Действующий
информации о расторжении договора с указанием причины (в том числе по причине изменения БИК банка (филиала банка), закрытия корреспондентского субсчета филиала банка в Банке России, реорганизации банка, перевода филиала банка в статус внутреннего структурного подразделения банка (филиала банка), нарушения банком (филиалом банка) требований информационной безопасности и порядка использования средств криптографической защиты информации);
регистрационного номера банка (порядкового номера филиала банка), с которым расторгнут договор, согласно КГРКО;
сокращенного фирменного наименования банка (наименования филиала банка), с которым расторгнут договор.
В случае предстоящего расторжения договора по причине закрытия корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России, реорганизации банка, перевода филиала банка в статус внутреннего структурного подразделения банка (филиала банка), обмен сообщениями, содержащими документы банка, извещения, квитанции, подтверждения, уведомления в отношении документов налоговых органов, направленных в банк (филиал банка) до начала функционирования корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в Банке России в ограниченном режиме, может быть сохранен до расторжения договора с банком (филиалом банка).
В этом случае уведомление о расторжении договора, предусмотренное настоящим пунктом, направляется подразделением информатизации ТУ Банка России не позднее дня начала функционирования корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) в ограниченном режиме и содержит, в том числе, информацию об установлении ограниченного режима функционирования корреспондентского счета (субсчета) банка (филиала банка) с указанием даты начала функционирования счета (субсчета) банка (филиала банка) в ограниченном режиме.
2.6. После получения сообщений, направленных в соответствии с пунктами 2.2 - 2.5 настоящего Положения, содержащих уведомления, уполномоченная организация ФНС России проверяет наличие данных, предусмотренных пунктами 2.2 - 2.5 настоящего Положения, и направляет в ЦИТ Банка России для последующей передачи подразделению информатизации ТУ Банка России сообщение, содержащее квитанцию о приеме уведомления либо об отказе в приеме уведомления с указанием причины отказа.
Подразделение информатизации ТУ Банка России доводит полученное от ЦИТ Банка России сообщение, содержащее квитанцию, до банка (филиала банка), в случае если сообщение, содержащее уведомление, было направлено в соответствии с пунктами 2.2 - 2.4 настоящего Положения банком (филиалом банка).
2.7. Банк (филиал банка) в случае получения сообщения, содержащего квитанцию об отказе в приеме уведомления, предусмотренного пунктами 2.2 - 2.4 настоящего Положения, вносит исправления в сообщение, содержащее уведомление, и направляет исправленное сообщение повторно.
Подразделение информатизации ТУ Банка России в случае получения сообщения, содержащего квитанцию об отказе в приеме уведомления, предусмотренного пунктом 2.5 настоящего Положения, вносит исправления в сообщение, содержащее уведомление, и направляет исправленное сообщение повторно.
Глава 3. Направление в банк (филиал банка), подразделение Банка России документов налоговых органов, направление банком (филиалом банка), подразделением Банка России документов банка в электронной форме
3.1. Уполномоченная организация ФНС России направляет сообщение, содержащее документ налогового органа, включающее БИК банка (филиала банка) или БИК подразделения Банка России, в ЦИТ Банка России для дальнейшей передачи подразделению информатизации ТУ Банка России, через которое документы налоговых органов направляются в банк (филиал банка), подразделение Банка России.
3.2. ЦИТ Банка России осуществляет проверку возможности направления сообщения, содержащего документ налогового органа, в подразделение информатизации ТУ Банка России, через которое документы налогового органа направляются в банк (филиал банка), подразделение Банка России.
в уполномоченную организацию ФНС России сообщение, содержащее извещение о результатах проверки сообщения, содержащего документ налогового органа (в том числе с указанием причины отрицательного результата проверки);
в подразделение информатизации ТУ Банка России, к которому относится банк (филиал банка), подразделение Банка России, сообщение, содержащее документ налогового органа, при положительном результате проверки.
3.3. После получения сообщения из ЦИТ Банка России, содержащего документ налогового органа, подразделение информатизации ТУ Банка России осуществляет проверку имеющейся в подразделении информатизации ТУ Банка России информации об отсутствии препятствий в день поступления сообщения, содержащего документ налогового органа, для обмена сообщениями с банком (филиалом банка), подразделением Банка России по причине действия обстоятельств непреодолимой силы (чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях), возникновения технических неисправностей, а также в случае отсутствия либо расторжения договора между банком (филиалом банка) и Банком России, ликвидации, реорганизации подразделения Банка России, изменения БИК банка (филиала банка) без расторжения договора.
3.4. Подразделение информатизации ТУ Банка России не направляет в банк (филиал банка), подразделение Банка России сообщение, содержащее документ налогового органа, не прошедшее проверку, предусмотренную пунктом 3.3 настоящего Положения, с положительным результатом. При этом в ЦИТ Банка России для последующей передачи уполномоченной организации ФНС России направляется сообщение, содержащее извещение об отказе в приеме сообщения, содержащего документ налогового органа, с указанием следующих причин отказа:
отсутствие возможности обмена сообщениями с банком (филиалом банка) вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы (чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях);
отсутствие возможности обмена сообщениями с банком (филиалом банка) вследствие возникновения технических неисправностей;
3.5. При положительном результате проверки, проведенной в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Положения, подразделение информатизации ТУ Банка России направляет:
сообщение, содержащее документ налогового органа, в котором указан БИК банка (филиала банка), банку (филиалу банка), либо сообщение, содержащее документ налогового органа, в котором указан БИК подразделения Банка России, подразделению Банка России, путем предоставления банку (филиалу банка), подразделению Банка России возможности получить данное сообщение;
сообщение в ЦИТ Банка России для последующей передачи уполномоченной организации ФНС России, содержащее извещение об отсутствии в подразделении информатизации ТУ Банка России препятствий для обмена сообщениями с банком (филиалом банка), подразделением Банка России, с указанием даты и периода времени согласно графику обмена сообщениями, установленному в приложении к настоящему Положению (с учетом местного времени), в течение и по завершении которого банку (филиалу банка), подразделению Банка России предоставлена возможность получить сообщение.
3.7. Банк (филиал банка), подразделение Банка России организует свою деятельность таким образом, чтобы завершить проверку формата сообщения, содержащего документ налогового органа, до завершения периода времени, предусмотренного в приложении к настоящему Положению, в течение которого банком (филиалом банка), подразделением Банка России получено сообщение, содержащее документ налогового органа, от подразделения информатизации ТУ Банка России.
3.8. Датой и временем получения банком (филиалом банка), подразделением Банка России решения налогового органа об операциях и переводах в электронной форме, начиная с которых выполняются последующие действия по его исполнению, считаются дата и время завершения проверки банком (филиалом банка), подразделением Банка России формата сообщения, содержащего решение налогового органа об операциях и переводах, при положительных ее результатах, если данное сообщение было получено банком (филиалом банка), подразделением Банка России согласно графику обмена сообщениями, установленному в приложении к настоящему Положению.
Если банком (филиалом банка), подразделением Банка России не была использована предоставленная подразделением информатизации ТУ Банка России возможность получить сообщение, содержащее решение налогового органа об операциях и переводах, в один из периодов времени, установленный приложением к настоящему Положению, то датой и временем получения банком (филиалом банка), подразделением Банка России решения налогового органа об операциях и переводах в электронной форме считаются дата и время окончания периода времени, следующего за периодом времени, в течение которого не была использована возможность получить сообщение, содержащее решение налогового органа об операциях и переводах, за исключением случаев, при которых указанная возможность не была использована банком (филиалом банка), подразделением Банка России вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы (чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях), в том числе по причине возникновения технических неисправностей или других обстоятельств, препятствующих приему решений налоговых органов об операциях и переводах.
3.9. Банк (филиал банка), подразделение Банка России после завершения проверки формата сообщения, содержащего документ налогового органа, направляет подразделению информатизации ТУ Банка России для последующей передачи ЦИТ Банка России уполномоченной организации ФНС России сообщение, содержащее подтверждение, в котором указываются:
при отрицательных результатах проверки формата сообщения - причина отрицательного результата проверки;
3.10. Банк (филиал банка), подразделение Банка России после исполнения решения налогового органа об операциях и переводах направляет сообщение, содержащее сведения об остатках денежных средств, подразделению информатизации ТУ Банка России для последующей передачи ЦИТ Банка России уполномоченной организации ФНС России.
В сообщении, содержащем сведения об остатках денежных средств, банком (филиалом банка), подразделением Банка России указываются:
реквизиты сообщения, содержащего решение налогового органа об операциях и переводах, позволяющие его идентифицировать;
реквизиты сообщения, содержащего подтверждение, направленного банком (филиалом банка), подразделением Банка России в соответствии с пунктом 3.9 настоящего Положения, позволяющие его идентифицировать;
дата направления сообщения, содержащего сведения об остатках денежных средств, соответствующая дате текущего рабочего дня.
3.11. При несоответствии даты направления сообщения, содержащего сведения об остатках денежных средств, дате текущего рабочего дня подразделение информатизации ТУ Банка России направляет банку (филиалу банка) сообщение, содержащее извещение с информацией об отрицательных результатах проверки.
Банк (филиал банка) в случае получения от подразделения информатизации ТУ Банка России сообщения, содержащего извещение с информацией об отрицательных результатах проверки, выясняет причину, которая привела к отрицательному результату проверки, принимает меры по устранению данной причины и направляет исправленное сообщение в подразделение информатизации Банка России повторно.
3.12. Датой направления банком (филиалом банка), подразделением Банка России налоговому органу сообщения, содержащего сведения об остатках денежных средств, считается дата направления сообщения, содержащего сведения об остатках денежных средств, подразделению информатизации ТУ Банка России, соответствующая требованиям пункта 3.10 настоящего Положения, если по сообщению, содержащему сведения об остатках денежных средств, уполномоченной организацией ФНС России банку (филиалу банка), подразделению Банка России направлена квитанция с информацией о положительных результатах проверки формата сообщения в соответствии с пунктом 3.14 настоящего Положения.
3.13. При направлении банком (филиалом банка), подразделением Банка России в подразделение информатизации ТУ Банка России для последующей передачи ЦИТ Банка России уполномоченной организации ФНС России сообщения, содержащего сведения о неисполнении поручения, в нем указываются: