Действующий
Отчет о реализации 4 фазы инвестиционного проекта ООО Строительно-монтажное управление-3 (1 кв. 2014г.)
наименование укрупненного ресурса | 1 фаза | 2 фаза | 3 фаза | 4 фаза | нарастающим итогом с начала проекта | |||||||||
факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированного фонда | от базового плана | от сформированного фонда | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 6 | 4 | 5 | 6 | 7=6-4 | 8=6-5 | 9=пл1ф+пл2ф+4 | 10=фонд1ф+фонд2ф+5 | 11=ф1+ф2+6 | 12=11-9 | 13=11-10 | |
| Доходы - всего | 197 988 | 0 | 5 243 556 | 4 761 927 | 2 554 197 | 198 385,44 | -4 563 541 | -2 355 811 | 19 047 708 | 7 636 167 | 5 639 929 | -13 407 778 | -1 996 238 | |
| по проекту | 177 268 | 0 | 5 243 556 | 4 761 927 | 2 554 197 | 198 385 | -4 563 541 | -2 355 811 | 19 047 708 | 7 615 447 | 5 619 209 | -13 428 498 | -1 996 238 | |
| прочие (при наличии) | 20 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 720 | 20 720 | 20 720 | 0 | |||||
| Стоимость продуктов реализации | 177 268 | 0 | 5 243 556 | 4 761 927 | 2 554 197 | 198 385 | -4 563 541 | -2 355 811 | 19 047 708 | 7 615 447 | 5 619 209 | -13 428 498 | -1 996 238 | |
| по проекту | 177 268 | 0 | 5 243 556 | 4 761 927 | -4 761 927 | 0 | 19 047 708 | 5 061 250 | 5 420 824 | -13 626 884 | 359 574 | |||
| прочие (при наличии) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| Объем услуг, ед. изм. | 3 158 | 2 555 | 13 550 | 10 745 | 6 798 | 528 | -10 217 | -6 270 | 42 980 | 19 791 | 19 791 | -23 189 | 0 | |
| Расходы - всего | 1 537 257 | 1 421 211 | 1 915 800 | 4 433 834 | 2 504 115 | 2 575 568 | -1 858 266 | 71 453 | 17 723 335 | 7 486 384 | 7 449 835 | -10 273 500 | -36 549 | |
| по проекту | 1 527 581 | 1 384 464 | 1 906 884 | 4 433 834 | 2 504 115 | 1 413 045 | -3 020 789 | -1 091 070 | 17 723 335 | 7 465 664 | 6 231 975 | -11 491 361 | -1 233 689 | |
| 00.01 | Заработная плата основного персонала | 836 116 | 808 427 | 1 028 581 | 2 740 590 | 1 430 227 | 795 655,96 | -1 944 934 | -634 571 | 10 962 360 | 4 282 626 | 3 468 779 | -7 493 580 | -813 847 |
| 00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 79 696 | 57 523 | 21 452 | 196 363 | 112 367 | 0 | -196 363 | -112 367 | 785 453 | 341 788 | 158 671 | -626 782 | -183 117 |
| 00.11 | Налоги на заработную плату | 191 405 | 180 786 | 219 457 | 628 639 | 308 519 | 166 292 | -462 347 | -142 227 | 2 514 556 | 936 918 | 757 940 | -1 756 616 | -178 979 |
| 14.12 | Спецодежда | 0 | 2 985 | 2 985 | 12 000 | 9 156 | 2 766 | -9 234 | -6 389 | 36 000 | 22 401 | 8 736 | -27 264 | -13 665 |
| 17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | 0 | 0 | 0 | 0 | 229 | 0 | 0 | -229 | 0 | 577 | 0 | 0 | -577 |
| 32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 88 | 0 | 0 | 89 100 | 67 980 | 703 | -88 397 | -67 277 | 356 400 | 198 003 | 791 | -355 609 | -197 212 |
| 61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 0 | 0 | 0 | 1 500 | 687 | 0 | -1 500 | -687 | 6 000 | 2 178 | 0 | -6 000 | -2 178 |
| 62.01.11 | Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 156 | 0 | 0 | -9 156 | 0 | 23 072 | 0 | 0 | -23 072 |
| 64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 3 093 | 3 040 | 9 115 | 21 480 | 16 389 | 8 130 | -13 350 | -8 258 | 85 920 | 47 712 | 23 378 | -62 542 | -24 334 |
| 68.20.12 | Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 443 | 0 | 0 | -5 443 | 0 | 13 717 | 0 | 0 | -13 717 |
