Действующий
┌──────────────────────────────────────┬─────────┬────────┬─────────┬────────┬────────┬────────────┐
│ Наименование показателя │ 2000 │ 2001 │ 2002 │ 2003 │ 2004 │ 30.06.2005 │
├──────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤
│Общая сумма дебиторской задолженности,│ │ │ │ │ │ │
│тыс. руб. │ 7 736 │ 3 245 │ 5 620 │ 20 248 │ 97 775 │ 266 317 │
├──────────────────────────────────────┼─────────┼────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┤
│В т.ч. просроченная дебиторская│ │ │ │ │ │ │
│задолженность, тыс. руб. │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │
└──────────────────────────────────────┴─────────┴────────┴─────────┴────────┴────────┴────────────┘
┌──────────────────────────────────────┬─────────┬────────┬─────────┬────────┬────────┬────────────┐
Структура дебиторской задолженности ОАО "Детский мир-Центр" на конец отчетного периода 31.12.2004 г.
┌───────────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Наименование кредиторской задолженности│ Срок наступления платежа │
│ ├───────────────┬───────────────┤
│ │До одного года │ Свыше одного │
│ │ │ года │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Дебиторская задолженность перед│ │ │
│поставщиками и подрядчиками, тыс. руб. │ 97 410 │ 0 │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Дебиторская задолженность по векселям к│ │ │
│получению, тыс. руб. │ │ 0 │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Дебиторская задолженность участников│ │ │
│(учредителей) по взносам в уставной│ │ │
│капитал, тыс. руб. │ 0 │ 0 │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Дебиторская задолженность по авансам│ │ │
│выданным, тыс. руб. │ │ 0 │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Прочая дебиторская задолженность,│ │ │
│тыс. руб. │ 365 │ 0 │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│Итого, тыс. руб. │ 97 775 │ │
├───────────────────────────────────────┼───────────────┼───────────────┤
│в том числе итого просроченная,│ │ │
│тыс. руб. │ 0 │ X │
└───────────────────────────────────────┴───────────────┴───────────────┘
Структура дебиторской задолженности ОАО "Детский мир-Центр" на конец отчетного периода 30.06.2005 г.
┌──────────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│ Наименование кредиторской │ Срок наступления платежа │
│ задолженности ├───────────────┬────────────────┤
│ │До одного года │ Свыше одного │
│ │ │ года │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Дебиторская задолженность перед│ │ │
│поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.│ 263 333 │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Дебиторская задолженность по векселям│ │ │
│к получению, тыс. руб. │ │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Дебиторская задолженность участников│ │ │
│(учредителей) по взносам в уставной│ │ │
│капитал, тыс. руб. │ 0 │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Дебиторская задолженность по авансам│ │ │
│выданным, тыс. руб. │ │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Прочая дебиторская задолженность,│ │ │
│тыс. руб. │ 2984 │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том числе просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│Итого, тыс. руб. │ 266 317 │ 0 │
├──────────────────────────────────────┼───────────────┼────────────────┤
│в том │ │ │
│числе итого просроченная, тыс. руб. │ 0 │ X │
└──────────────────────────────────────┴───────────────┴────────────────┘
Перечень дебиторов, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности (за период с 2000 г. по 1 полугодие 2005 г.):
┌───────────────────────────┬────────────────────────────┬──────────────┐
│ Наименование полное и │ место нахождения │ Сумма, │
│ сокращенное фирменные │ │ тыс. руб. │
│ наименования │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│2000 г. │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Открытое акционерное│103012, г. Москва,│ │
│общество "Детский мир" (ОАО│Театральный проезд, д 5,│ │
│"Детский мир") │стр. 1 │ 3 501 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Закрытое акционерное│103012, г. Москва,│ │
│общество "Чудо-Остров" (ЗАО│Театральный проезд, д. 5 │ │
│"Чудо-Остров") │ │ 3 264 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│2001 г. │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Акционерный Банк│125008, г. Москва,│ │
│"Собинбанк" (АБ│ул. Б Академическая, д. 39,│ │
│"Собинбанк") │к. 3 │ 2 290 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│2002 г. │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Закрытое акционерное│392000, г. Тамбов,│ │
