Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (ПрибСРП)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код валюты, в которой составлена налоговая декларация	ОКВ	А	Т(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКВТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика	НалПУ	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.9
Расчет налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции	РасчНал	С		О	Состав элемента представлен в таблице 4.10

Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (НалПУ)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование соглашения о разделе продукции	НаимСРП	А	Т(1-1000)	О
Код по ОКТМО	ОКТМО	А	Т(=8)| Т(=11)	ОК	Типовой элемент <ОКТМОТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований
В федеральный бюджет	ФедБдж	С		Н	Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18
В бюджет субъекта Российской Федерации	СубБдж	С		Н	Типовой элемент <ПУТип>.Состав элемента представлен в таблице 4.18

Расчет налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции (РасчНал)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Доход от выполнения соглашения о разделе продукции - всего	ДохВыпСРПВс	А	N(15.4)	О
Стоимость прибыльной продукции, принадлежащей инвестору, в соответствии с условиями соглашения о разделе продукции	СтоимПродСРП	А	N(15.4)	Н
Внереализационные доходы	ВнеРеалДох	А	N(15.4)	Н
Расходы, уменьшающие налоговую базу	РасхУменНБ	А	N(15.4)	О
Налоговая база от выполнения соглашения о разделе продукции	НалБазаВыпСРП	А	N(15.4)	О
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов (по абсолютной величине), уменьшающая налоговую базу	ОтрНБПрПер	А	N(15.4)	Н
Налоговая база для исчисления налога на прибыль организаций от выполнения соглашения о разделе продукции	НалБазаИсчНал	А	N(15.4)	О
Доля налоговой базы (%), приходящейся на обособленное подразделение	ДоляНалБазОП	А	N(12.8)	Н
Налоговая база, исходя из доли	НалБазаДол	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций - всего	ИсчислНалВс	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в федеральный бюджет	ИсчислНалФБ	А	N(15.4)	Н
Сумма исчисленного налога на прибыль организаций, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации	ИсчислНалСуб	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего	НачислАвВс	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в федеральный бюджет	НачислАвФБ	А	N(15.4)	Н
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации	НачислАвСуб	А	N(15.4)	Н
Сведения о продукции, произведеннойналогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде	СвПрод	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.11
Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных)налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде	ВозмРасхПер	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.13
Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде	ВозмРасхПрог	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.14
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу	ОтрНалБазаПр	С		Н	Состав элемента представлен в таблице 4.16

Сведения о продукции, произведенной налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде (СвПрод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сведения о продукции, произведеннойналогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде по коду полезного ископаемого	СвПродКод	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.12

Сведения о продукции, произведенной налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде по коду полезного ископаемого (СвПродКод)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код полезного ископаемого	КодПИ	А	Т(=5)	ОК	Принимает значение в соответствии с приложением N 2 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции (далее - Порядок заполнения) "Коды полезных ископаемых", а именно:53100 | 53200 | 53250 | 53300 | 53400 | 53500 | 55000
Код единицы измерения объема продукции	КодОКЕИ	А	Т(=3)	ОК	Типовой элемент <ОКЕИТип>.Принимает значение в соответствии с приложением N 3 к Порядку заполнения "Коды единиц измерения", а именно:113 - кубический метр |114 - тысяча кубических метров |159 - миллион кубических метров |168 - тонна |169 - тысяча тонн
Объем произведенной продукции (в натуральном выражении)	ОбъемПрод	А	N(20.6)	О
Цена продукции	ЦенаПрод	А	N(15.4)	Н

Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде (ВозмРасхПер)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде - всего (с учетом остатка невозмещенных расходов на начало отчетного периода)	ВозмРасхВс	А	N(15.4)	О
Расходы, произведенные (понесенные) до вступления соглашения в силу, - всего	РасхДоСРПВс	А	N(15.4)	Н
Расходы, произведенные (понесенные) с даты вступления соглашения в силу и в течение всего срока его действия, - всего	РасхСРПВс	А	N(15.4)	Н
Расходы на приобретение, сооружение, изготовление, доставку амортизируемого имущества (основных средств и нематериальных активов) и доведение его до состояния, в котором оно пригодно для использования, при условии их включения в программу работ и смету расходов, с учетом ограничений, установленных соглашением о разделе продукции	РасхАмортИм	А	N(15.4)	Н
Расходы на освоение природных ресурсов, указанные в пункте 1 статьи 261 Налогового кодекса Российской Федерации, а также аналогичные расходы по сопряженным участкам недр, если это предусмотрено соглашением о разделе продукции	РасхОсвРесурс	А	N(15.4)	Н
Расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией имущества, которое было передано государством в безвозмездное пользование налогоплательщику в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 30.12.1995 N 225-ФЗ "О соглашениях о разделе продукции"	РасхСодИмущ	А	N(15.4)	Н
Расходы, произведенные (понесенные) в форме отчислений в ликвидационный фонд для финансирования ликвидационных работ в размере и порядке, установленном соглашением о разделе продукции	РасхЛиквФонд	А	N(15.4)	Н
Управленческие расходы, связанные с выполнением соглашения о разделе продукции (расходы на оплату аренды офисов налогоплательщика, в том числе расположенных за пределами Российской Федерации, расходы на их содержание, информационные и консультационные услуги, представительские расходы, расходы на рекламу и другие управленческие расходы)	РасхУправл	А	N(15.4)	Н
Стоимость компенсационной продукции, направляемой на возмещение расходов	СтмПродВозмРасх	А	N(15.4)	Н
Остаток суммы невозмещенных расходов на конец отчетного (налогового) периода	ОстНевозмЗатрат	А	N(15.4)	Н

Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде (ВозмРасхПрог)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Сумма возмещаемых расходов в отчетном (налоговом) периоде (с учетом остатка невозмещенных расходов на начало отчетного периода)	ВозмРасхОстНач	А	N(15.4)	О
Расходы капитального характера, произведенные (понесенные) налогоплательщиком в отчетном (налоговом) периоде	РасхКапХарПер	А	N(15.4)	О
Расходы капитального характера, уменьшающие налоговую базу - всего	РасхКапХарУмВс	А	N(15.4)	О
Расходы капитального характера, уменьшающие налоговую базу, произведенные (понесенные) в прошлых отчетных (налоговых) периодах	РасхКапХарУмПр	А	N(15.4)	Н
Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде по наименованию статьи расходов	ВозмРасхПрогСт	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.15

Сведения о возмещаемых расходах, произведенных (понесенных) налогоплательщиком в соответствии с программой работ и сметой расходов в отчетном (налоговом) периоде по наименованию статьи расходов (ВозмРасхПрогСт)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Наименование статьи расходов в соответствии с программой работ и сметой расходов	ЦенаПрод	А	Т(1-1000)	О
Сумма	Сумма	А	N(15.4)	О

Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу (ОтрНалБазаПр)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода - всего	ОстНБПрНачВс	А	N(15.4)	О
Отрицательная величина (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу текущего налогового периода	ОтрНБПрПер	А	N(15.4)	О
Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы на конец налогового периода	ОстНБКон	А	N(15.4)	О
Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода по годам	ОстНБПрГоды	С		ОМ	Состав элемента представлен в таблице 4.17

Остаток неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода по годам (ОстНБПрГоды)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Год	Год	А		О	Типовой элемент .Год в формате ГГГГ
Сумма остатка неперенесенной отрицательной величины налоговой базы предыдущих налоговых периодов на начало налогового периода за год	ОстНБПрГод	А	N(15.4)	О

Суммы налога для уплаты в федеральный бюджет, бюджет субъекта Российской Федерации (для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций) (ПУТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Код бюджетной классификации	КБК	А	Т(=20)	ОК	Типовой элемент <КБКТип>.Принимает значение в соответствии с Классификатором кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации
Сумма налога к доплате (сумма налога к уменьшению)	НалПУ	А	N(15)	О	Сумма налога к уменьшению указывается со знаком "-"

Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Фамилия	Фамилия	А	Т(1-60)	О
Имя	Имя	А	Т(1-60)	О
Отчество	Отчество	А	Т(1-60)	Н

______________________________

* Передача файла от отправителя к конечному получателю (К) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором А. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов А и К совпадают.

** В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.