Действующий
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей).
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.20 настоящего Формата.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или T(=к), где: n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | A | T(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | A | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | A | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Состав и структура документа | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | A | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1152026 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Период (код) | Период | A | T(=2) | ОК | Принимает значение:34 - календарный год |50 - последний налоговый период при реорганизации (ликвидации) организации |
| Отчетный год | ОтчетГод | A | О | Типовой элемент Год в формате ГГГГ | |
| Код налогового органа | КодНО | A | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип>.Значение выбирается в соответствии с классификатором "Система обозначений налоговых органов" |
| Номер корректировки | НомКорр | A | T(1-3) | О | Принимает значение: 0 - первичный документ, 1 - 999 - номер корректировки для корректирующего документа |
| Код места, по которому представляется документ | ПоМесту | A | T(=3) | ОК | Принимает значение:213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика |214 - по месту нахождения российской организации, не являющейся крупнейшим налогоплательщиком |215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком |216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком |221 - по месту нахождения обособленного подразделения российской организации, имеющего отдельный баланс |245 - по месту постановки на учет в налоговом органе иностранной организации |281 - по месту нахождения объекта недвижимого имущества (в отношении которого установлен отдельный порядок исчисления и уплаты налога) |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Налоговая декларация по налогу на имущество организаций | ИмущНД | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | ОКВЭД | A | T(2-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип>Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности |
| Номер контактного телефона налогоплательщика | Тлф | A | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик-организация | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | A | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | A | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | A | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
| Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации | СвРеоргЮЛ | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы реорганизации (ликвидация) | ФормРеорг | A | T(=1) | ОК | Принимает значение:0 - ликвидация |1 - преобразование |2 - слияние |3 - разделение |5 - присоединение |6 - разделение с одновременным присоединением |
| ИНН организации | ИННЮЛ | A | T(=10) | НУ | Типовой элемент <ИННЮЛТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
| КПП | КПП | A | T(=9) | НУ | Типовой элемент <КППТип>Элемент обязателен при<ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | A | T(=1) | ОК | Принимает значение:1 - налогоплательщик |2 - представитель налогоплательщика |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.22 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | НУ | Состав элемента представлен в табл. 4.7. Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | A | T(1-120) | О | |
| Наименование организации | НаимОрг | A | T(1-1000) | Н |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сумма налога, подлежащая уплате | СумНалПУ | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |