Утративший силу
Ответственность за соблюдение требований, установленных данным Стандартом, несут сотрудники Экономического управления, а так же сотрудники организаций Заказчиков в пределах своего участия, в случае включения ссылки на данный СТО в условия договора с Заказчиком.
Ответственность за контроль выполнения требований, установленных данным Стандартом, несет руководитель Экономического управления.
5.1. В соответствии с Договором на осуществление функций единоличного исполнительного органа, Договором на передачу функций единоличного исполнительного органа и Договором на управление инвестиционным проектом (далее – Договор) обязанностью исполнителей по Договору является предоставление по завершении фазы Участнику Общества отчетных форм в соответствии с закрепленным в Договоре перечнем и в установленные Договором сроки.
5.1.1. По организациям-Застройщикам Отчет предоставляется только при условии наличия закрытых проектов, в соответствии с Договором на осуществление функций единоличного исполнительного органа.
Сотрудник Экономического управления (далее – Сотрудник) так же проводит экспертизу Отчетов по закрытым инвестиционно-строительным проектам.
5.2. Заказчик вправе самостоятельно подготовить проект Отчета. В таком случае проект Отчета должен пройти экспертизу в соответствии с Соглашением об аккредитации; экспертизу проводит сотрудник Экономического управления.
6.2. Заявка на проведение подготовки Отчета создается по одной из услуг «Подготовка Отчета о реализации фаз инвестиционного проекта», «Подготовка Отчета о реализации фаз в разрезе инвестиционных проектов (до 3 проектов)», «Подготовка Отчета о реализации фаз в разрезе инвестиционных проектов (более 3 проектов)», в зависимости от количества проектов.
Заявка на проведение экспертизы Отчета создается по услуге «Экспертиза Отчета о реализации фаз инвестиционного проекта».
Подготовка Отчета возможна при наличии утвержденного регламентированного отчета «Бухгалтерская отчетность» (п.7.3.1.1.)
6.3. Подготовка Отчета осуществляется в соответствии с требованиями к содержанию и оформлению Отчета, представленными в разделе 7.
6.4. При проведении экспертизы Отчета Сотрудник проверяет представленный проект на соответствие требованиям к содержанию и оформлению, представленными в разделе 7.
Сотрудник готовит выводы по результатам проведенной экспертизы в виде замечаний, вопросов, рекомендаций. В течении 2 дней Заказчик устраняет замечания/ предоставляет обоснованные объяснения/отвечает на вопросы; направляет откорректированный проект на повторную экспертизу.
6.5. По окончании подготовки/экспертизы Отчета Сотрудник выкладывает Отчет в заявку на рассмотрение ЕИО, по итогам которого в случае необходимости Сотрудник вносит в Отчет изменения, дополнения. Для окончательного варианта Отчета Сотрудник готовит комментарий с краткими выводами по сумме прироста СЧА, сумме и причинам отклонения фактического прироста от планового.
6.6. ЕИО самостоятельно направляет Отчет на согласование членам Совета директоров и на утверждение Высшему органу управления обществом (Участнику).
Для этого ЕИО создает карточку в СЭД Lotus Notes в базе ПУД (вручную), с типом документа «Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта», выбирает стороны по документу (организацию и ЕИО), прикладывает Отчет и сопроводительный комментарий к нему, обращение к членам СД (форма обращения приведена в Приложении А), а так же «Справку о наличии просроченной дебиторской задолженности» (п.7.4) и «Справку о списании активов» с заполненными пояснениями (п.7.6.). По итогам последней фазы проекта ЕИО так же прикладывает ссылки на проведенные Инвентаризацию имущества и Инвентаризацию объектов капитального строительства (п.7.6.), а так же Перечень договоров организации в статусе «Действует» и «Приостановлен» (п.7.9.)
По итогам каждой фазы проекта необходимо оформить Протокол утверждения Отчета Советом директоров. Для этого ЕИО направляет поручение в Правовое управление (Отдел по работе с имуществом и корпоративным отношениям) на проведение очного/заочного утверждения Отчета Советом директоров и подготовку Протокола заседания СД.
После согласования/подписания Протокола СД, ЕИО прикрепляет в карточку Отчета ссылку на Протокол (по итогам последней фазы), обращение к Участнику (форма обращения к Участнику приведена в Приложении B) и направляет Отчет на утверждение посредством параллельного цикла согласования и подписание ЭЦП Участнику и Единому исполнительному органу.