Действующий
4.2.1.9.3. Дт 76.05 Кт 76.Ж – задолженность Банка-Агента перед управляющей компанией по собранным средствам («Сумма принятых средств» минус «Общая сумма комиссии»)
4.2.2. Специалист ОВСиКАУП по окончании месяца получает через ИС ПУД «Акт оказанных услуг», содержащий «акт о выполненных работах» Банка-агента, «реестр перечисленных получателю переводов с населения» по форме 001, «сводную ведомость перечисления переводов населения» по форме 011.
4.2.3. Специалист ОВСиКАУП сверяет Реестр перечисленных получателю переводов с населения с данными БВ за отчетный период. Платежи, указанные в Реестре перечисленных получателю переводов с населения за прошлый месяц, но поступившие на расчетный счет управляющей компании в текущем месяце, отражаются на счете 57.01 документом «Платежное поручение входящее» с видом операции «Прочее поступление безналичных денежных средств» (рис. № 5)
4.2.4 Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на сумму комиссии Банка-Агента по платежам, зачисленным на расчетный счет в следующем месяце, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» и вручную отражает доход в КУД и Р (рис № 6)
4.2.5. Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на общую сумму по платежам, за вычетом услуг РСО («чистая» задолженность банка-агента перед организацией Заказчиком), подлежащим зачислению на расчетный счет в первых числах месяца, следующего за отчетным, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» через счет 57.01 (рис№ 8).
4.2.6. Ответственный специалист ОВСиКАУП регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документ «Корректировка взаиморасчетов» на общую сумму по платежам, принятых банком в следующем месяце, согласно «Реестра перечисленных получателю переводов населения» и вручную отражает доход в КУДиР (рис № 10).
4.2.7. Специалист ОВСиКАУП в течение 1 рабочего дня с момента получения посредством ИС ПУД карточки «Акт оказанных услуг» регистрирует последним числом отчетного месяца в программе 1С: Бухгалтерия документы «Корректировка взаиморасчетов» на сумму, перечисленную РСО за месяц согласно Сводной ведомости перечисления переводов населения» по форме 011 (рис. №12), в разрезе РСО и договора (рис № 13), предварительно проверив взаиморасчеты с РСО по договору для выбора вида долга: «аванс», «долг за услуги».
4.3.1. Специалист ОВСиКАУП в течение 3-х рабочих днней с момента получения в ИС карточки ПУД «Акт оказанных услуг», содержащей «Акт о выполненных работах» Банком-Агентом, «реестр перечисленных получателю переводов с населения» по форме 001, «сводную ведомость перечисления переводов населения» по форме 011, регистрирует в 1С:Бухгалтерия предприятия документ «Поступление товаров и услуг» с видом операции «Покупка, комиссия» (рис. № 16) на основании документа «Спецификация к договору» (рис 15) на сумму комиссии банка, указанную в реестре перечисленных получателю переводов с населения и акте о выполненных работах (рис. № 14);
В случае, отсутствия одного или нескольких документов в карточке ПУД «Акт оказанных услуг»: «Акт о выполненных работах», «Реестр перечисленных получателю переводов с населения» по форме 001, «Сводная ведомость перечисления переводов населения» по форме 011 специалист ОВСиКАУП направляет документ на доработку специалисту Заказчика посредством функции «Обработать».
Если ПУД «Акт оказанных услуг» не поступил специалисту ОВСиКАУП в срок, предусмотренный СТО СМК «Закрытие периода», специалист ОВСиКАУП направляет специалисту РИЦ комментарий о необходимости предоставить ПУД «Акт оказанных услуг», содержащий соответствующий комплект документов в ПУД БВ за первое число месяца, следующего за отчетным, посредством функции «Обработать».
Если ПУД «Акт оказанных услуг» поступил специалисту ОВСиКАУП в срок позднее, чем предусмотрено СТО СМК «Закрытие периода», специалист ОВСиКАУП регистрирует ПУД «Акт оказанных услуг» в 1С:Бухгалтерия предприятия в текущем месяце и направляет специалисту РИЦ и специалисту ОФОвИС комментарий об отражении ФХЖ в 1С:Бухгалтерия предприятия в текущем периоде в связи с нарушением сроков предоставления ПУД посредством функции «Обработать».
