Действующий
наименование укрупненного ресурса | 1 фаза | 2 фаза | 3 фаза | 4 фаза | нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||||
факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | отклонение факта | базовый план | сформировано фондов | факт (использовано фондов) | факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей | отклонение факта c учетом резервов | ||||
от базового плана | от сформированного фонда | от базового плана | от сформированного фонда | ||||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | |
Доходы - всего | 22 326 459 | 3 950 295 | 876 354 | 3 118 541 | 146 | 146 | -3 118 395 | 0 | 12 474 164 | 6 794 341 | 27 153 255 | 27 153 255 | 14 679 091 | 20 358 914 | |
по проекту | 1 967 495 | 3 949 451 | 867 850 | 3 118 541 | 0 | 0 | -3 118 541 | 0 | 12 474 164 | 6 784 797 | 6 784 797 | 6 784 797 | -5 689 367 | 0 | |
прочие (при наличии) | 20 358 964 | 844 | 8 504 | 146 | 146 | 146 | 0 | 0 | 9 544 | 20 368 458 | 20 368 458 | 20 368 458 | 20 358 914 | ||
прочая выручка | 20 358 914 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20 358 914 | 20 358 914 | 20 358 914 | 20 358 914 | ||||||
восстановление резерва по сомнительным долгам | 50 | 844 | 881 | 146 | 146 | 146 | 0 | 0 | 1 921 | 1 921 | 1 921 | 1 921 | 0 | ||
списание КЗ | 7 623 | 0 | 0 | 0 | 7 623 | 7 623 | 7 623 | 7 623 | 0 | ||||||
Стоимость продуктов реализации | 1 967 495 | 3 949 451 | 867 850 | 3 118 541 | 0 | 0 | -3 118 541 | 0 | 12 474 164 | 6 784 797 | 6 784 797 | 6 784 797 | -5 689 367 | 0 | |
по проекту | 1 967 495 | 3 949 451 | 867 850 | 3 118 541 | 0 | 0 | -3 118 541 | 0 | 12 474 164 | 6 784 797 | 6 784 797 | 6 784 797 | -5 689 367 | 0 | |
прочие (при наличии) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
Объем услуг, нормо-час. | 6 246 | 12 538 | 2 755 | 9 900 | 0 | 0 | -9 900 | 0 | 39 600 | 21 539 | 21 539 | 21 539 | -18 061 | 0 | |
Расходы - всего | 2 878 971 | 2 351 315 | 1 418 305 | 3 079 493 | 0 | 403 081 | -2 676 412 | 403 081 | 12 317 972 | 6 709 326 | 7 051 672 | 6 596 248 | -5 721 724 | -113 079 | |
по проекту | 2 724 657 | 2 356 715 | 1 258 101 | 3 079 493 | 0 | 536 467 | -2 543 026 | 536 467 | 12 317 972 | 6 699 929 | 6 875 939 | 6 420 515 | -5 897 457 | -279 413 | |
00.01 | Заработная плата основного персонала | 1 621 489 | 1 299 398 | 498 645 | 1 678 879 | 0 | 241 939 | -1 436 940 | 241 939 | 6 715 515 | 3 651 234 | 3 661 471 | 3 578 170 | -3 137 345 | -73 065 |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 132 076 | 150 650 | 107 715 | 157 911 | 0 | 62 915 | -94 995 | 62 915 | 631 643 | 343 558 | 453 357 | 428 947 | -202 696 | 85 389 |
00.11 | Налоги на заработную плату | 148 163 | 206 273 | 116 976 | 380 215 | 0 | 63 102 | -317 114 | 63 102 | 1 520 862 | 755 147 | 534 514 | 512 003 | -1 008 859 | -243 144 |
14.12 | Спецодежда | 31 181 | 0 | 21 554 | 12 573 | 0 | 0 | -12 573 | 0 | 50 292 | 27 355 | 52 735 | 58 609 | 8 317 | 31 254 |
17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | 0 | 0 | 0 | 891 | 0 | 0 | -891 | 0 | 3 564 | 1 939 | 0 | 0 | -3 564 | -1 939 |
49.39.39 | Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки | 3 600 | 2 400 | 1 862 | 3 600 | 0 | 0 | -3 600 | 0 | 14 400 | 9 267 | 7 862 | 7 862 | -6 538 | -1 405 |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 50 | 23 | 81 | 5 445 | 0 | 73 | -5 372 | 73 | 21 780 | 11 846 | 227 | 204 | -21 576 | -11 642 |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 5 796 | 5 248 | 3 148 | 4 950 | 0 | 3 625 | -1 325 | 3 625 | 19 800 | 10 770 | 17 817 | 17 817 | -1 983 | 7 048 |
65.1 | Страховые услуги | 0 | 0 | 0 | 1 980 | 0 | 0 | -1 980 | 0 | 7 920 | 4 308 | 0 | 0 | -7 920 | -4 308 |