| 70.10.10 | Услуги главных контор | 44 307 | 40 863 | 97 524 | 87 000 | 66 378 | 81 258 | -5 742 | 14 881 | 348 000 | 193 245 | 263 952 | -84 048 | 70 707 |
| 70.2 | Консультативные услуги по вопросам управления | 0 | 0 | 0 | 300 | 229 | 0 | -300 | -229 | 1 200 | 667 | 0 | -1 200 | -667 |
| 70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | 0 | 0 | 0 | 900 | 687 | 0 | -900 | -687 | 3 600 | 1 999 | 0 | -3 600 | -1 999 |
| 70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 188 198 | 78 082 | 330 348 | 330 349 | 252 044 | 220 232 | -110 117 | -31 812 | 1 321 396 | 733 775 | 816 861 | -504 535 | 83 086 |
| 73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | 0 | 0 | 0 | 450 | 343 | 0 | -450 | -343 | 1 800 | 1 003 | 0 | -1 800 | -1 003 |
| 77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 0 | 0 | 0 | 12 863 | 9 814 | 0 | -12 863 | -9 814 | 51 451 | 24 011 | 0 | -51 451 | -24 011 |
| 77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 168 463 | 188 517 | 133 889 | 210 000 | 160 222 | 69 161 | -140 839 | -91 061 | 840 000 | 471 013 | 560 031 | -279 969 | 89 018 |
| 77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс | 9 984 | 24 240 | 37 880 | 79 200 | 45 778 | 48 760 | -30 440 | 2 982 | 316 800 | 139 005 | 120 864 | -195 936 | -18 141 |
| 82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 6 231 | 0 | 25 654 | 21 000 | 6 867 | 20 086 | -914 | 13 219 | 84 000 | 27 288 | 51 972 | -32 028 | 24 684 |
| 85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | 0 | 0 | 0 | 2 100 | 1 602 | 0 | -2 100 | -1 602 | 8 400 | 4 665 | 0 | -8 400 | -4 665 |
| прочие (при наличии) | 9 675 | 36 747 | 8 916 | 0 | 0 | 1 162 523 | 1 162 523 | 1 162 523 | 0 | 20 720 | 1 217 861 | 1 217 861 | 1 197 141 | |
| 00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 1 589 | 1 045 | 1 765 | 0 | 0 | 2 804 | 2 804 | 2 804 | 0 | 0 | 7 203 | 7 203 | 7 203 |
| 00.24 | Возврат денежных средств | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 077 750 | 1 077 750 | 1 077 750 | 0 | 20 720 | 1 077 750 | 1 077 750 | 1 057 030 |
| 00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 2 830 | 25 188 | -688 | 0 | 0 | 4 930 | 4 930 | 4 930 | 0 | 0 | 32 259 | 32 259 | 32 259 |
| 64.19.2 | Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита | 5 256 | 10 514 | 7 839 | 0 | 0 | 7 756 | 7 756 | 7 756 | 0 | 0 | 31 366 | 31 366 | 31 366 |
| 00.22 | Резервы предстоящих расходов: оценочные обязательства на оплату отпусков | 69 282,42 | 0 | 0 | 69 282 | |||||||||
| Корректировка по переоценке ОС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| Налог на прибыль, руб. | 25 317 | 43 943 | 101 160 | 49 214 | 234 094,00 | 184 880 | 196 856 | 0 | 404 514 | 207 658 | ||||
| Прибыль до расчета резервов | -1 364 586 | -1 465 154 | 3 226 596 | 278 879 | 50 082 | -2 611 276 | -2 890 155 | -2 661 358 | 1 127 516 | 149 783 | -2 214 420 | -3 341 936 | -2 364 203 | |
| Резервы по проекту | 48 852 | 247 591 | -159 595 | 0 | 0 | -582 338 | -582 338 | -582 338 | 0 | 0 | -445 490 | |||
| резерв по сомнительным долгам | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 020 557 | -1 020 557 | -1 020 557 | 0 | 0 | -1 020 557 | ||||
| резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | -133 000 | 202 227 | -202 818 | 0 | 125 179 | 125 179 | 125 179 | 0 | 0 | -8 412 | ||||
| резерв на ФОБ | 116 160 | 45 363 | -96 568 | 0 | 108 430 | 108 430 | 108 430 | 0 | 0 | 173 385 | ||||
