Действующий
1.1. Настоящий стандарт организации устанавливает требования к порядку предоставления доступа к документам закрытого периода в учетной системе (далее доступ к ПУД закрытого периода). Стандарт не применяется, если в случае предоставления доступа к ПУД закрытого периода требуется внесение изменений в финансовую или налоговую отчетность. Для таких случаев следует руководствоваться СТО СМК Методологическая инструкция по внесению изменений в регистры учета и отчетность;
СТО СМК Методологическая инструкция «О порядке отмены регистрации факта хозяйственной жизни в информационной базе»
2.2. При пользовании настоящим СТО целесообразно проверить действие ссылочных стандартов, указанных в нем. Если ссылочный документ заменен (изменен), то при пользовании настоящим СТО следует руководствоваться замененным (измененным) стандартом. Если ссылочный документ отменен без замены, то положение, в котором дана ссылка на него, применяется в части, не затрагивающей эту ссылку.
3.2. Чек-лист - это список пунктов, содержащих два поля - словесное описание процедуры и отметка «исполнено» с приложением подтверждения исполнения. Перечень процедур предопределен результатом, который будет получен после исполнения чек-листа и особенностями субъекта.
4.2. Сотрудник Управления по внедрению, в обязанности которого входит согласование предоставления доступ к ПУД закрытого периода, несет ответственность за своевременность согласования;
4.3. Заказчик и сотрудник Управления по внедрению (инициаторы заявок) несут ответственность за корректность запросов, направленных на открытия доступа к ПУД закрытого периода.
4.4. Контроль соблюдения требований данного СТО участниками процесса осуществляет начальник соответствующего Отдела Управления по внедрению, руководитель Управления по внедрению, ЕИО Заказчика.
5.1. Закрытие доступа к созданию и редактированию ПУД производится в порядке и сроки, установленные СТО СМК Закрытие периода.
5.2. Открытие доступа к созданию и редактированию ПУД производится автоматически после запуска в учетной системе бизнес-процесса «Заявки на открытие доступа».
5.3. Заявки на открытия доступа рассматриваются ответственными сотрудниками два раза в день, в 12-00 ч. и в 17-00 ч. Решение по запросу на открытие доступа должно быть принято не позднее чем на следующий рабочий день с даты отправки заявки.
Инициатор заявки | Заказчик, его представитель Сотрудник Отдела отчетности с ролью, отличной от роли «Исполнитель 4.1.» | Сотрудник Отдела отчетности с ролью «Исполнитель 4.1» |
1 уровень | Сотрудник Отдела отчетности с ролью «Исполнитель 4.1» | Х |
2 уровень | Руководитель группы БУ и НУ | |
3 уровень | Начальник отдела отчетности |
5.7. При выборе вида открытия к определенным ПУД (выбираются ПУД из журнала регистрации) или к определенному виду ПУД обязательно указание ПУД или вида ПУД. При отсутствии в списке набора ПУД (вида ПУД) запуск бизнес-процесса запрещен.
1) срок не может быть больше 3х рабочих дней. Открытие доступа на более продолжительный срок допускается только специалисту с ролью «Исполнитель 4.1» с использованием документа «График сдачи налоговой отчетности». Запуск бизнес-процесса запрещен;
2) срок открытия не может быть больше, чем дата, установленная в документе «График сдачи налоговой отчетности» для конкретного Заказчика, за исключение инициатора с ролью «Исполнитель 4.1». Запуск бизнес-процесса разрешается с выводом служебного сообщения о превышении заращиваемого срока открытия над сроком завершения работ.