Действующий
Постановление администрации города Магнитогорска Челябинской области от 30 января 2015 г. N 1157-П "Об организации работы по составлению, согласованию и предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями города бюджетов движения денежных средств"
В целях повышения эффективности использования муниципального имущества, в соответствии с Федеральным законом "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", руководствуясь Уставом города Магнитогорска, постановляю:
1. Утвердить Положение об организации работы по составлению, согласованию и предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями города бюджетов движения денежных средств (приложение).
2. Органам администрации города, курирующим деятельность муниципальных предприятий, довести настоящее постановление до подведомственных предприятий.
3. Рекомендовать муниципальным предприятиям руководствоваться в своей деятельности настоящим постановлением.
Положение
об организации работы по составлению, согласованию и предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями города бюджетов движения денежных средств
1. Настоящее Положение об организации работы по составлению согласованию и предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями города бюджетов движения денежных средств (далее - Положение) разработано в целях обеспечения единого подхода к составлению, согласованию и предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями города бюджетов движения денежных средств (далее - БДДС).
2. Организация работы по составлению и согласованию муниципальными предприятиями плановых бюджетов движения денежных средств на очередной финансовый год
2. Муниципальное предприятие (далее - предприятие) составляет плановый БДДС на очередной финансовый год по форме, согласно приложению N 1 к настоящему Положению.
3. Предприятие представляет на рассмотрение плановый БДДС на очередной финансовый год органу администрации города, курирующему деятельность предприятия (далее - орган администрации города), и управлению экономики администрации города для согласования не позднее 1 декабря года, предшествующего планируемому.
4. Орган администрации города и управление экономики администрации города осуществляют проверку представленных показателей планового БДДС на очередной финансовый год в течение 5 календарных дней со дня его получения.
5. В случае выявления недостоверной информации в представленном плановом БДДС на очередной финансовый год орган администрации города управление экономики администрации города возвращает предприятию плановый БДДС на доработку с указанием причин возврата
6. Предприятие в течение 5 календарных дней устраняет причины возврата планового БДЦС на очередной финансовый год и направляет на согласование органу администрации города.
7. Орган администрации города осуществляет проверку скорректированного предприятием планового БДЦС на очередной финансовый год и в течение 3 календарных дней направляет на согласование в управление экономики администрации города.
8. Управление экономики администрации города осуществляет проверку представленного органом администрации города скорректированного предприятием планового БДЦС на очередной финансовый год и согласовывает не позднее 15 декабря года, предшествующего планируемому.
9. Согласованный плановый БДЦС на очередной финансовый год направляется управлением экономики администрации города в течение 3 календарных дней органу администрации города и предприятию для руководства им в своей деятельности.
3. Организация работы по составлению и согласованию муниципальными предприятиями плановых бюджетов движения денежных средств на месяц
10. Ежемесячно предприятие представляет в орган администрации города и управление экономики администрации города на согласование плановый БДЦС на месяц не позднее 23 числа месяца, предшествующего планируемому, по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению (с указанием контрагентов).
11. Орган администрации города и управление экономики администрации города осуществляют проверку представленных показателей планового БДЦС на месяц в течение 2 календарных дней со дня его получения.
12. В случае выявления недостоверной информации в представленном плановом БДЦС на месяц орган администрации города, управление экономики администрации города возвращает предприятию плановый БДЦС на доработку с указанием причин возврата.
13. Предприятие в течение 2 календарных дней устраняет причины возврата планового БДЦС на месяц и направляет на согласование органу администрации города.
14. Орган администрации города совместно с управлением экономики осуществляет проверку представленного предприятием скорректированного планового БДЦС на месяц, согласовывает его и направляет предприятию не позднее 29 числа месяца, предшествующего планируемому, для руководства им в своей деятельности
4. Организация работы по предоставлению отчетности об исполнении муниципальными предприятиями плановых бюджетов движения денежных средств
15. Предприятие представляет отчет об исполнении планового БДДС за отчетный финансовый год в орган администрации города и управление экономики администрации города не позднее 15 января года, следующего за отчетным, по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению (с указанием контрагентов).
16. Ежемесячно предприятие представляет в органы администрации города и управление экономики администрации города отчет об исполнении планового БДДС за месяц не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным, по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению (с указанием контрагентов):
17. В случае неисполнения предприятием плановых показателей БДДС за отчетный финансовый год, плановых показателей БДДС за месяц к отчету об исполнении БДДС предприятием представляется пояснительная записка с указанием причин, повлиявших на их неисполнение.
N п/п | Показатели | Задолженность на начало отчетного периода | Отчетный период ___________________ | Задолженность на конец отчетного периода | |
плановые начисления | плановые оплаты | ||||
1 | Сальдо на начало отчетного периода | ||||
2 | Поступления всего, в том числе | ||||
2.1 | Доходы от основного деятельности, в числе | ||||
2.2 | Доходы от прочей деятельности в том числе | ||||
2.3 | Погашения дебиторских задолженностей | ||||
2.4 | Кредитные займы | ||||
3 | Выплаты всего, в том числе | ||||
3.1 | Затраты на оплату труда | ||||
3.2 | Налоги и сборы, в том числе | ||||
3.3 | Энергоресурсы, в том числе | ||||
3.4 | Материалы, в том числе | ||||
3.5 | Услуги, в том числе | ||||
3.6 | Прочие расходы, в том числе | ||||
3.7 | Погашение кредитов и займов | ||||
4 | Сальдо на конец отчетного периода | ||||