| резерв на ФОТ | 0 | 0 | 116 669 | 0 | 182 492 | 182 492 | 182 492 | 0 | 0 | 299 161 | ||||
| резерв на материалы | 65 692 | 0 | 23 122 | 0 | 22 119 | 22 119 | 22 119 | 0 | 0 | 110 933 | ||||
| резерв на вознаграждение | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Корректировка по выручке | -1 036 263 | -959 990 | 2 355 827 | 0 | -2 355 827 | -2 355 827 | -2 355 827 | 0 | 0 | -1 996 253 | ||||
| Чистая прибыль, руб. | -377 175 | -752 754 | 1 030 364 | 278 879 | 50 082 | 326 888 | 48 009 | 276 806 | 1 127 516 | 149 783 | 227 323 | -900 193 | 77 540 | |
Наименование показателя | Код строки бухгалтерского баланса | На начало проекта | На конец 1-й фазы проекта | На конец 2-й фазы проекта | На конец 3-й фазы проекта | На конец 4-й фазы проекта |
| I. Активы | ||||||
| 1. Нематериальные активы | 1110 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Основные средства | 1130 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Доходные вложения в материальные ценности | 1140 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1) | 1150+1240 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Прочие внеоборотные активы (2) | 1170 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Запасы | 1210 | 61 293 | 124 001 | 121 016 | 2 513 974 | 3 197 878 |
| 7. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Дебиторская задолженность (3) | 1230 | 10 824 | 177 269 | 71 341 | 3 588 578 | 39619,25 |
| 9. Денежные средства | 1250 | 5 821 | 8 962 | 99 188 | 254 658 | 1554194,00 |
| 10. Прочие оборотные активы | 1260 | 0 | 0 | 0 | ||
| 11. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 10) | 77 938 | 310 231 | 291 545 | 6 357 209 | 4791691,19 | |
| II. Пассивы | ||||||
| 12. Долгосрочные обязательства по займам и кредитам | 1410 | 0 | 0 | 0 | ||
| 13. Прочие долгосрочные обязательства (4), (5) | 1450 | 0 | 0 | 0 | ||
| 14. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам | 1510 | 419 349 | 424 606 | 435 120 | 442 959 | 450 715 |
| 15. Кредиторская задолженность | 1520 | 7 783 521 | 9 378 040 | 10 813 993 | 2 496 101 | 2 830 793 |
| 16. Резервы предстоящих расходов | 1540 | 0 | 0 | 0 | 69 282 | |
| 17. Прочие краткосрочные обязательства (5) | 1550 | 0 | 0 | 0 | ||
| 18. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 12 - 17) | 1700 | 8 202 870 | 9 802 646 | 11 249 113 | 2 939 060 | 3 350 790 |
| 19. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 11), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 18)). | -8 124 932 | -9 492 414 | -10 957 568 | 3 418 149 | 1 440 901 | |
| 20. Резервы (сумма данных пунктов 21-26) | 340 196 | 389 048 | 636 639 | 477 044 | -105 294 | |
| 21.Резерв по сомнительным долгам | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 020 557 | |
| 22.Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | 207 291 | 74 291 | 276 518 | 73 700 | 198 879 | |
| 23.Резерв на ФОБ | 97 353 | 213 513 | 258 877 | 162 309 | 270 739 | |
| 24.Резерв на ФОТ | 0 | 0 | 0 | 116 669 | 299 161 | |
| 25. Резерв на материалы | 35 552 | 101 244 | 101 244 | 124 366 | 146 485 | |
| 26. Резерв на вознаграждение | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 27.Корректировка по балансовой стоимости ОС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 28.Корректировка по выручке | -6 780 024 | -7 816 287 | -8 776 277 | 2 355 827 | 0 | |
| 29. Корректировка по себестоимости | 0 | 0 | 0 | 2 372 844 | 3 006 872 | |