70.10.10 | Услуги главных контор | 76 329 | 80 844 | 57 733 | 79 200 | 0 | 50 010 | -29 190 | 50 010 | 316 800 | 172 312 | 264 916 | 224 768 | -92 032 | 52 455 |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 413 723 | 300 684 | 217 376 | 330 363 | 0 | 0 | -330 363 | 0 | 1 321 452 | 790 830 | 931 782 | 784 935 | -536 517 | -5 895 |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 18 970 | 10 164 | 17 833 | 14 553 | 0 | 0 | -14 553 | 0 | 58 212 | 31 662 | 46 967 | 53 537 | -4 675 | 21 875 |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | -10 585 | 51 518 | 32 631 | 128 700 | 0 | 16 366 | -112 334 | 16 366 | 514 800 | 280 007 | 89 931 | 95 155 | -419 645 | -184 853 |
77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс | 77 000 | 73 241 | 50 588 | 79 200 | 0 | 7 515 | -71 685 | 7 515 | 316 800 | 172 312 | 208 344 | 189 312 | -127 488 | 17 000 |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 79 270 | 76 272 | 0 | 45 045 | 0 | 90 921 | 45 876 | 90 921 | 180 180 | 98 003 | 246 463 | 200 487 | 20 307 | 102 485 |
82.99.19 | Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки | 0 | 100 000 | 0 | 59 994 | 0 | 0 | -59 994 | 0 | 239 976 | 130 527 | 100 000 | 100 000 | -139 976 | -30 527 |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | 0 | 0 | 0 | 198 | 0 | 0 | -198 | 0 | 792 | 431 | 0 | 0 | -792 | -431 |
43.21.10 | Электромонтажные работы | 51 920 | 0 | 120 000 | 30 096 | 0 | 0 | -30 096 | 0 | 120 384 | 65 479 | 171 920 | 120 000 | -384 | 54 521 |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 75 675 | 0 | 11 958 | 65 700 | 0 | 0 | -65 700 | 0 | 262 800 | 142 942 | 87 633 | 48 710 | -214 090 | -94 231 |
прочие (при наличии) | 154 314 | -5 399 | 160 204 | 0 | 0 | -133 385 | -133 385 | -133 385 | 0 | 9 398 | 175 733 | 175 733 | 175 733 | 166 335 | |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 3 586 | 169 | 2 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 895 | 5 895 | 5 895 | 5 895 |
00.24 | Возврат денежных средств | -1 950 | 0 | 4 940 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 673 | 2 990 | 2 990 | 2 990 | -4 683 |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 1 869 | 1 869 | 1 496 | 0 | 0 | 879 | 879 | 879 | 0 | 0 | 6 114 | 6 114 | 6 114 | 6 114 |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 194 963 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 194 963 | 194 963 | 194 963 | 194 963 | ||
70.22.11 | Консультативные услуги по вопросам стратегического управления | 825 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 825 | 825 | 825 | 825 | ||
84 | Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию | 800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 800 | 800 | 800 | 800 |
00.51 | Резервы по сомнительным долгам | 862 | 825 | 0 | 0 | 0 | 3 200 | 3 200 | 3 200 | 0 | 1 725 | 4 887 | 4 887 | 4 887 | 3 162 |
00.52 | Резервы предстоящих расходов: Оценочные обязательства на оплату отпусков | 149 146 | -8 263 | -44 159 | 0 | 0 | -137 465 | -137 465 | -137 465 | 0 | 0 | -40 741 | -40 741 | -40 741 | -40 741 |
Корректировка по переоценке ОС | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Налог на прибыль, руб. | 56 231 | 64 891 | -17 739 | 31 185 | х | 0 | -31 185 | х | 124 742 | 0 | 103 383 | 103 383 | -21 359 | х | |
Прибыль до расчета резервов | 19 391 257 | 1 534 089 | -524 211 | 7 863 | 146 | -402 935 | -410 798 | -403 081 | 31 450 | 85 014 | 19 998 200 | 20 453 624 | 20 422 174 | 20 368 610 | |
Резервы по проекту | -325 267 | 177 213 | -267 337 | х | х | -40 033 | х | х | х | х | -455 424 | х | х | х | |
резерв по сомнительным долгам | 0 | 0 | 0 | х | х | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х | х | |
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | -142 742 | -24 952 | -84 425 | х | х | -48 483 | х | х | х | х | -300 602 | х | х | х | |
резерв на ФОБ | -100 711 | 0 | 0 | х | х | 0 | х | х | х | х | -100 711 | х | х | х | |
резерв на ФОТ | -29 511 | 184 726 | -184 726 | х | х | 0 | х | х | х | х | -29 511 | х | х | х | |
резерв на материалы | -52 302 | 17 438 | 1 815 | х | х | 0 | х | х | х | х | -33 049 | х | х | х | |
