Действующий
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
| 1 | Доходы - всего, руб. | 3 118 541 | 146 | 146 | -3 118 395 | 0 | 12 474 164 | 6 794 341 | 27 153 255 | 14 679 091 | 20 358 914 |
| 2 | Расходы - всего, руб. | 3 079 493 | 0 | 403 081 | -2 676 412 | 403 081 | 12 317 972 | 6 709 326 | 7 051 672 | -5 266 300 | 342 346 |
| 3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 363 048 | х | х | х | х | 6 596 248 | х | х |
| 4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | 0 | х | х | х | х | 20 358 914 | х | х |
| 5 | Налог на прибыль, руб. | 31 185 | х | 0 | -31 185 | х | 124 742 | х | 103 383 | -21 359 | х |
| 6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
| 7 | Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | 0 | 0 | х | 0 | 0 | 0 |
| 8 | Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | 0 | 0 | х | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
| 10 | Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х | х | х |
| 11 | Чистая прибыль с учетом отклонения | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.01 | Заработная плата основного персонала | 241 939 | 10 237 | -73 065 | Экономия по статье у учетом резервов составила 2% |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 62 915 | 109 799 | 85 389 | Перерасход связан с невыполнением объемов, начисление з/платы производилось за счет сформированных в 1-3 фазе фондов. За 4 фазу инвест.проекта производилось только начисление окладов за январь-февраль 2015г. |
00.11 | Налоги на заработную плату | 63 102 | -220 633 | -243 144 | Экономия по статье связана с экономией ФОТ ОП, а также закрытием части заработной платы через договоры подряда. |
14.12 | Спецодежда | 0 | 25 380 | 31 254 | Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | 0 | -1 939 | -1 939 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
49.39.39 | Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки | 0 | -1 405 | -1 405 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 73 | -11 619 | -11 642 | Экономия по статье 98% связана с завышенным нормативом либо несвоевременным предоставлением первичных учетных документов, рекомендуется анализ норматива. |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 3 625 | 7 048 | 7 048 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
65.1 | Страховые услуги | 0 | -4 308 | -4 308 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
70.10.10 | Услуги главных контор | 50 010 | 92 604 | 52 455 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 0 | 140 952 | -5 895 | Экономия по статье составила 1%. |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 0 | 15 305 | 21 875 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 16 366 | -190 077 | -184 853 | Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане. |
77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс | 7 515 | 36 032 | 17 000 | Перерасход по статье 10%. |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 90 921 | 148 460 | 102 485 | Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
82.99.19 | Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки | 0 | -30 527 | -30 527 | Экономия связана с прекращением выплат председателю СД. |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | 0 | -431 | -431 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
43.21.10 | Электромонтажные работы | 0 | 106 442 | 54 521 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 0 | -55 308 | -94 231 | Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане. |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 0 | 5 895 | 5 895 | Пени по актам проверки за периоды: 2013 г., 2014г. В 3 фазе неустойка по договору с ООО Авераж на сумму ущерба от порчи/потери имущества (роутер, карт-ридер) - 1 611,04 руб. |
00.24 | Возврат денежных средств | 0 | 2 990 | 2 990 | Списание ДЗ сотрудников по оплате труда с истекшим сроком исковой давности (4 940 руб.Кершев В.И., 2011 г.) |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 879 | 6 114 | 6 114 | Налог на экологию. Рекомендуется заключение договора аренды помещения и предоставление копии договора в бухгалтерию. |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 0 | 194 963 | 194 963 | Статья не предусмотрена Планом организации (ООО Стронекс). Необходимо внести изменения в ПО. |
70.22.11 | Консультативные услуги по вопросам стратегического управления | 0 | 825 | 825 | Нотариальные услуги (авансовый платеж произведен в апреле 2014) |
84 | Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию | 0 | 800 | 800 | Госпошлина: период начисления 2014 г. |
00.51 | Резервы по сомнительным долгам | 3 200 | 4 887 | 4 887 | Отчисления в резерв по сомнительным долгам |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
| 1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | 19 491 354 | 19 491 354 | 19 491 354 | 0 |
| 2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | 31 450 | 31 450 | 94 710 | 63 260 |
| 3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | 19 522 804 | 19 522 804 | 19 586 064 | 63 260 |
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
| Недовыполнение плана по доходам: | -5 689 367 | Невыполнение объемов 46% |
| Прочие доходы | 7 623 | С учетом корректировки |
| Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 5 926 081 | |
| Заработная плата основного персонала и налоги на заработную плату | 3 137 345 | |
| Налоги на заработную плату | 1 008 859 | |
| Услуги по управлению бизнес-процессами | 536 517 | |
| Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 419 645 | |
| прочие | 823 714 | |
| Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -199 469 | |
| Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | -20 307 | |
| прочие | -179 162 | в т.ч. расходы, не предусмотренные Базовым планом |
| Увеличение/уменьшение РСД | -2 966 | |
| Экономия/перерасход по налогу на прибыль | 21 359 | |
| Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | 0 | |
| Итого отклонение | 63 260 |
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
| За отчетную фазу | ||||||||
| Инвестирование чистых активов Общества ООО "Уралэлектромонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА | 3 118 541 | 0 | 0% | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0% | |
| Нарастающим итогом | ||||||||
| Инвестирование чистых активов Общества ООО "Уралэлектромонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА | 12 474 164 | 6 784 797 | 54% | 0,00 | 0,00 | 6 784 796,66 | 54% | |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 76%.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 92%.
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды (см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3).
3) п. 6.1.11. Договора, по которому ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению пророченной дебиторской задолженности.
Кроме того, обращаю внимание управляющего на следующее нарушение - с учетом того, что организация прекратила хозяйственную деятельность с 01.03.2015г., все работники должны были быть уволены, чтобы организация не несла дополнительных затрат. Однако, сотрудник АУП - экономист, несмотря на приостановку деятельности предприятия, продолжал работать практически весь март.
1. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации, особенно по внешним контрагентам (см. вкладки: справка о сомн. задолж. Ф4, Фин. Отчет (4)).
2. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО УЛМ/1 от 01.04.2014г., согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Уралэлектромонтаж в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=30D5455D-15BD-4F00-A84F-0069E38D5DCF.