| 30. Дивиденды к начислению | 0 | 0 | 0 | |||
| 31.Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 19 минус стр.20, стр.27, стр.28, стр.29, стр.30) | -1 685 104 | -2 065 175 | -2 817 930 | -1 787 566 | -1 460 678 | |
план | -1 685 104 | -1 406 225 | -1 127 346 | -848 467 | -569 588 | |
факт | -1 685 104 | -2 065 175 | -2 817 930 | -1 787 566 | -1 460 678 | |
| 32.Приращение СЧА | ||||||
план | 278 879 | 278 879 | 278 879 | 278 879 | ||
факт | -380 071 | -752 754 | 1 030 364 | 326 888 | ||
| 33.Приращение СЧА накопленным итогом | ||||||
план | 278 879 | 557 758 | 836 637 | 1 115 516 | ||
факт | -380 071 | -1 132 826 | -102 462 | 224 426 |
контрагент | сумма, руб. | в том числе по БУ (счет 63) |
1 | 2 | 3 |
| МегаФон ОАО филиал в г.Челябинск | 3700,00 | 3700,00 |
| Центр управления проектами ООО | 0,02 | 0,02 |
| Грандстрой ООО* | 0,00 | 1000000,00 |
| Элита-Челябинск ООО** | 0,00 | 20557,31 |
| ЭмБиЭм Маркетинг ООО | 57192,83 | 57192,83 |
итого | 60892,85 | 1081450,16 |
Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта
код укрупненного ресурса | документ | контрагент (при наличии) | договор (при наличии) | сумма, руб. |
| 77.40 | Поступление товаров и услуг УПР00034 от 01.04.2014 5:00:00 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 175/021-2012/ИВКО от 01.04.2013 | 3000,00 |
| 77.40 | Поступление товаров и услуг УПР00036 от 01.04.2014 5:00:00 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 69/025-2012/ИВКО от 01.04.2012 | 4224,00 |
| 77.3 | Поступление товаров и услуг УПР00039 от 22.04.2014 5:00:00 | Ажио ООО | 26/002-2011/АЖ от 01.04.2012 | 434,73 |
| 77.3 | Поступление товаров и услуг УПР00040 от 22.04.2014 5:00:00 | Ажио ООО | 26/002-2011/АЖ от 01.04.2012 | 539,40 |
| 82.19.13 | Акт оказанных услуг ЭАЗ00533 от 25.02.2014 0:00:00* | Экспертиза ООО | 139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010 | 9740,89 |
| 77.40 | Акт оказанных услуг НИВ00334 от 28.02.2014 0:00:00* | Инвестиционная венчурная компания ООО | 69/025-2012/ИВКО от 01.04.2012 | 4560,00 |
| 82.19.13 | Акт оказанных услуг ЭАЗ00871 от 26.03.2014 0:00:00 * | Экспертиза ООО | 139/164-2009/ЭКСП от 01.08.2010 | 6860,12 |
| 70.10.10 | Акт оказанных услуг БИК00187 от 31.03.2014 0:00:00 * | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/43 от 01.07.2012 | 36587,78 |
| 70.10.10 | Акт оказанных услуг БИК00206 от 31.03.2014 0:00:00 * | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/84 от 01.07.2012 | 21067,17 |
| 70.10.10 | Акт оказанных услуг ПЭК00105 от 31.03.2014 0:00:00* | Стройком УК ООО | 391/281-2010/УКС от 01.10.2010 | 24999,84 |
| 70.22.17 | Акт № 3 от 22.04.2014* | Складчиков Олег Владимирович ИП | СМУ3/1 от 16.03.2013г. | 82587,04 |
| 85.41.14 | Счет б/н по договору 378 от 23.04.2014 | ЧОУ ДПО Учебный комбинат Эверест | 378 от 23.04.2014г. | 4278,00 |
| итого | х | х | 198878,97 |
* Не отраженные в БУ на момент подготовки отчета документы, переходящие с 1кв.14 на 2кв.14г., но которые будут отражены с высокой степенью вероятности во 2кв. 2014
В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО "Строительно-монтажное управление-3" в оперативную хозяйственную деятельность в области монтажа водопроводных и канализационных систем жилых и общественных зданий из материалов заказчика, с использованием механизмов застройщика с целью приращения СЧА в соответствии с договором СМУ3/1 от 16.03.2013.