резерв на вознаграждение | 0 | 0 | 0 | х | х | 8 450 | х | х | х | х | 8 450 | х | х | х | |
Корректировка по выручке | 20 358 914 | 0 | 0 | х | х | 0 | х | х | х | х | 20 358 914 | 20 358 914 | х | х | |
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | |||||||||||||||
Чистая прибыль, руб. | -642 389 | 1 356 876 | -256 874 | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 94 710 | 63 260 | 9 696 | |
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | |||||||||||||||
Чистая прибыль с учетом отклонения | -642 389 | 1 356 876 | -256 874 | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
Наименование показателя | Код строки бухгалтерского баланса | На начало проекта | На конец 1-й фазы проекта | На конец 2-й фазы проекта | На конец 3-й фазы проекта | На конец 4-й фазы проекта | |
I. Активы | |||||||
1 | Нематериальные активы | 1110 | |||||
2 | Основные средства | 1150 | |||||
3 | Незавершенное строительство | 1190 | |||||
4 | Доходные вложения в материальные ценности | 1160 | |||||
5 | Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1) | 1170+1240 | |||||
6 | Прочие внеоборотные активы (2) | 1120+1130+ 1140+1180 | |||||
7 | Запасы | 1210 | 195 770 | 870 196 | 494 871 | 81 559 | 27 137 |
8 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 1220 | |||||
9 | Дебиторская задолженность (3) | 1230 | 66 092 | 20 398 545 | 20 579 110 | 20 605 660 | 21 023 623 |
10 | Денежные средства | 1250 | 124 932 | 130 945 | 91 280 | 73 582 | 14 867 |
11 | Прочие оборотные активы | 1260 | 946 260 | 190 260 | 1 567 311 | 1 057 362 | |
12 | Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11) | 1 333 054 | 21 589 946 | 22 732 572 | 21 818 163 | 21 065 627 | |
II. Пассивы | |||||||
13 | Долгосрочные обязательства по займам и кредитам | 1410 | |||||
14 | Прочие долгосрочные обязательства (4), (5) | 1420+1450 | |||||
15 | Краткосрочные обязательства по займам и кредитам | 1510 | |||||
16 | Кредиторская задолженность | 1520 | 1 474 278 | 1 464 039 | 1 473 602 | 1 542 692 | 1 386 861 |
17 | Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*> | 15207 | |||||
18 | Резервы предстоящих расходов | 1540 | 42 625 | 191 771 | 183 508 | 139 349 | 1 884 |
19 | Прочие краткосрочные обязятельства (5) | 1550 | |||||
20 | Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19) | 1700 | 1 516 904 | 1 655 811 | 1 657 110 | 1 682 040 | 1 388 745 |
21 | Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). | -183 850 | 19 934 135 | 21 075 462 | 20 136 123 | 19 676 882 | |
22 | Резервы (сумма данных пунктов 23-28) | 548 126 | 222 860 | 400 073 | 132 736 | 92 702 | |
23 | Резерв по сомнительным долгам | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
24 | Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций | 357 718 | 214 976 | 190 024 | 105 599 | 57 115 | |
25 | Резерв на ФОБ | 100 711 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
26 | Резерв на ФОТ | 29 511 | 0 | 184 726 | 0 | 0 | |
27 | Резерв на материалы | 60 186 | 7 884 | 25 322 | 27 137 | 27 137 | |
28 | Резерв на вознаграждение | 8 450 | |||||
29 | Корректировка по балансовой стоимости ОС | ||||||
30 | Корректировка по выручке | -20 358 914 | |||||
31 | Корректировка по себестоимости | 135 584 | 862 312 | 469 549 | 54 422 | 0 | |
32 | Доходы будущих периодов | ||||||
33 | Дивиденды к начислению | ||||||
34 | Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) | 19 491 354 | 18 848 964 | 20 205 840 | 19 948 965 | 19 586 064 | |
план | 19 491 354 | 19 499 216 | 19 507 079 | 19 514 941 | 19 522 804 | ||
факт | 19 491 354 | 18 848 964 | 20 205 840 | 19 948 965 | 19 586 064 | ||
35 | Приращение СЧА | ||||||
план | 7 863 | 7 863 | 7 863 | 7 863 | |||
факт | -642 390 | 1 356 876 | -256 875 | -362 901 | |||
36 | Приращение СЧА накопленным итогом | ||||||
план | 7 863 | 15 725 | 23 588 | 31 450 | |||
факт | -642 390 | 714 486 | 457 611 | 94 710 | |||
