В документе «Убытки УСНО/ОСНО» заполняются следующие данные:

• Дата – конец года, за который сформирована декларация по УСН,
• Организация.

1) Информация о предыдущих налоговых периодах (рассматривается период за последние 10 лет).

В табличной части заполняются колонки:

• Год – дата (конец года). Информация берется по регистру накопления «Убытки по налоговым периодам».
• Сумма убытка – остаток суммы убытка по регистру накопления «Убытки по налоговым периодам» в разрезе Организации.
• Сумма израсходованного убытка – значение «сумма убытка, полученная в предыдущем периоде, уменьшающая налог. базу». Сумма израсходованного убытка распределяется по годам по хронологии возникновения от более раннего к позднему.
• Остаток неперенесенного убытка – разница между суммой убытка и суммой израсходованного убытка.

2) Информация за текущий налоговый период:

• Год – дата (конец года),
• Убыток – значение «сумма убытка за период»,
• Сумма израсходованного убытка – 0,
• Остаток неперенесенного убытка – разница между суммой убытка и суммой израсходованного убытка.

Заполнение документа для вида операции «ОСНО»

В документе «Заполнение регистра по налоговым обязательствам: Декларация по налогу на прибыль» по кнопке «Заполнить убытки по ОСНО» создается и открывается форма документа «Убытки УСНО/ОСНО» с видом операции «ОСНО» (рисунок 109).

При создании документа осуществляется контрольная проверка значения строки 160 Приложения № 4 к листу 02 «Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода – всего» и итоговой сумм столбца «Остаток неперенесенного убытка» документа «Убытки УСНО/ОСНО». Если значения не равны, то выводится соответствующее сообщение (рисунок 110).

Если документ за данный период уже создан, но не проведен, то он перезаполняется.

Если документ уже проведен, то пользователю выводится информационное сообщение для подтверждения перезаполнения документа, и при положительном ответе документ перезаполняется (рисунок 111).

В документе «Убытки УСНО/ОСНО» заполняются следующие данные:

• Дата – конец года, за который сформирована декларация по УСН,
• Организация.

1) Информация о предыдущих налоговых периодах (рассматривается период за последние 10 лет).

В табличной части заполняются колонки:

• Год – дата (конец года) по регистру накопления «Убытки по налоговым периодам»,
• Сумма убытка – остаток суммы убытка по регистру накопления «Убытки по налоговым периодам» в разрезе Организации,
• Сумма израсходованного убытка – значение «Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период». Сумма израсходованного убытка распределяется по годам по хронологии возникновения от более раннего к позднему,
• Остаток неперенесенного убытка – разница между суммой убытка и суммой израсходованного убытка.

2) Информация за текущий налоговый период:

• Год – дата (конец года),
• Убыток – значение «Налоговая база за отчетный (налоговый) период»,
• Сумма израсходованного убытка – 0,
• Остаток неперенесенного убытка – разница между суммой убытка и суммой израсходованного убытка.

Печатная форма документа доступна по кнопке «Убытки» на форме документа (рисунок 112).

По кнопке «Выгрузить в лотус» открывается форма выбора печатной формы для выгрузки в СЭД Lotus Notes (рисунок 113).

Печатная форма документа выгружается в формате .xps с целью невозможности для редактирования.

После выгрузки документа в течение часа автоматически направляется (обрабатывается) руководителю и автору документа.

Оплата физическим лицам процентов по договорам займа, оплаты долга цессионарию

Документ «Платежное поручение исходящее»

Форма документа «Платежное поручение исходящее: Расчеты с физическими лицами (проценты по займам, оплата долга цессионарию)» имеет вид, представленный на рисунке 114.

Реквизиты документа:

• Номер,
• Дата,
• Признак «Оплачено»,
• Организация,
• Банковский счет,
• Контрагент,
• Банковский счет.

Поля вкладки «Основная»:

• Сумма,
• Очередность,
• Вид платежа,
• Счет,
• Признак «Начислять НДФЛ»,
• Счет НДФЛ (выставляется автоматически при установке признака «Начислять НДФЛ»),
• Виды платежей в бюджет (фонды),
• Периоды начисления налога,
• НДФЛ (сумма НДФЛ = Сумма документа * 13 / 87, в случае, если установлен признак «Начислять НДФЛ»),
• Статья дв. ден. средств,
• Период выплаты.

При проведении формируются следующие проводки:

• Дт Счет (указанный в поле «Счет» на вкладке «Основная») Кт 51 – сумма документа.

Если признак «Начислять НДФЛ» установлен:

• Дт Счет (указанный в поле «Счет» на вкладке «Основная») Кт 68.01.3 – сумма НДФЛ,
• Фиксируется факт возникновения налоговых обязательств за налоговый период по виду налога: «НДФЛ 13%» по организации в документе.

Печатная форма «Бухгалтерская справка» для данного вида операции представлена на рисунке 115.

Документ «Расходный кассовый ордер»

Форма документа «Расходный кассовый ордер: Расчеты с физическими лицами (проценты по займам, оплата долга цессионарию)» имеет вид, представленный на рисунке 116.

Реквизиты документа:

• Номер,
• Дата,
• Режим,
• Организация,
• Сумма,
• Заявка на платеж.

Поля вкладки «Реквизиты платежа»:

• Контрагент,
• Счет,
• Признак «Начислять НДФЛ»,
• Счет НДФЛ (выставляется автоматически при установке признака «Начислять НДФЛ»),
• НДФЛ (сумма НДФЛ = Сумма документа * 13 / 87, в случае, если установлен признак «Начислять НДФЛ»),
• Виды платежей в бюджет (фонды),
• Периоды начисления налога,
• Статья дв. ден. средств,
• Статус документа.