Действующий
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
осуществлять деятельность небанковской кредитной организации не менее трех лет с даты ее государственной регистрации - в случае, если указанная небанковская кредитная организация является учредителем создаваемой путем учреждения кредитной организации или совершает сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации;
выполнять нормативы достаточности капитала, предусмотренные Инструкцией Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871, 29 ноября 2013 года N 30497 (далее - Инструкция Банка России N 137-И), Инструкцией Банка России от 26 апреля 2006 года N 129-И "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2006 года N 7861, 6 августа 2007 года N 9956, 6 декабря 2007 года N 10637, 23 сентября 2009 года N 14851, 16 декабря 2011 года N 22648, 29 ноября 2013 года N 30493, 11 декабря 2014 года N 35134 (далее - Инструкция Банка России N 129-И), в течение текущего года;
относиться к 1 или 2 классификационной группе в соответствии с методикой оценки экономического положения кредитной организации, установленной Банком России в соответствии со статьей 72 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", по состоянию на дату представления документов;
не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России по состоянию на дату представления документов;
не иметь неуплаченных недовзноса в обязательные резервы, порядок выполнения требований к которым установлен Положением Банка России N 507-П, суммы невыполнения усреднения обязательных резервов, штрафов за нарушение обязательных резервных требований, а также непредставленного расчета размера обязательных резервов по состоянию на дату представления документов;
по состоянию на дату представления документов и в течение последних шести месяцев должны отсутствовать меры, примененные Центральным Банком Российской Федерации за нарушение обязательных нормативов, предусмотренных Инструкцией Банка России N 137-И, Инструкцией Банка России N 129-И;
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
несоответствие банка каждому из требований, установленных подпунктом 8.1.2 настоящего пункта, небанковской кредитной организации - подпунктом 8.1.3 настоящего пункта;
нарушение в результате приобретения акций (долей) финансовой организации банком - приобретателем (контролером) акций (долей) финансовой организации значений обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России N 180-И, небанковской кредитной организацией - приобретателем (контролером) акций (долей) финансовой организации - значений обязательных нормативов, установленных Инструкцией Банка России N 137-И, Инструкцией Банка России N 129-И, и (или) возникновение у кредитной организации оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.
абзацах третьем - восьмом, одиннадцатом - семнадцатом пункта 1.1 настоящего Положения, является некредитная финансовая организация (далее - некредитная финансовая организация - приобретатель (контролер) акций (долей) финансовой организации), оценка ее финансового положения проводится с учетом следующего.
8.2. В случае если юридическим лицом, указанным в
Для оценки финансового положения некредитной финансовой организации - приобретателя (контролера) акций (долей) финансовой организации должны быть представлены только документы, предусмотренные подпунктами 2.1.11 и 2.1.15 пункта 2.1 настоящего Положения.
главой 4 настоящего Положения.
8.2.1. Величина капитала (собственного капитала) некредитной организации - приобретателя (контролера) акций (долей) финансовой организации должна соответствовать требованиям, установленным
осуществлять деятельность некредитной финансовой организации не менее трех лет - в случае, если указанная некредитная финансовая организация является учредителем создаваемой путем учреждения кредитной организации или совершает сделку, направленную на приобретение акций (долей) финансовой организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации;
соблюдать требования к достаточности собственных средств (капитала), обязательные (финансовые, экономические) нормативы, а также иные требования, устанавливаемые Банком России для некредитных финансовых организаций в соответствии со статьей 76.4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в течение последнего отчетного года и текущего года;
не иметь просроченных денежных обязательств перед Банком России по состоянию на дату представления документов;
не иметь задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, пеням, штрафам, процентам перед бюджетами всех уровней и государственными внебюджетными фондами.
возникновение в результате приобретения акций (долей) у некредитной финансовой организации оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства.
Глава 9. Оценка финансового положения при реорганизации юридических лиц - акционеров (участников) финансовой организации
копии годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности юридического лица, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацем вторым пункта 7.1 настоящего Положения), за последний отчетный год и промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности юридического лица за последний отчетный период, предшествующий дате представления документов, с расшифровками, предусмотренными подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения, а также документы юридического лица, предусмотренные подпунктами 2.1.8-2.1.11 и 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацами вторым и третьим пункта 7.1 настоящего Положения), в отношении всех реорганизуемых в форме слияния юридических лиц, прекращающих свою деятельность, присоединяемого юридического лица и юридического лица - правопреемника.