прогноз |
контрагент | сумма, руб. | в том числе по БУ (счет 63) | в том числе внешние контрагенты |
1 | 2 | 3 | 4 |
Мегафон Уральский филиал ОАО | 6 985,87 | 6 985,87 | 6 985,87 |
Компания Тензор ООО | 3 200,00 | 3 200,00 | 3 200,00 |
ЮжУралинструмент 2 ООО | 1 583,93 | 1 583,93 | 1 584,00 |
итого | 11 769,80 | 11 769,80 | 11 769,87 |
Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта
код укрупненного ресурса | документ | контрагент (при наличии) | договор (при наличии) | сумма, руб. |
77.29.12 | Поступление товаров и услуг ЦМК00014 от 03.04.2015 | Авераж ООО | 112/020-2011/АР от 01.04.2014 | 12 934,80 |
70.10.10 | Акт оказанных услуг БИК00228 от 31.03.2015 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/204 от 01.07.2012 | 17 470,68 |
70.10.10 | Акт оказанных услуг БИК00231 от 31.03.2015 | Бизнес Инновации Консалтинг ООО | БИК/119 от 01.07.2012 | 18 709,96 |
77.40 | Акт оказанных услуг НИВ00028 от 31.01.2015 | Инвестиционная венчурная компания ООО | 71/025-2012/ИВКО от 01.04.2012 | 8 000,00 |
итого | 57 115,44 |
В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов Общества ООО "Уралэлектромонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА в соответствии с договором №УЛМ/1 от 01.04.2014.
№ п/п | Показатели | Отчетный период | Нарастающим итогом с начала проекта | ||||||||
Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | Базовый план | Сформировано фондов | Факт (использовано фондов) | Отклонение факта | ||||
от базового плана | от сформированого фонда | от базового плана | от сформированого фонда | ||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8 | 9 | 10 | 11=10-8 | 12=10-9 |
1 | Доходы - всего, руб. | 3 118 541 | 146 | 146 | -3 118 395 | 0 | 12 474 164 | 6 794 341 | 27 153 255 | 14 679 091 | 20 358 914 |
2 | Расходы - всего, руб. | 3 079 493 | 0 | 403 081 | -2 676 412 | 403 081 | 12 317 972 | 6 709 326 | 7 051 672 | -5 266 300 | 342 346 |
3 | Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб. | х | х | 363 048 | х | х | х | х | 6 596 248 | х | х |
4 | Корректировка по выручке, руб. | х | х | 0 | х | х | х | х | 20 358 914 | х | х |
5 | Налог на прибыль, руб. | 31 185 | х | 0 | -31 185 | х | 124 742 | х | 103 383 | -21 359 | х |
6 | Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5) | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
7 | Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | 0 | 0 | х | 0 | 0 | 0 |
8 | Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода | 0 | х | 0 | 0 | 0 | 0 | х | 0 | 0 | 0 |
9 | Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
10 | Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | 0 | х | х | х | х | 0 | х | х | х | х |
11 | Чистая прибыль с учетом отклонения | 7 863 | 146 | -362 902 | -370 764 | -363 048 | 31 450 | 85 014 | 94 710 | 63 260 | 9 696 |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом | Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.01 | Заработная плата основного персонала | 241 939 | 10 237 | -73 065 | Экономия по статье у учетом резервов составила 2% |
00.02 | Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации | 62 915 | 109 799 | 85 389 | Перерасход связан с невыполнением объемов, начисление з/платы производилось за счет сформированных в 1-3 фазе фондов. За 4 фазу инвест.проекта производилось только начисление окладов за январь-февраль 2015г. |
00.11 | Налоги на заработную плату | 63 102 | -220 633 | -243 144 | Экономия по статье связана с экономией ФОТ ОП, а также закрытием части заработной платы через договоры подряда. |
14.12 | Спецодежда | 0 | 25 380 | 31 254 | Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
17.23.1 | Бумажные канцелярские принадлежности | 0 | -1 939 | -1 939 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
49.39.39 | Услуги по перевозке пассажиров сухопутным транспортом, не включенные в другие группировки | 0 | -1 405 | -1 405 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
