1. Порядок формирования за истекший месяц.

Основан на выведении результатов работы с фактически поступившими невыясненными платежами за любой отчетный период, как в отдельности по конкретным налоговым органам, так и в целом по субъекту Российской Федерации фактически поступивших невыясненных платежей, отражает их прирост и сокращение, а также период выяснения. При этом отчетным периодом служит календарный месяц.

Графы Аналитической таблицы содержат следующую информацию:

графы с 2 - 3.8 - отражают остаток невыясненных платежей на начало отчетного периода;

графы 4-6.1 - показывают прирост невыясненных расчетных документов, поступивших за отчетный период, как по общей сумме платежей, так и по количеству с разбивкой на расчетные документы, отнесенные органами Федерального казначейства на КБК по учету невыясненных платежей, и расчетные документы, отнесенные к невыясненным налоговыми органами (Примечание. В указанных графах также следует учитывать расчетные документы, поступившие и выясненные в данном периоде;)

графы 7-20 - показывают количество и сумму расчетных документов, выясненных в отчетном периоде, с разбивкой на расчетные документы, отнесенные на КБК по учету невыясненных платежей, органами Федерального казначейства и налоговыми органами;

графы 21 - 26 показывают количество и сумму расчетных документов, выясненных в отчетном периоде и сгруппированных по срокам выяснения платежей: "до 1 месяца", "от 1 до 2 месяцев" и "более 2 месяцев". Показатели данных граф определяются путем сопоставления даты поступления расчетного документа в налоговый орган и даты проведения операций в карточке "РСБ" (Раздел 1) или проведения в лицевой счет (Раздел 2).

Графы 27-36 отражают остаток невыясненных платежей на конец отчетного периода.

В графах 37-38 указывается разница между остатками на конец и начало отчетного периода:

графа 37 = графа 27 - графа 2;

графа 38 = графа 28 - графа 3.

Пример.

Сводные данные по Разделам 1, 2 Информационного ресурса:

Дата зачисления на счет УФК	Дата поступления расчетных документов в НО	Кол-во плат. док.	Общая сумма (руб.)	дата проведения операций в карточке "РСБ" (Раздел 1) или проведения в лицевой счет (Раздел 2)	Кол-во плат. док.	Общая сумма (руб.)
Остаток на 01.01.09	-	3	5000	-
12 января 2009	15 января 2009	1	1000	27 февраля 2009	1	1000
29 января 2009	01 февраля 2009	3	2500	02 февраля 2009	2	2000
				03 февраля 2009	3	5000
Остаток на 01.02.09	-	2	1500	-	5	7000
8февраля 2009	10 февраля 2009	1	1000	13 февраля 2009	1	1000
10 февраля 2009	12 февраля 2009	5	3000	15 февраля 2009	4	1500
24 февраля 2009	28 февраля 2009	1	4000
Остаток на 01.03.09	-	3	6000	-	6	3500

Расчет Аналитической таблицы за февраль 2009 г.

Порядок формирования за истекший месяц:

Графа 27 = 2 + 1 + 5 + 1 - 1 - 1 - 4 = 3

│ ────┬──── ──────┬──

          ┌────────────┴┐   ┌─────┴──────────┐┌─────┴────────────┐
          │   Остаток   │   │Прирост невыясн.││Сокращение невыяс.│
          │ на 01.02.09 │   │за отч. период  ││за отч. период    │
          └─────────────┘   └────────────────┘└──────────────────┘

┌────────────┴┐ ┌─────┴──────────┐┌─────┴────────────┐

Графа 28 - рассчитывается аналогично графе 27, но по суммам платежей:

Графа 28 = 1500 + 1000 + 3000 + 4000 - 1000 - 1000 - 1500 = 6000.

Графы с 29 по 36 рассчитываются аналогично графе 27, но с разбивкой по видам невыясненных платежей.

При этом графа 27 = графа 29 + графа 31 + графа 33 + графа 35,

графа 28 = графа 30 + графа 32 + графа 34 + графа 36.

Кроме того, выведенные остатки невыясненных платежей на конец предыдущего отчетного периода должны быть равны остаткам на начало следующего отчетного периода, а именно:

Графы 3.1 - 3.8 равны соответственно графам 29 - 36 Аналитической таблицы за предыдущий отчетный период.

При этом графа 2 = графа 3.1 + графа 3.3 + графа 3.5 + графа 3.7,

графа 3 = графа 3.2 + графа 3.4 + графа 3.6 + графа 3.8.

Графа 4 + Графа 5 = 7 = (1+5+1)

──┬─

              ┌────────────┴────────────┐
              │ поступление невыясненных│
              │   платежей за февраль   │
              └─────────────────────────┘

┌────────────┴────────────┐

Графы 4 и 5 по отдельности рассчитываются аналогично сумме граф 4 и 5, но с разбивкой по видам невыясненных платежей.

Графа 6 рассчитывается аналогично сумме граф 4 и 5, но по суммам платежей.

Графа 6 = 1000 + 3000 + 4000 = 8000

Графа 15 = 6 = (1+1+4)

│

             ┌─────────┴─────────┐
             │    общее кол-во   │
             │выясненных платежей│
             │    за февраль     │
             └───────────────────┘

┌─────────┴─────────┐

Графа 16 рассчитывается аналогично графе 15, но по суммам платежей.

Графа 16 = 1000 + 1000 + 1500 = 3500.

Графы 7 - 14 рассчитываются аналогично графам 15 и 16, но с разбивкой по видам платежей.

При этом графа 15 = графа 7 + графа 9 + графа 11 + графа 13,

графа 16 = графа 8 + графа 10 + графа 12 + графа 14

Графы 17-20 формируются на основе информации, указанной в графах 28-32 Раздела 1 и 28-29 Раздела 2 Ведомости невыясненных поступлений. При этом в Аналитической таблице общее количество по графе 15 должно равняться сумме граф 17-20.

Графа 21 = 5.

Графа 22 = 2500.

Графа 23 = 1.

Графа 24 = 1000.