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
| 1 | Доходы - всего, руб. | 4 761 927 | 2 554 197 | 198 385 | -4 563 541 | -2 355 811 | 19 047 708 | 7 636 167 | 5 639 929 | -13 407 778 | -1 996 238 |
| 2 | Расходы - всего, руб. | 4 433 834 | 2 504 115 | 2 575 568 | -1 858 266 | 71 453 | 17 735 335 | 7 490 637 | 7 452 732 | -10 282 604 | -37 905 |
| 3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | 4 433 834 | 1 993 230 | 7 007 242 | |||||||
| 4 | Корректировка по выручке, руб. | -2 355 827 | -1 996 253 | ||||||||
| 5 | Налог на прибыль, руб. | 49 214 | 234 094 | 184 880 | 196 856 | 404 514 | 207 658 | ||||
| 6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 278 879 | 50 082 | 326 888 | 48 009 | 276 806 | 1 115 516 | 145 530 | 224 426 | -891 090 | 78 896 |
| 7 | Резерв на вознаграждение | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8 | Дивиденды к начислению | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 278 879 | 50 082 | 326 888 | 48 009 | 276 806 | 1 115 516 | 145 530 | 224 426 | -891 090 | 78 896 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 00.01 | Заработная плата основного персонала | -634 571 | -813846,56 | -365684,12 | экономия за период с учетом резервов в пределах нормы (погашен входящий отрицательный остаток - см .не было резервов на начало проекта) Зарезервирован остаток ФОТ 247444,75 с связи с доначислением |
| 00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | -112 367 | -183116,86 | -183116,86 | Начислений по АУП за 4 фазу проекта нет, персонал АУП в 4 фазе отсутствует, возобновляются с приемом персонала с апреля 14. Т.к. на начало проекта был отрицательный входящий остаток, за проект ставилась задача его погасить, сумма экономии за период проекта отправлена на погашение/снижение отрицательного остатка, остаток на конец проекта ФОТ АУП=-236659,25 |
| 00.11 | Налоги на заработную плату | -142 227 | -178978,57 | -85312,62 | экономия связана с соответствующей динамикой по ЗП, не требует каких-либо корректировок |
| 14.12 | Спецодежда | -6 389 | -13665,47 | -6178,34 | Экономия 28% за проект, ведется работа по приобретению с/о, поэтому норматив снижать не рекомендуется. Вновь приобретенные предметы СО в резерв не включались |
| 17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | -229 | -577,29 | -577,29 | Экономия 100% связана с отсутствием фактических затрат по указанной статье. Данные расходы исключены из плана с 01.01.2013 г. |
| 32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | -67 277 | -197212,26 | -93766,04 | Необходимо более точно рассчитать норматив (завышен), т.к. экономия даже с учетом резервов. Кроме того, рекомендуется отразить документы списания ТМЦ с счета 10.06, подготовленные в 1 кв.14г. С №№3-21 |
| 61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | -687 | -2178,19 | -2178,19 | Экономия 100% связана с отсутствием фактических затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в Плане. |
| 64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | -8 258 | -24333,78 | -24333,78 | Экономия 50% связана с завышенным нормативом в Плане по данной статье (необходим анализ). |
| 68.20.12 | Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых помещений | -5 443 | -13716,79 | -13716,79 | Экономия 100% связана с отсутствием фактических затрат по указанной статье. Данные расходы исключены из плана с 01.01.2013 г. |
| 70.10.10 | Услуги главных контор | 14 881 | 70706,68 | 109054,20 | Перерасход объясняется недоформированием фонда вследствие недовыполнения объемов работ |
| 70.2 | Консультативные услуги по вопросам управления | -229 | -666,93 | -666,93 | Экономия 100% свзана с отсутствием фактических затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в Плане. |
| 70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | -687 | -1998,91 | -1998,91 | Экономия 100% свзана с отсутствием фактических затрат по указанной статье. Необходим анализ норматива в Плане. |
| 70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | -31 812 | 83085,83 | 55556,82 | Перерасход обусловлен недоформированием фонда, также имеем несвоевременное выставление актов, что привело к визуальной экономии за 4 фазу |
| 77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -91 061 | 89018,29 | 37125,17 | с учетом резервов в пределах нормы, недоформирован фонд |
| 73.11.1 | Услуги, предоставляемые рекламными агентствами | -343 | -1003,44 | -1003,44 | Экономия 100% свзана с отсутствием фактических затрат по указанной статье за 2 и 3 кв. 2013г. Необходим анализ норматива в Плане. |
| 77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | -9 814 | -24011,41 | -24011,41 | Экономия 100% связана с отсутствием фактических затрат по указанной статье за 2 и 3 кв. 2013г. Необходим анализ норматива в Плане. |
