Действующий
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (приложение N 3 к настоящему Положению);
Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (приложение N 4 к настоящему Положению);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (приложение N 5 к настоящему Положению);
Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (приложение N 6 к настоящему Положению);
7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (приложение N 3 к настоящему Положению);
Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (приложение N 4 к настоящему Положению);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (приложение N 5 к настоящему Положению).
8. Отчет по Форме НПФ-Ф составляется по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.
12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:
13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажном носителе и в электронном виде в соответствии с установленными требованиями.
14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажном носителе, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, скрепляются печатью негосударственного пенсионного фонда. К пакету документов прилагается сопроводительное письмо с описью представляемых документов.
15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажном носителе представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.
16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащем электронные эквиваленты документов.
17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.
Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Собственное имущество фонда | 100 | ||
| в том числе: | |||
| Пенсионные резервы | 110 | ||
| в том числе: | |||
| резервы покрытия пенсионных обязательств | 111 | ||
| страховой резерв | 112 | ||
| нераспределенная прибыль отчетного года | 113 | ||
| Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда | 120 | ||
| в том числе: | |||
| совокупный вклад учредителей | 121 | ||
| добавочный капитал | 122 | ||
| целевые средства | 123 | ||
| нераспределенная прибыль отчетного года | 124 | ||
| Обязательства фонда | 130 | ||
| в том числе: | |||
| займы и кредиты | 131 | ||
| выплаты, осуществленные в отчетном периоде, всего | 132 | X | |
| в том числе: | |||
| негосударственных пенсий | 1321 | X | |
| выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплаты наследникам | 1322 | X | |
| задолженность по невыплаченным начисленным пенсиям | 133 | ||
| задолженность по невыплаченным начисленным выкупным суммам | 134 | ||
| прочая кредиторская задолженность (расшифровать) | 135 |
Наименование показателя | Номер строки | Сумма поступлений с начала деятельности | Сумма поступлений за отчетный период |
| Пенсионные взносы | 210 | ||
| в том числе от: | |||
| юридических лиц | 211 | ||
| из них от организаций-учредителей | 2111 | ||
| физических лиц | 212 | ||
| из них работников организаций- учредителей | 2121 | ||
| Доход от размещения пенсионных резервов | 220 | ||
| Пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства | 230 | ||
| Доход от использования, в том числе размещения имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда | 240 | ||
| Целевые взносы вкладчиков | 250 | ||
| Благотворительные взносы и другие законные поступления (расшифровать) | 260 |
Наименование показателя | Номер строки | С начала деятельности | За отчетный период |
| Выплаты начисленные, всего: | 300 | ||
| в том числе: | |||
| негосударственных пенсий | 310 | ||
| выкупных сумм по расторгнутым договорам и наследникам | 320 | ||
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда (расшифровать) | 330 | ||
| Направлено в резервы покрытия пенсионных обязательств | 370 | ||
| Направлено в страховой резерв | 380 |
Наименование показателя | Номер строки | С начала текущего года | За предшествующие 12 месяцев | За предшествующие 3 года |
(% годовых) | ||||
| Доходность размещения средств пенсионных резервов | 410 | |||
| Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений | 420 | |||
Наименование показателя | Номер строки | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах, всего: | 510 | ||
| в том числе: | |||
| на именных пенсионных счетах | 511 | ||
| на солидарных пенсионных счетах | 512 | ||
| Пенсионные взносы, учтенные на пенсионных счетах, всего: | 520 | X | |
| в том числе: | |||
| на именных пенсионных счетах | 521 | X | |
| на солидарных пенсионных счетах | 522 | X | |
| Доход от размещения пенсионных резервов, полученный и учтенный на счетах, всего: | 530 | X | |
| в том числе: | |||
| на именных пенсионных счетах | 531 | X | |
| на солидарных пенсионных счетах | 532 | X | |
| Выплаты, осуществленные и учтенные на счетах, всего: | 540 | X | |
| в том числе: | |||
| на именных пенсионных счетах | 541 | X | |
| на солидарных пенсионных счетах | 542 | X |