Действующий
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Суммы налога, подлежащие восстановлению, всего | СумНалВс | А | N(14) | О | |
Суммы налога, подлежащие восстановлению в соответствии с подпунктом 3 пункта 3 статьи 170 Налогового кодекса Российской Федерации | СумНал170.3.3 | А | N(14) | Н | |
Суммы налога, подлежащие восстановлению при совершении операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов | СумНалОперСт0 | А | N(14) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету в соответствии с пунктами 2, 2.1, 4, 13 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации, а также сумма налога, подлежащая вычету в соответствии с пунктом 5 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации | НалПредНППриоб | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), имущественных прав на территории Российской Федерации, подлежащая вычету в соответствии с пунктами 2, 2.1, 4, 13 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации, а также сумма налога, подлежащая вычету в соответствии с пунктом 5 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации, в том числе предъявленная подрядными организациями (застройщиками, техническими заказчиками) по выполненным работам при проведении капитального строительства | НалПредНПКапСтр | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, предъявленная налогоплательщику - покупателю при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежащая вычету у покупателя | НалПредНППок | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, исчисленная налогоплательщиком - организацией розничной торговли по товарам, реализованным с оформлением документа (чека) для компенсации налога, подлежащая вычету | НалИсчРозн | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, исчисленная при выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления, подлежащая вычету | НалИсчСМР | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком таможенным органам при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под её юрисдикцией, в таможенных процедурах выпуска для внутреннего потребления, переработки для внутреннего потребления, временного ввоза и переработки вне таможенной территории | НалУплТамож | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, уплаченная налогоплательщиком налоговым органам при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под её юрисдикцией, с территории государств - членов Евразийского экономического союза | НалУплНОТовТС | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг) | НалИсчПрод | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, уплаченная в бюджет налогоплательщиком в качестве покупателя -налогового агента, подлежащая вычету | НалУплПокНА | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, подлежащая вычету в соответствии с пунктом 14 статьи 171 Налогового кодекса Российской Федерации | НалВыч171.14 | А | N(14) | Н | |
Общая сумма налога, подлежащая вычету | НалВычОбщ | А | N(14) | О |
Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за истекший календарный год и предыдущие календарные годы (СумВосУпл)
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Наименование объекта основного средства | НаимООС | А | Т(1-100) | О | |
Код операции по объекту основного средства | КодОпООС | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Дата ввода объекта основного средства в эксплуатацию для исчисления амортизации | ДатаВводООС | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Дата начала начисления амортизационных отчислений по объекту основного средства | ДатаНачАмОтч | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Стоимость объекта основного средства на дату ввода объекта в эксплуатацию без учета налога | СтВводООС | А | N(14) | О | |
Сумма налога, принятая к вычету по объекту основного средства | НалВычООС | А | N(14) | О | |
Сведения по сумме налога, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) в рублях | СведНалГод | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.19. Признак множественности элемента имеет значение от 1 до 10 |
Сведения по сумме налога, подлежащей восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) в рублях (СведНалГод)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Истекший календарный год (предыдущие календарные годы) | ГодОтч | А | О | Типовой элемент | |
Дата начала использования объекта основного средства для операций, указанных в пункте 2 статьи 170 Налогового кодекса Российской Федерации | ДатаИсп170 | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Доля отгруженных товаров (работ, услуг), имущественных прав, не облагаемых налогом, в общей стоимости отгрузки | ДоляНеОбл | А | N(4.1) | Н | |
Сумма налога, подлежащая восстановлению и уплате в бюджет за календарный год (истекшие календарные годы) | НалГод | А | N(14) | О |
Расчет суммы налога, подлежащей уплате по операциям по реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав и суммы налога, подлежащей вычету, иностранной организацией, осуществляющей предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации через свои подразделения (представительства, отделения) (СумВычИн)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сведения по суммам налогов по подразделениям иностранной организации | СведНалГодИ | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.21 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
КПП подразделений иностранной организации, состоящей на учете в налоговых органах Российской Федерации | КППИнУч | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Сумма налога, исчисленная по операциям, подлежащим налогообложению | СумНалИсч | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии <СумНалВыч> |
Сумма налоговых вычетов | СумНалВыч | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии <СумНалИсч> |
Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена (НалПодтв0)
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по Разделу 4 / Итого сумма налога, исчисленная к уплате по Разделу 4 | СумИсчислИтог | А | N(14) | О | Итого сумма налога, исчисленная к уплате по данному разделу - указывается со знаком "-" |
Расчет суммы налога, подлежащей восстановлению, по коду операции | СумОпер4 | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.23 | |
Корректировка налоговой базы при возврате товаров | КорНБВозврТов | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.24 | |
Корректировка налоговой базы при увеличении (уменьшении) цены | КорНБИзмЦен | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.25 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Налоговая база | НалБаза | А | N(14) | О | |
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена | НалВычПод | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально подтверждена | НалНеПод | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению | НалВосст | А | N(14) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Налоговая база | НалБаза | А | N(14) | О | |
Сумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению | НалВосст | А | N(14) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Сумма, на которую корректируется налоговая база при увеличении цены реализованных товаров (работ, услуг) | КорНалБазаУв | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <КорНалБазаУм> |
Сумма, на которую корректируется налоговая база при уменьшении цены реализованных товаров (работ, услуг) | КорНалБазаУм | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <КорНалБазаУв> |
Расчет суммы налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым ранее документально подтверждена (не подтверждена) (НалВычПред0)
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Сумма налога, принимаемая к вычету, по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах, исчисленная к возмещению по Разделу 5 декларации | СумВозмПдтв | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <СумВозмНеПдтв> |
Сумма налога, принимаемая к вычету, по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах, исчисленная к возмещению по Разделу 5 декларации | СумВозмНеПдтв | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при отсутствии элемента <СумВозмПдтв> |
Расчет суммы налоговых вычетов по отчетному году и налоговому периоду | СумПер | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.27 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Отчетный год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
Налоговый период (код) | Период | А | Т(=2) | ОК | Принимает значение:01 - январь |02 - февраль |03 - март |04 - апрель |05 - май |06 - июнь |07 - июль |08 - август |09 - сентябрь |10 - октябрь |11 - ноябрь |12 - декабрь |21 - 1 квартал |22 - 2 квартал |23 - 3 квартал |24 - 4 квартал |
Расчет суммы налоговых вычетов, подлежащих возмещению, по коду операции | СумОпер5 | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 4.28 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалБазаПод | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при:- наличии элемента <НалВычПод>;- отсутствии элементов <НалБазаНеПод> и <НалВычНеПод> |
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалВычПод | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при:- наличии элемента <НалБазаПод>;- отсутствии элементов <НалБазаНеПод> и <НалВычНеПод> |
Налоговая база по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалБазаНеПод | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при:- наличии элемента <НалВычНеПод>;- отсутствии элементов <НалБазаПод> и <НалВычПод> |
Налоговые вычеты по операциям, обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена в предыдущих налоговых периодах | НалВычНеПод | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при:- наличии элемента <НалБазаНеПод>;- отсутствии элементов <НалБазаПод> и <НалВычПод> |
Расчет суммы налога по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена (НалНеПодтв0)
Наименование элемента | Сокращенное наименование(код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Итого суммы налога, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2, 3 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации | СумНал164Ит | А | N(14) | НУ | Элемент обязателен при наличии элемента <СумОпер6> |
Итого сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена | НалВычНеПодИт | А | N(14) | Н | |
Итого сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет по разделу 6 / Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по разделу 6 | НалИсчислИт | А | N(14) | О | Итого сумма налога, исчисленная к возмещению по данному разделу - указывается со знаком "-" |
Расчет суммы налога по коду операции | СумОпер6 | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.30 | |
Корректировка сумм налога при возврате товаров | КорНалВозврТов | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.31 | |
Корректировка сумм налога при изменении цены реализованных товаров (работ, услуг) | КорНалИзмЦен | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 4.32 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Налоговая база | НалБаза | А | N(14) | О | |
Суммы налога, исчисленные по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2, 3 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации | СумНал164 | А | N(14) | О | |
Сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг), обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально не подтверждена | НалВычНеПод | А | N(14) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код операции | КодОпер | А | Т(=7) | ОК | Принимает значения в соответствии с перечнем "Коды операций", приведенным в Приложении 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость |
Налоговая база | НалБаза | А | N(14) | О | |
Корректировка сумм налога, ранее исчисленных по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2, 3 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации | КорИсч. 164.23 | А | N(14) | Н | |
Сумма налога, ранее принятая к вычету и подлежащая восстановлению | НалВосст | А | N(14) | О |