| 77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс | 2 982 | -18140,62 | -6356,62 | экономия за период в пределах нормы с учетом резерва на конец проекта |
| 82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 13 219 | 24683,67 | 41284,68 | Общий перерасход (18212) с учетом резервов связан только с недоформированием фонда на постоянную часть расходов |
| 62.01.11 | Услуги по проектированию и разработке информационных технологий для прикладных задач | -9 156 | -23072,03 | -23072,03 | |
| 85.41.14 | Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования | -1 602 | -4664,72 | -386,72 | Обучение необходимо разово за длительный период, поэтому в связи с необходимостью прохождения обучения |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 2 804 | 7 203 | Платеж за негативное воздействие на окружающую среду в 2013г. |
| 00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 4 930 | 32 259 | 1) пени 2) компенсации за имущество ООО "Ажио" |
| 64.19.2 | Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита | 7 756 | 31 366 | Проценты Стронекс Финанс ООО по договору 332/157-2009/СТФО-СМУ3 от 20.03.2012.; задолженность по основному долгу по займу на конец проекта 393200,00, по процентам 57515,19// Задолженность погашена полностью в апреле 14г., Договор закрыт |
* Примечание: в качестве расходов, не предусмотренныех планом, не показываются расходы-резервы по БУ а) списание на затраты образование РСД б) резерв на отпускные
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
| 1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | -1 685 104 | -1 685 104 | -1 685 104 | 0 |
| 2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | 1 115 516 | 1 115 516 | 224 426 | -891 090 |
| 3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | -569 588 | -569 588 | -1 460 678 | -891 090 |
Отклонение фактической СЧА от плановой нарастающим итогом за проект составило МИНУС 891090 при положительном в целом финансовом результате
Приращение СЧА нарастающим итогом за весь проект с учетом резервов 224 426,49 р. положительно, однако план не достигнут
Положительное влияние на результат проекта оказала 4 фаза -заключительная - с результатом с учетом динамики резервов финансовый результат + 326 888,43 р.
1. Недовыполнение объемов работ. План по выручке за проект в денежном выражении выполнен на 40,1 % (с учетом промежуточных актов выполненных работ) по отношению к договору ЕИО
В нормо-ч: по отношению к ПЦО план выполнен на 56% в нормо-часах, по отношению в приложению к контракту на 46%
Информативно: в экономическом учете фонды и выручка по 2 промежуточным актам учтена в 4 фазе проекта ввиду крайне позднего их подписания (на момент 3 ф. были не согласованы)
Также п1 , т.е. недовыполнение объемов работ, привел к недоформированию фондов, и соответственно, к относительному перерасходу по основным статьям постоянных расходов
2.Наличие расходов, не предусмотренных Базовым планом в сумме 70828 руб.(см. табл. 3) нарастающим итогом 4 фазы проекта.
3. Выставление актов выполненных работ по ценам, не соответствующим действующим и, как следствие, недополучение выручки.
Справочно: Только в 1 кв 14 по ценам действующим до 01.01.13 г. выставлено актов на сумму 1761422,24, выставление данных актов по верному ПЦО дополнительно повысило доходы бы на 12,95% или 316158,72р.,
1. Экономия по большинству статей расходов , особенно выраженная в 4 фазе проекта, по сравнению с планом
2. В управленческом учете скорректирована ситуация по сомнительной задолженности (СЧА увеличено в управленческом учете на суммы, резерв по которым вновь создан 31.03, но уже в апреле ситуация изменилась)
| Платежное поручение входящее УПР00009 от 21.04.2014 0:00:00 | 185000 | Грандстрой ООО |
| Платежное поручение входящее УПР00010 от 22.04.2014 0:00:00 | 815000 | 1/007-2011/СМУ3 от 01.04.2012 |
| 1000000 |
2.2 01.04 отражен документ по контрагенту Элита-Челябинск, однако нужен зачет-корректировка, т.к. предоплата была отправлена не по договору, а по письму и пока задолженность не закрылась
примечание: если убираем УПР, из резервов данные суммы, т.е. расход не показываем то должны понимать, что в следующем квартале прочий доход от восстановления РСД учитываться не будет
Дополнительно: Положительным моментом за проект является снижение кредиторской задолженности, однако задолженность по займу была погашена лишь в апреле 14г. ,т.е. не в периоде данного проекта
2. В целях снижения сумм экономии/перерасхода необходимо своевременно приводить цены в договорах в соответствие с установленными действующим Базовым планом (Пример, 2 акта из 3 выставлены по ценообразованию 1.04.13)