Действующий

Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта ООО Автоперевозки (3 фаза (4 кв.2014 г.)

Лист 1.3. Отчет о реализации фаз инвестиционного проекта. Фаза 3

 
наименование укрупненного ресурса
1 фаза
2 фаза
3 фаза
нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план по проекту
Прогноз по проекту
Остаток по статье до конца проекта
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов)
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
отклонение факта
базовый план
сформировано фондов
факт (использовано фондов)
факт (использовано фондов) с учетом резервов в разрезе статей
отклонение факта с учетом резервов
от базового плана
от сформированного фонда
от базового плана
от сформированного фонда
1
2
3
4
5
6
7=6-4
8=6-5
9=пл1ф+пл2ф+4
10=фонд1ф+фонд2ф+5
11=ф1+ф2+6
12
13=12-9
14=12-10
15
16
17=15-12
Доходы - всего
13 879 250
12 735 303
14 407 850
16 878 551
16 878 551
2 470 702
0
42 237 509
43 491 885
43 493 105
43 493 105
1 255 597
1 220
56 645 358
57 900 955
13 152 253
 по проекту
7 596 770
7 185 539
14 407 850
10 601 000
10 601 000
-3 806 850
0
42 237 509
25 383 309
25 383 309
25 383 309
-16 854 199
0
56 645 358
39 791 159
31 262 049
 
Автотранспорт
7 596 770
5 572 743
11 449 730
7 678 482
7 678 482
-3 771 247
0
34 349 189
20 847 996
20 847 996
20 847 996
-13 501 192
0
45 798 918
32 297 726
24 950 922
 
Малая механизация
0
1 612 796
2 958 120
2 922 517
2 922 517
-35 603
0
7 888 320
4 535 313
4 535 313
4 535 313
-3 353 007
0
10 846 440
7 493 433
6 311 127
 
прочие (при наличии)
6 282 480
5 549 764
0
6 277 552
6 277 552
6 277 552
0
0
18 108 576
18 109 796
18 109 796
18 109 796
1 220
0
18 109 796
-18 109 796
 
Услуги сторонней техники
6 281 260
5 523 382
0
5 441 762
5 441 762
5 441 762
0
0
17 246 404
17 246 404
17 246 404
17 246 404
0
0
17 246 404
-17 246 404
 
Автотранспорт
5 804 320
3 917 682
0
4 662 797
4 662 797
4 662 797
0
0
14 384 799
14 384 799
14 384 799
14 384 799
0
0
14 384 799
-14 384 799
 
Малая механизация
476 940
1 605 700
0
778 965
778 965
778 965
0
0
2 861 605
2 861 605
2 861 605
2 861 605
0
0
2 861 605
-2 861 605
32.99
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки
0
0
0
216 000
216 000
216 000
0
0
216 000
216 000
216 000
216 000
0
0
216 000
-216 000
00.52
Резервы предстоящих расходов (оценочные обязательства на оплату отпусков)
0
0
0
93 083
93 083
93 083
0
0
93 083
93 083
93 083
93 083
0
0
93 083
-93 083
00.51
Резервы по сомнительным долгам (восстановление РСД)
1 220
26 382
0
526 707
526 707
526 707
0
0
553 089
554 309
554 309
554 309
1 220
0
554 309
-554 309
Стоимость продуктов реализации
13 879 250
12 735 303
14 407 850
16 878 551
16 878 551
2 470 702
0
42 237 509
43 491 885
43 493 105
43 493 105
1 255 597
1 220
56 645 358
57 900 955
13 152 253
 по проекту
7 596 770
7 185 539
14 407 850
10 601 000
10 601 000
-3 806 850
0
42 237 509
25 383 309
25 383 309
25 383 309
-16 854 199
0
56 645 358
39 791 159
31 262 049
 
прочие (при наличии)
6 282 480
5 549 764
0
6 277 552
6 277 552
6 277 552
0
0
18 108 576
18 109 796
18 109 796
18 109 796
1 220
0
18 109 796
-18 109 796
Расходы - всего
14 250 957
14 558 781
14 263 396
16 676 740
16 207 916
1 944 520
-468 824
41 814 008
42 946 239
45 017 653
41 912 097
98 089
-1 034 142
56 077 404
56 175 493
14 165 307
 