61.20.11 | Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование | 73 | -11 619 | -11 642 | Экономия по статье 98% связана с завышенным нормативом либо несвоевременным предоставлением первичных учетных документов, рекомендуется анализ норматива. |
64.19.30 | Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в другие группировки | 3 625 | 7 048 | 7 048 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
65.1 | Страховые услуги | 0 | -4 308 | -4 308 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
70.10.10 | Услуги главных контор | 50 010 | 92 604 | 52 455 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
70.22.17 | Услуги по управлению бизнес-процессами | 0 | 140 952 | -5 895 | Экономия по статье составила 1%. |
77.29.12 | Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов | 0 | 15 305 | 21 875 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
77.3 | Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 16 366 | -190 077 | -184 853 | Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане. |
77.40 | Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс | 7 515 | 36 032 | 17 000 | Перерасход по статье 10%. |
82.19.13 | Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | 90 921 | 148 460 | 102 485 | Перерасход по статье связан с заниженным нормативом или необоснованно высокими затратами. |
82.99.19 | Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской деятельностью, не включенные в другие группировки | 0 | -30 527 | -30 527 | Экономия связана с прекращением выплат председателю СД. |
70.22.14 | Консультативные услуги по вопросам управления трудовыми ресурсами | 0 | -431 | -431 | Экономия по статье возникла за счет отсутствия расходов по данной статье за инвестиционный проект. Требуется провести анализ необходимости указанных расходов в Плане организации. |
43.21.10 | Электромонтажные работы | 0 | 106 442 | 54 521 | Перерасход по статье сформировался по причине невыполнения Базового Плана. |
32.99 | Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки | 0 | -55 308 | -94 231 | Экономия по статье возможно связана с завышенным нормативом в Плане организации. Необходим анализ норматива в Плане. |
Код КПЕС | Наименование укрупненного ресурса | Сумма за отчетный период | Сумма нарастающим итогом | Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
00.25 | Штрафы, пени, неустойки | 0 | 5 895 | 5 895 | Пени по актам проверки за периоды: 2013 г., 2014г. В 3 фазе неустойка по договору с ООО Авераж на сумму ущерба от порчи/потери имущества (роутер, карт-ридер) - 1 611,04 руб. |
00.24 | Возврат денежных средств | 0 | 2 990 | 2 990 | Списание ДЗ сотрудников по оплате труда с истекшим сроком исковой давности (4 940 руб.Кершев В.И., 2011 г.) |
00.13 | Налог на загрязнение окружающей среды | 879 | 6 114 | 6 114 | Налог на экологию. Рекомендуется заключение договора аренды помещения и предоставление копии договора в бухгалтерию. |
74.90.19 | Услуги, предоставляемые инженерами-сметчиками и планировщиками материальных ресурсов | 0 | 194 963 | 194 963 | Статья не предусмотрена Планом организации (ООО Стронекс). Необходимо внести изменения в ПО. |
70.22.11 | Консультативные услуги по вопросам стратегического управления | 0 | 825 | 825 | Нотариальные услуги (авансовый платеж произведен в апреле 2014) |
84 | Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности; услуги по обязательному социальному страхованию | 0 | 800 | 800 | Госпошлина: период начисления 2014 г. |
00.51 | Резервы по сомнительным долгам | 3 200 | 4 887 | 4 887 | Отчисления в резерв по сомнительным долгам |
№ п/п | Показатели | Базовый план по проекту | Базовый план нарастающим итогом с начала проекта | Факт нарастающим итогом с начала проекта | Отклонение |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-4 |
1 | Стоимость чистых активов на начало проекта | 19 491 354 | 19 491 354 | 19 491 354 | 0 |
