Утративший силу
6.21. Пересмотр сумм РСД осуществляется сотрудником Отдела автоматизации при каждом создании РСД. Пересмотр производится по основаниям п. 5.7. -5.11. данного СТО. Если по результатам пересмотра появились отличные от указанных в п.5.8. основания для восстановления РСД, сотрудник отдела автоматизации готовит Распоряжение о восстановлении РСД (Приложение №6), порядок согласования, подписания аналогичен созданию РСД (п.6.6. – 6.16. СТО). При этом исключение дебитора-не участника ИС из «черного» списка не производится сотрудником отдела автоматизации, порядок исключения регламентирован СТО УП «Реестр недобросовестных контрагентов». При необходимости участия сотрудника отдела автоматизации в согласовании исключения контрагента из черного списка, он должен проверить наличие в ИС оснований. Основанием для исключения контрагента из черного списка, внесенного в рамках РСД, является полученный от контрагента ПУД, закрывающий сомнительный долг при отражении на счетах БУ.
6.22. Для всех действий по документам, направляемым в рамках создания РСД (рассмотрение, согласование всеми участниками, оценка вероятности погашения долга, подписание ЭЦП, отражение в учете РСД) устанавливается срок 2 рабочих дня, не считая дня направления (увеличение срока на один рабочий день допустимо только при установлении каждого нового цикла согласования в соответствие п.6.14. - 6.19. данного СТО). Для оперативной организации работы допустимо дополнительное уведомление о направлении документов в ИС с использованием Lync.
6.23. Если по истечение установленного срока отсутствуют действия участников процесса со стороны Заказчика (СД Заказчика или иных органов управления Заказчика), сотрудник Отдела автоматизации в карточке документа РСД делает отметку: «В связи с нарушением сроков рассмотрения документа сумма РСД считается согласованной», направляет поручение в Отдел сопровождения о необходимости отражения РСД в БУ и уведомление СД Заказчика и/или иным органам управления Заказчика – об отсутствии участия в согласовании РСД со стороны Заказчика. При наличии дебиторов, подлежащих включению в «черный» список - решение принимает СД Заказчика и/или иные органы управления Заказчика, при этом сотрудник Отдела автоматизации осуществляет действия в порядке, предусмотренном п.5.3. СТО СМК Методологическая инструкция «Определение вероятности погашения долга».
6.24. Если по истечение установленного срока отсутствуют действия участников со стороны консалтинговой организации, то Заказчик имеет право задержать свои действия на аналогичный период просрочки.
7.1. Решение о внесении изменений в данный СТО принимает Владелец стандарта по представлению) Разработчика или иного лица.
7.2. Контрольный экземпляр СТО хранится в Архиве в условиях, исключающих его порчу, несанкционированный доступ или утерю.
Наименование дебитора | Договор | Счет учета | Сумма задолженности со сроком просрочки более [количество дней] дней | Сумма в резерв, руб. | Обоснование* |
ИТОГО: | Х | Х | Х |
*указываются реквизиты документов (иные причины), которые служат основанием для не включения суммы задолженности в резерв
Дебитор (ФИО собственника) | Адрес объекта (улица, дом, квартира) | Сумма задолженности в резерв, руб. | Обоснование* |
ИТОГО: | Х | Х |
*указываются реквизиты документов (иные причины), которые служат основанием для не включения суммы задолженности в резерв
Принимая во внимание наше многолетнее сотрудничество просим продлить сроки погашения задолженности по следующим договорам:
Договор (номер, дата) | Сумма задолженности на [число, месяц, год], руб. | Гарантируемый срок погашения задолженности |
Обязуемся в срок до [число, месяц, год] представить на подписание дополнительные соглашения к перечисленным договорам, предусматривающие продление сроков.