по проекту
8 658 471
9 916 871
14 263 396
11 464 319
8 554 955
-5 708 441
-2 909 363
41 814 008
28 667 808
27 130 298
27 629 782
-14 184 226
-1 038 025
56 077 404
41 893 178
28 447 622
00.01
Заработная плата основного персонала
1 670 014
1 913 326
2 438 534
1 948 213
1 445 306
-993 228
-502 907
7 190 720
4 779 070
5 028 646
4 990 109
-2 200 610
211 040
9 629 253
7 428 643
4 639 144
00.01 ФОБ
ФОБ основного персонала
122 361
74 953
238 976
185 045
99 222
-139 754
-85 823
704 691
462 587
296 537
431 712
-272 979
-30 875
943 667
670 688
511 955
77.3
Услуги по аренде и лизингу прочих машин, оборудования и материальных средств
2 696 058
1 795 800
2 681 455
1 880 527
1 091 482
-1 589 973
-789 045
7 963 803
5 154 024
5 583 340
5 154 928
-2 808 875
904
10 645 258
7 836 383
5 490 330
19.20.2
Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла
1 074 197
3 024 880
2 881 228
2 716 007
2 217 152
-664 076
-498 855
8 354 809
6 770 409
6 316 230
6 717 029
-1 637 780
-53 380
11 236 036
9 598 257
4 519 007
33.1
Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования
948 868
648 830
2 001 497
1 526 518
1 077 147
-924 350
-449 371
5 786 226
3 475 601
2 674 844
2 747 431
-3 038 795
-728 170
7 787 723
4 748 928
5 040 292
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации
414 608
411 429
643 481
519 404
400 849
-242 632
-118 554
1 896 843
1 189 385
1 226 885
1 251 194
-645 649
61 809
2 540 324
1 894 675
1 289 131
00.02 ФОБ
ФОБ АУП, ИТР, вспомогат. персонала
23 130
30 759
63 061
50 118
7 752
-55 309
-42 365
185 891
114 909
61 642
99 885
-86 006
-15 024
248 952
162 946
149 067
00.11
Налоги на заработную плату
458 846
500 174
692 607
539 906
401 882
-290 725
-138 025
2 042 206
1 327 848
1 360 902
1 393 695
-648 511
65 847
2 734 813
2 086 302
1 341 118
00.13
Налог на загрязнение окружающей среды
393
512
1 073
568
828
-244
260
3 090
1 457
1 733
1 733
-1 356
277
4 162
2 806
2 429
14.12
Спецодежда
45
0
24 200
14 446
5 360
-18 840
-9 086
72 550
38 919
5 405
-15 734
-88 284
-54 653
96 750
8 466
112 484
17.23.1
Бумажные канцелярские принадлежности
3 727
8 591
10 250
5 892
0
-10 250
-5 892
30 500
15 476
12 318
12 318
-18 182
-3 158
40 750
22 568
28 432
49.41.1
Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом
0
0
55 800
41 035
2 900
-52 900
-38 135
147 288
93 629
2 900
2 900
-144 388
-90 729
203 089
58 700
200 189
52.29.19
Прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств
0
405 027
383 658
412 449
357 815
-25 842
-54 634
1 115 021
1 034 804
762 842
1 034 804
-80 216
0
1 498 678
1 418 462
463 874
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
19 143
11 265
24 000
17 934
16 412
-7 588
-1 522
70 000
42 377
46 820
52 234
-17 766
9 857
94 000
76 234
41 766
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в
другие группировки
2 980
2 937
12 000
14 954
3 000
-9 000
-11 954
36 000
41 615
8 918
8 918
-27 082
-32 697
48 000
20 918
39 082
65.1
Страховые услуги
96 823
85 283
238 154
173 220
79 939
-158 214
-93 280
713 487
456 407
262 046
456 407
-257 080
0
951 641
694 561
495 234
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
259 364
121 750
252 690
123 113
2 050
-250 640
-121 063
726 840
258 987
383 164
257 698
-469 142
-1 289
979 530
510 388
721 832
70.10.10
Услуги главных контор
110 645
138 962
188 995
206 779
163 204
-25 791
-43 575
542 988
553 160
412 811
444 775
-98 213
-108 385
731 983
633 770
287 208
70.2
Консультативные услуги по вопросам управления
3 905
11 225
1 500
1 082
0
-1 500
-1 082
4 500
2 829
15 130
15 130
10 630
12 301
6 000
16 630
-9 130
70.22.15
Консультативные услуги по вопросам управления производством
120 566
104 406
332 619
218 519
151 452
-181 167
-67 067
925 066
532 788
376 424
376 424
-548 642
-156 364
1 257 685
709 043
881 261
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
206 182
310 066
327 034
385 540
495 410
168 376
109 870
981 102
1 008 636
1 011 658
908 725
-72 377
-99 911
1 308 136
1 235 759
399 411
71.20.19
Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу
18 414
11 947
13 500
7 405
7 628
-5 872
223
37 500
19 840
37 989
37 989
489
18 149
51 000
51 489
13 011
77.1
Услуги по аренде и лизингу автотранспортных средств
10 000
39 250
45 000
30 887
31 250
-13 750
363
130 000
71 278
80 500
80 500
-49 500
9 222
175 000
125 500
94 500
77.29.12
Услуги по аренде и лизингу мебели и прочих бытовых приборов
24 978
32 631
50 794
33 068
23 806
-26 989
-9 262
146 451
74 620
81 415
80 251
-66 200
5 631
197 245
131 045
116 994
77.32.10
Услуги по аренде и лизингу строительных машин и оборудования для
строительства гражданских объектов
12 149
6 945
30 045
15 879
10 666
-19 379
-5 212
84 820
35 507
29 760
29 760
-55 060
-5 747
114 865
59 805
85 105
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной
собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс
79 800
79 800
79 800
70 197
62 400
-17 400
-7 797
241 050
185 089
222 000
222 000
-19 050
36 911
320 850
301 800
98 850
82.19.11
Услуги по размножению документов
182 580
142 120
261 355
184 576
206 380
-54 975
21 804
800 859
511 393
531 080
531 080
-269 779
19 687
1 062 214
792 435
531 134
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
91 541
0
140 340
103 997
190 167
49 827
86 170
395 385
243 903
281 708
308 352
-87 033
64 449
535 725
448 692
227 373
82.20.10
Услуги центров обработки телефонных вызовов
0
0
0
20 759
0
0
-20 759
35 073
100 183
0
0
-35 073
-100 183
35 073
0
35 073
84.13.14
Административные услуги, связанные с транспортом и связью
7 155
4 000
144 000
12 936
3 496
-140 504
-9 440
432 000
61 536
14 651
-2 465
-434 465
-64 001
576 000
141 535
578 465
85.41.14
Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и
профессионального образования
0
0
5 750
3 347
0
-5 750
-3 347
17 250
9 543
0
0
-17 250
-9 543
23 000
5 750
23 000
 
