Определение операционных (подконтрольных) расходов на первый год долгосрочного периода регулирования (базовый уровень операционных расходов)

тыс. руб.
N	Наименование расхода	Год, предшествующий очередному долгосрочному периоду регулирования	Первый год очередного долгосрочного периода регулирования
1	2	3	4
1.	Расходы на приобретение сырья и материалов
2.	Расходы на ремонт основных средств
3.	Расходы на оплату труда
4.	расходы на оплату работ и услуг производственного характера, выполняемых по договорам со сторонними организациями
5.	Расходы на оплату иных работ и услуг, выполняемых по договорам с организациями, включая:
5.1	Расходы на оплату услуг связи
5.2	Расходы на оплату вневедомственной охраны
5.3	Расходы на оплату коммунальных услуг
5.4	Расходы на оплату юридических, информационных, аудиторских и консультационных услуг
5.5	Расходы на оплату других работ и услуг
6.	Расходы на служебные командировки
7.	Расходы на обучение персонала
8.	Лизинговый платеж
9.	Арендная плата
10.	Другие расходы, в том числе:
10.1
10.2
...
	ИТОГО базовый уровень операционных расходов

Расчет операционных (подконтрольных) расходов на каждый год долгосрочного периода регулирования

N п.п.	Параметры расчета расходов	Единица измерения	Долгосрочный период регулирования
			год i0	год i0+1	...	год i1
1	2	3	4	5	...	n
1.	Индекс потребительских цен на расчетный период регулирования (ИПЦ)
2.	Индекс эффективности операционных расходов (ИР)	%
3.	Индекс изменения количества активов (ИКА)
3.1.	количество условных единиц, относящихся к активам, необходимым для осуществления регулируемой деятельности	у.е.
3.2.	установленная тепловая мощность источника тепловой энергии	Гкал/ч
4.	Коэффициент эластичности затрат по росту активов (К эл)
5.	Операционные (подконтрольные) расходы	тыс.руб.

Примечания:

1. Год i0 - первый год долгосрочного периода регулирования, год il - последний год долгосрочного периода регулирования.

2. Строка 3 заполняется в соответствии с пунктом 38 настоящих Методических указаний; строка 3.1 - для организаций, осуществляющих деятельность по передаче тепловой энергии и теплоносителя, в соответствии с приложением 2 к настоящим Методическим указаниям; строка 3.2 - для организаций, осуществляющих деятельность по производству тепловой энергии (мощности), с учетом инвестиционной программы регулируемой организации на соответствующий год.

3. Ст. 5 гр. 4 заполняется по данным таблицы приложения 5.1 к настоящим Методическим указаниям.

4. гр. 5 - n заполняются расчетно, как значение операционных (неподконтрольных) расходов в предыдущей графе, умноженное на соответствующие индексы текущего года, указанные в строках 1-4.

Реестр неподконтрольных расходов

		год i0		год i0 + 1		...		год i1
N п.п.	Наименование расхода	фактически понесенные расходы в году i0 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i0 по данным регулируемой организации	фактически понесенные расходы в году i0 + 1 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i0 + 1 по данным регулируемой организации			фактически понесенные расходы в году i1 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i1 по данным регулируемой организации
1	2	3	4	5	6	...	...	n-1	n
1.1.	Расходы на оплату услуг, оказываемых организациями, осуществляющими регулируемые виды деятельности
1.2.	Арендная плата
1.3.	Концессионная плата
1.4.	Расходы на уплату налогов, сборов и других обязательных платежей, в том числе:
1.4.1.	плата за выбросы и сбросы загрязняющих веществ в окружающую среду, размещение отходов и другие виды негативного воздействия на окружающую среду в пределах установленных нормативов и (или) лимитов
1.4.2.	расходы на обязательное страхование
1.4.3.	иные расходы
1.5.	Отчисления на социальные нужды
1.6.	Расходы по сомнительным долгам
1.7.	Амортизация основных средств и нематериальных активов
1.8.	Расходы на выплаты по договорам займа и кредитным договорам, включая проценты по ним
1.9.	Расходы концессионера на осуществление государственного кадастрового учета и (или) государственной регистрации права собственности концедента
	ИТОГО
2.	Налог на прибыль
3.	Экономия, определенная в прошедшем долгосрочном периоде регулирования и подлежащая учету в текущем долгосрочном периоде регулирования
4.	Итого неподконтрольных расходов

Примечания:

1. Год i0 - первый год долгосрочного периода регулирования, год i1 - последний год долгосрочного периода регулирования.