Код | Наименование | Акт. | Субконто 1 | Субконто 2 | Примечания (основания для включения в РСД) |
58.03 | Предоставленные займы | А | Контрагенты | Договоры | В порядке, установленном в СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет резерва по сомнительным долгам с продолжением с учетом» |
58.05 | Приобретенные права в рамках оказания финансовых услуг | А | Контрагенты | Договоры | График платежей, с учетом наличия обеспечения, при условии, что задолженность не отвечает критериям, установленным СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет резерва по сомнительным долгам с продолжением с учетом» |
58.06 | Предоставленные займы (проценты) | А | Контрагенты | Договоры | В порядке, установленном в СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет резерва по сомнительным долгам с продолжением с учетом» |
58.07 | Переуступленные финансовые вложения | А | Контрагенты | Договоры | График платежей, с учетом наличия обеспечения, при условии что задолженность не отвечает критериям, установленным СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет резерва по сомнительным долгам с продолжением с учетом» |
58.08 | Переуступленные финансовые вложения в части процентов | А | Контрагенты | Договоры | |
58.ДЦ | Дисконт по переуступленным обязательствам | А | Контрагенты | Договоры | График платежей, пропорционально включению в РСД суммы основного долга, при условии что задолженность не отвечает критериям, установленным СТО СМК Методологическая инструкция «Расчет резерва по сомнительным долгам с продолжением с учетом» |
58.ДЦ.1 | Дисконт в части основного долга финансового вложения | А | Контрагенты | Договоры | |
58.ДЦ.2 | Дисконт в части процентов по финансовому вложению | А | Контрагенты | Договоры | |
58.ДЦ.3 | Дисконт по прочим переуступленным обязательствам | А | Контрагенты | Договоры | |
60.02 | Расчеты по авансам выданным | А | Контрагенты | Договоры | Допустимо исключение из РСД, на основании оценки вероятности погашения долга, при наличии ПУД, размещенных в ИС |
60.04 | Переведенная задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками | АП | Контрагенты | Договоры | |
62.01 | Расчеты с покупателями и заказчиками | А | Контрагенты | Договоры | |
62.04 | Переведенная задолженность по расчетам с покупателями и заказчиками | АП | Контрагенты | Договоры | |
62.86 | Расчеты с покупателями недвижимости | АП | Контрагенты | Договоры | График платежей, с учетом наличия обеспечения |
62.87 | Задолженность покупателей недвижимости. | А | Контрагенты | Договоры | |
62.ДС | Задолженность по д/с | АП | Контрагенты | Вид договора по д/с | Предоставляет Заказчик в срок, установленный п.6.16. данного СТО. |
62.ЖЮ | Долг за услуги ЖЭУ Юр.Лиц | АП | Контрагенты | Договоры | |
62.2Ж | Предоплаты по лицевым счетам | АП | Лицевой счет ЖЭУ | Услуги ЖЭУ | По УК Предоставляет Заказчик в срок, установленный п.6.16. данного СТО. |
62.Ж | Расчеты с покупателями и заказчиками | АП | Лицевой счет ЖЭУ | Услуги ЖЭУ | По УК Предоставляет Заказчик в срок, установленный п.6.16. данного СТО. |
76.01 | Расчеты по имущественному и личному страхованию | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.02 | Расчеты по претензиям | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.05 | Расчеты с прочими поставщиками и подрядчиками | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.06 | Расчеты с прочими покупателями и заказчиками | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.07 | Расчеты по невыясненным платежам | АП | Контрагенты | ||
76.09 | Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами | АП | Контрагенты | Договоры | Срок погашения по договору (если цессия, перевод долга) |
76.13 | Взаиморасчеты с принципалом | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.15 | Расчеты по договорам лизинга | АП | Контрагенты | Договоры | |
76.62 | Расчеты по перепредъявляемым услугам | АП | Контрагенты | ||
76.86 | Задолженность по сданным объектам | АП | Контрагенты | Договоры | График платежей, с учетом наличия обеспечения |
76.Ж2 | Предоплаты покупателей по переуступке | АП | Лицевой счет ЖЭУ | Услуги ЖЭУ | По УК Предоставляет Заказчик в срок, установленный п.6.16. данного СТО. |
76.П | Перепредъевляемые услуги | АП | Контрагенты | Подлежит включению в размере 100 %, независимо от срока просрочки | |
76.Р | Расчеты по расторжениям договоров | АП | Контрагенты | Договоры |