проект вступительной бухгалтерской (финансовой) отчетности правопреемника - при реорганизации в форме слияния, бухгалтерская (финансовая) отчетность правопреемника - при реорганизации в форме присоединения;
расшифровки отраженных в проекте вступительного бухгалтерского баланса правопреемника, бухгалтерского баланса правопреемника (за исключением иностранного банка) дебиторской, кредиторской задолженности, финансовых вложений и основных средств, составленные в соответствии с подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения.
копии годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренной подпунктом 2.1.1 пункта 2.1 настоящего Положения, за последний отчетный год и промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период, предшествующий дате представления документов, с расшифровками, предусмотренными подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения, а также документы юридического лица, предусмотренные подпунктами 2.1.8-2.1.11 и 2.1.14 пункта 2.1 настоящего Положения (иностранного банка - абзацами вторым и третьим пункта 8.1 настоящего Положения), - в отношении реорганизуемого в форме разделения или выделения юридического лица;
расшифровки отраженных в проекте вступительного бухгалтерского баланса правопреемника (за исключением иностранного банка) дебиторской и кредиторской задолженности, финансовых вложений и основных средств, составленные в соответствии с подпунктом 2.1.3 пункта 2.1 настоящего Положения.
пунктами 5.6-5.9 настоящего Положения, и проверяется выполнение требования, установленного подпунктом 5.10.7 пункта 5.10 настоящего Положения.
9.4. При оценке финансового положения правопреемника, в собственность которого переходят акции (доли) финансовой организации, проводится анализ финансовой устойчивости и платежеспособности правопреемника с использованием финансовых показателей (коэффициентов) деятельности, предусмотренный
По результатам анализа финансовых показателей (коэффициентов) деятельности должен быть сделан аргументированный вывод о соблюдении (несоблюдении) необходимого уровня финансовой устойчивости и платежеспособности.
абзаце первом пункта 9.1 настоящего Положения, являются:
9.5. Основаниями для признания финансового положения неудовлетворительным в случаях, указанных в
несоответствие требованиям, установленным подпунктом 5.10.7 пункта 5.10 и пунктом 9.3 настоящего Положения;
Глава 10. Проведение оценки финансового положения при осуществлении контроля за соответствием финансового положения юридического лица - владельца (контролера) крупного пакета акций (долей) кредитной организации, лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации, требованиям, предъявляемым к этим лицам на постоянной основе, документы, представляемые для оценки финансового положения в соответствии с указанными требованиями
абзацами девятым и восемнадцатым пункта 1.1 настоящего Положения, должно соответствовать требованиям, установленным настоящей главой, в течение всего периода владения (распоряжения) крупным пакетом акций (долей) финансовой организации, осуществления контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации, владеющих крупным пакетом акций (долей) финансовой организации.
10.1. Финансовое положение юридического лица - владельца (контролера) крупного пакета акций (долей) кредитной организации и лица, имеющего право распоряжаться более 10 процентами акций (долей) некредитной финансовой организации (далее при совместном упоминании - владелец (контролер) крупного пакета акций (долей) финансовой организации), в случаях, предусмотренных
пункте 10.7 настоящего Положения, признается удовлетворительным в следующих случаях.
10.2. Финансовое положение юридического лица - владельца (контролера) крупного пакета акций (долей) финансовой организации, за исключением юридических лиц, указанных в
В случае если величина чистых активов (собственных средств, капитала) юридического лица - контролера крупного пакета акций (долей) финансовой организации на годовую отчетную дату превышает сумму отраженных в бухгалтерском балансе (отчете о финансовом положении) владельца крупного пакета акций (долей) финансовых организаций, в отношении которого осуществляется контроль, финансовых вложений в акции (доли) финансовых организаций на указанную дату или имеет положительное значение, не превышающее сумму финансовых вложений в акции (доли) финансовой организации, не более чем на одну из двух последних годовых отчетных дат подряд.
При этом юридическим лицом - владельцем крупного пакета акций (долей) финансовой организации должны соблюдаться требования к состоянию чистых активов общества, установленные статьей 30 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", статьей 35 Федерального закона "Об акционерных обществах", а также у него должна отсутствовать обязанность по уменьшению уставного капитала до размера, не превышающего стоимости его чистых активов, или обязанность по ликвидации в случае, если стоимость чистых активов общества остается меньше его уставного капитала по окончании финансового года, следующего за вторым финансовым годом или каждым последующим финансовым годом, по окончании которого стоимость чистых активов общества оказалась меньше его уставного капитала.
пункте 10.5 настоящего Положения) должно ежегодно представлять в Уполномоченное структурное подразделение Банка России следующие документы:
10.3. Для оценки финансового положения юридическое лицо - владелец (контролер) крупного пакета акций (долей) финансовой организации (за исключением лиц, указанных в