2. Строки 1.7, 1.8 при использовании метода обеспечения доходности инвестированного капитала не заполняются.

3. Гр. 3, 5, ... n-1 заполняется регулируемой организацией по итогам фактически понесенных расходов в соответствующем расчетном периоде регулирования.

4. Гр. 4, 6, ... n в течение долгосрочного периода регулирования заполняются регулируемой организацией с учетом уточнения планируемых значений расходов.

Реестр расходов на приобретение энергетических ресурсов, холодной воды и теплоносителя (далее в настоящем приложении - ресурсы)

N п.п.	Наименование ресурса	год i0		год i0 + 1		...	год i1
		фактически понесенные расходы в году i0 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i0 по данным регулируемой организации	фактически понесенные расходы в году i0 + 1 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i0 + 1 по данным регулируемой организации	...	фактически понесенные расходы в году i1 по данным регулируемой организации	прогноз расходов на год i1 по данным регулируемой организации
1	2	3	4	5	6	...	n-1	n
1.	Расходы на топливо
2.	Расходы на электрическую энергию
3.	Расходы на тепловую энергию
4.	Расходы на холодную воду
5.	Расходы на теплоноситель
6.	ИТОГО

Примечания:

1. Год i0 - первый год долгосрочного периода регулирования, год i1 - последний год долгосрочного периода регулирования;

2. Гр. 3, 5, n-1 заполняется регулируемой организацией по данным о фактически приобретенных энергетических ресурсах, холодной воды и теплоносителя.

3. Строки 1-5 заполняются по данным Приложений 4.4, 4.7 и 4.8 к настоящим Методическим указаниям.

Расчет экономии операционных расходов

N п.п.	Показатели	Единица измерения	Год i1-4	Год i1-3	Год i1-2	Год i1-1	Год i1
1	1#	2	3	4	5	6	7
1	Скорректированные операционные расходы	тыс. руб.
2	Фактические операционные расходы	тыс. руб.
3	Экономия операционных расходов	тыс. руб.
4	Прирост экономии операционных расходов	тыс. руб.
5	Индекс потребительских цен
6	Кумулятивное значение индекса потребительских цен		-				-
7	Прирост экономии операционных расходов в ценах года i1		-
8	Экономия операционных расходов, учитываемая в очередном долгосрочном периоде регулирования	тыс. руб.	-	-	-	-

Примечания:

1. Приложение заполняется за предшествующий долгосрочный период регулирования.

2. i1 - последний год текущего долгосрочного периода регулирования;

3. Стр. 3 = стр. 1 - стр. 2

4. В строке 4: гр. 3 = гр. 3 стр. 3;

гр. 4 = гр. 4 стр. 3 - гр. 3 стр. 3 * (1 + гр. 4 стр. 5)

гр. 5 = гр. 5 стр. 3 - гр. 4 стр. 3 * (1 + гр. 5 стр. 5)

гр. 6 = гр. 6 стр. 3 - гр. 5 стр. 3 * (1 + гр. 6 стр. 5)

гр. 7 = гр. 7 стр. 3 - гр. 6 стр. 3 * (1 + гр. 7 стр. 5)

5. В строке 6: гр. 4 = (1 + гр. 5 стр. 5) * (1 + гр. 6 стр. 5) * (1 + гр. 7 стр. 5)

гр. 5 = (1 + гр. 6 стр. 5) * (1 + гр. 7 стр. 5)

гр. 6 = (1 + гр. 7 стр. 5)

6. В строке 7: гр. стр. 7 = гр. стр. 4 * гр. стр. 6, кроме гр. 7

гр. 7 стр. 7 = гр. стр. 4

7. Строка 8 заполняется только в графе 8.

Если предшествующий долгосрочный период регулирования составляет 3 года:

гр. 8 = (4/5 * гр. 7 + 3/5 * гр. 6 + 2/5 * гр. 5)|

Если предшествующий долгосрочный период регулирования составляет более 3 лет:

гр. 8 = (4/5 * гр. 7 + 3/5 * гр. 6 + 2/5 * гр. 5 + 1/5 * гр. 4)|