│общество "Детский│ул. Интернациональная, │ │
│мир-Тамбов" (ЗАО "Детский│д. 86А, к. 16 │ │
│мир-Тамбов") │ │ 1 540 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Акционерный Банк│125008, г. Москва,│ │
│"Собинбанк" (АБ│ул. Б Академическая, д. 39,│ │
│"Собинбанк") │к. 3 │ 3 488 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│2003 г. │103055, г. Москва,│ │
│Общество с ограниченной│Тихвинский пер., д. 10/12,│ │
│ответственностью "Гросби"│к. 9 │ │
│(ООО "Гросби") │ │ 3 027 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Общество с ограниченной│109028, г. Москва,│ │
│ответственностью │ул. Яузская, д. 1/15, стр 8 │ │
│"Братиславский круг" (ООО│ │ │
│"Братиславский круг") │ │ 1 713 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Общество с ограниченной│103050, г. Москва, Дегтярный│ │
│ответственностью "АЛЛА Лтд"│пер., д. 5, стр. 2 │ │
│(ООО "АЛЛА Лтд") │ │ 4 770 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│2004 г. │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Закрытое акционерное│197101, г. Санкт-Петербург,│ │
│общество "Детский│ул. М Монетная, д. 2 │ │
│мир-Северо-Запад" (ЗАО│ │ │
│"Детский мир-Северо-Запад")│ │ 45 353 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│1 полугодие 2005 г. │ │ │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│Закрытое акционерное│197101, г. Санкт-Петербург,│ │
│общество "Детский│ул. М Монетная, д. 2 │ │
│мир-Северо-Запад" (ЗАО│ │ │
│"Детский мир-Северо-Запад")│ │ 56 023 │
├───────────────────────────┼────────────────────────────┼──────────────┤
│город Ярославль в лице│ │ │
│комитета по управлению│ │ │
│муниципальным имуществом│ │ │
│мэрии города Ярославля │ │ 56 000 │
└───────────────────────────┴────────────────────────────┴──────────────┘
Размер и условия просроченной дебиторской задолженности (процентная ставка, штрафные санкции, пени):
доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента, а также доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет
доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента, а также доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет
доля участия аффилированного лица в уставном капитале эмитента, а также доля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих аффилированному лицу: доли не имеет
а) годовая бухгалтерская отчетность ОАО "Детский мир-Центр" за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг (2002 г., 2003 г., 2004 г.) срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора в отношении указанной бухгалтерской отчетности: приведена в Приложении N 1.
б) годовая бухгалтерская отчетность ОАО "Детский мир-Центр" за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: указанная отчетность не составляется.
а) квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг (2 кв. 2005 года), срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации: приведена в Приложении N 2.
б) квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг (2 кв. 2005 года), составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо с Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такая отчетность не составляется
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год
Сводная (консолидированная) финансовая отчетность не представляется. Обязанность организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п. 91 Приказа Минфина РФ N 34н "Об утверждении Положении по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации" от 29.07.1998 года.
В соответствии сданным приказом, в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ, помимо собственного бухгалтерского отчета составляется также сводная бухгалтерская отчетность, включающая показатели отчетов таких обществ, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами, в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской Федерации.
Между тем, порядка установленного Министерством финансов РФ на сегодняшний день, не существует. Единственным документом, который касается составления такой отчетности, является Приказ Минфина N 112 от 30 декабря 1996 г. "О методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности". Между тем этот акт не является нормативным (Минюст РФ отказал ему в регистрации), и, кроме того, этот документ не устанавливает порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности без установления каких-либо жестких правил объединения активов и обязательств связанных предприятий. Каких-либо разъяснений или инструкций по применению данного Приказа не существует.