3	ДЭК	0	0	0%	0	0	0	0%
4	сторонняя техника	0	1 341 335	х	1 191 285	164 390	314 440	х
	ИТОГО	5 164 075	4 822 000	93%	2 433 595	265 690	2 654 095	51%
Нарастающим итогом
1	ЛТМ	7 200 001	4 425 750	61%	213 750	0	4 212 000	58%
2	УРАЛ, МАЗ	8 292 226	6 910 475	83%	236 640	101 300	6 775 135	82%
3	ДЭК	490 600	1 737 486	0%	905 930	0	831 556	169%
4	сторонняя техника	0	7 915 320	х	1 075 695	164 390	7 004 015	х
	ИТОГО	15 982 828	20 989 031	131%	2 432 015	265 690	18 822 706	118%

В 3 фазе проекта (4 кв.2014 г.) получена прибыль (c учетом динамики резервов) в размере 1,644 млн.р. в связи с доходом от сторонней техники.

Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:

п. 6.1.11. Не допускать роста просроченной дебиторской задолженности

Обращаю внимание на перерасход по фонду по франшизному пакету в размере 22,6 т.р.

Статьи:

17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности
77.32.10	Услуги по аренде и лизингу строительных машин и оборудования для строительства гражданских объектов
49.39.39	Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки
82.20.10	Услуги центров обработки телефонных вызовов

не предусмотрены базовым планом, фонд сформирован в связи с тем что отражена выручка прошлого периода.

Отсутствуют фактические расходы по статьям:

17.23.1	Бумажные канцелярские принадлежности
77.32.10	Услуги по аренде и лизингу строительных машин и оборудования для строительства гражданских объектов
84	Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию
85.41.14	Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования
82.20.10	Услуги центров обработки телефонных вызовов
77.1	Услуги по аренде и лизингу автотранспортных средств
70.22.17	Услуги по управлению бизнес-процессами (в течение 2х последних фаз)

Рекомендации и мероприятия:

1. План по доходам от собственной техники нарастающим итогом за проект недовыполнен на 26% (с учетом несвоевременно отраженных доходов), при этом перевыполнен план по ДЭК на 69% в связи с несвоевременной передачей в эксплуатацию другой организации, недовыполнение по автокранам: ЛТМ 42%, УРАЛ, МАЗ 18%. Планом предусмотрен вынужденный простой техники в связи с погодными условиями или монтажами, необходимо находить новые рынки сбыта для выполнения плановой наработки;

2. Несвоевременно отражаются доходы по перепредъявляемым услугам (1,07 млн.р. с прошлого проекта отражено в отчетном периоде и 0,164 млн.р. отражено следующим отчетным периодом), в целях своевременного отражения документов в течение отчетного периода отслеживать и выставлять акты по основным контрагентам; также возможно несвоевременное отражение расходов по услугам сторонней техники (расходы согласуются только после полного выставления доходов), в связи с этим в целях корректного отражения фин.результата необходимо своевременно создавать договора и спецификации.

3. Пересмотреть нормативы статей в базовом плане, по которым отмечено несоответсиве фактическим данным:

занижена плановая сумма затрат на услуги по ремонту (обслуживание и материалы), услуги топливозаправщика и на перевозку грузов на тягаче с полуприцепом, на аренду помещений, по страховым услугам и услугам главных контор, моторное топливо (бензин);

завышена плановая сумма затрат на услуги сотового оператора, РКО, услуги диспетчеров, погрузо-разгрузочные работы; фактическая ставка по страховым взносам ниже плановой, нормы топлива в ПО по УРАЛ, МАЗ завышены в 1,5 раза;

в связи с отсутствием фактических расходов рассмотреть на предмет исключения из бюджета: расходы на аренду ТС, услуги ЕИО, канцелярию, аренду и лизинг строительных машин и оборудования, гос. Пошлины и расходы на образование.

4. Рекомендуется зарезервировать экономии по статьям:

экспертиза пром.безопасности

спецодежда

прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств.

5. Не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, разработать мероприятия по взысканию дебиторской задолженности (письма в адрес Заказчиков услуг с предложением о погашении, взаимозачете, в адрес Поставщиков о предоставлении документов, подтверждающих оказание услуг по предоплате).