2 | Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды | 31 450 | 31 450 | 94 710 | 63 260 |
3 | Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 ) | 19 522 804 | 19 522 804 | 19 586 064 | 63 260 |
Наименование фактора | Сумма с учетом резерва, руб. | Примечание |
Недовыполнение плана по доходам: | -5 689 367 | Невыполнение объемов 46% |
Прочие доходы | 7 623 | С учетом корректировки |
Экономия по статьям расходов, в т.ч.: | 5 926 081 | |
Заработная плата основного персонала и налоги на заработную плату | 3 137 345 | |
Налоги на заработную плату | 1 008 859 | |
Услуги по управлению бизнес-процессами | 536 517 | |
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств | 419 645 | |
прочие | 823 714 | |
Перерасход по статьям расходов, в т.ч.: | -199 469 | |
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному конторскому обслуживанию | -20 307 | |
прочие | -179 162 | в т.ч. расходы, не предусмотренные Базовым планом |
Увеличение/уменьшение РСД | -2 966 | |
Экономия/перерасход по налогу на прибыль | 21 359 | |
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта | 0 | |
Итого отклонение | 63 260 |
№ | Наименование проекта | Базовый план по выручке | Фактическая выручка | Выполнение плана по выручке, % | Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном | Выручка текущего периода, отраженная в следующем | Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду | Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 | 6 | 7 | 8=4-6+7 | 9=8/3*100 |
За отчетную фазу | ||||||||
Инвестирование чистых активов Общества ООО "Уралэлектромонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА | 3 118 541 | 0 | 0% | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0% | |
Нарастающим итогом | ||||||||
Инвестирование чистых активов Общества ООО "Уралэлектромонтаж" в оперативную хозяйственную деятельность в области выполнения электромонтажных работ с целью приращения СЧА | 12 474 164 | 6 784 797 | 54% | 0,00 | 0,00 | 6 784 796,66 | 54% |
Доля просроченной дебиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме дебиторской задолженности составляет 76%.
Доля просроченной кредиторской задолженности (свыше 3 месяцев) в общей сумме кредиторской задолженности составляет 92%.
1) п.6.1.4. Договора, по которому ЕИО обязан обеспечить своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации налогов, сборов и обязательных платежей в бюджет Российской Федерации, соответствующие бюджеты субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и внебюджетные фонды (см. табл. 3);
2) п.6.3.5 Договора, по которому ЕИО не вправе расходовать средства Общества на цели, не предусмотренные Базовым планом реализации инвестиционного проекта, калькуляциями, в том числе необоснованные выплаты работникам (см. табл.3).
3) п. 6.1.11. Договора, по которому ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению пророченной дебиторской задолженности.
Кроме того, обращаю внимание управляющего на следующее нарушение - с учетом того, что организация прекратила хозяйственную деятельность с 01.03.2015г., все работники должны были быть уволены, чтобы организация не несла дополнительных затрат. Однако, сотрудник АУП - экономист, несмотря на приостановку деятельности предприятия, продолжал работать практически весь март.
1. Проведение мероприятий по снижению дебиторской и кредиторской задолженности организации, особенно по внешним контрагентам (см. вкладки: справка о сомн. задолж. Ф4, Фин. Отчет (4)).
2. Обращаю внимание Управляющего на пункты 2.1.7, 4.3.8 договора на осуществление функций ЕИО УЛМ/1 от 01.04.2014г., согласно которому управляющий обязан правильно отражать информацию о ходе реализации инвестиционного проекта ООО Уралэлектромонтаж в информационно-телекоммуникационной сети Интернет Инвестиционные проекты по адресу: http://mssps:32000/ProjectManagment/ProjectInd.aspx?ID_Proj=30D5455D-15BD-4F00-A84F-0069E38D5DCF.