прочие (при наличии)
5 592 486
4 641 910
0
5 212 422
7 652 960
7 652 960
2 440 539
0
14 278 431
17 887 355
14 282 315
14 282 315
3 884
0
14 282 315
-14 282 315
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
5 257 212
3 495 631
0
4 358 718
4 718 085
4 718 085
359 366
0
13 367 267
13 470 929
13 082 972
13 082 972
-284 296
0
13 082 972
-13 082 972
55.10
Услуги гостиниц и аналогичные услуги по предоставлению временного жилья
0
0
0
17 914
0
0
-17 914
0
48 992
0
0
0
-48 992
0
0
0
00.52
Резервы предстоящих расходов (оценочные обязательства на оплату отпусков)
251 292
96 860
0
93 083
62 551
62 551
-30 532
0
93 083
410 703
0
0
-93 083
0
0
0
25.73.30
Прочий ручной инструмент
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
52.10.1
Услуги по складированию и хранению
38 064
25 376
0
0
38 064
38 064
38 064
0
0
101 504
114 192
114 192
114 192
0
114 192
-114 192
64.19.2
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
12 215
12 853
0
0
12 603
12 603
12 603
0
0
37 671
37 671
37 671
37 671
0
37 671
-37 671
84,00
Услуги в сфере государственного управления и обеспечения военной безопасности;
услуги по обязательному социальному страхованию
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
00.51
Резервы по сомнительным долгам
33 702
1 011 188
0
526 707
2 605 658
2 605 658
2 078 951
0
553 089
3 650 549
831 480
831 480
278 392
0
831 480
-831 480
32.99
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки
0
0
0
216 000
216 000
216 000
0
0
216 000
216 000
216 000
216 000
0
0
216 000
-216 000
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Корректировка по переоценке ОС
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Налог на прибыль, руб.
38 184
79 498
144 078
0
176 530
32 452
176 530
422 375
0
294 212
294 212
-128 163
294 212
566 454
438 290
272 242
Прибыль до расчета резервов
-409 891
-1 902 975
375
201 811
494 106
493 731
292 294
1 125
545 646
-1 818 760
1 286 796
1 285 671
741 150
1 500
1 287 171
-1 285 296
Резервы по проекту
-1 579 202
209 623
0
0
-1 735 976
-1 735 976
-1 735 976
0
0
-3 105 556
0
0
0
0
0
0
 
резерв по сомнительным долгам
0
-855 008
0
0
-1 964 060
-1 964 060
-1 964 060
0
0
-2 819 068
0
0
0
0
0
0
 
резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций 
-1 213 422
669 622
0
0
424 123
424 123
424 123
0
0
-119 677
0
0
0
0
0
0
 
резерв на ФОБ
-201 561
0
0
0
0
0
0
0
0
-201 561
0
0
0
0
0
0
 
резерв на ФОТ
-352 222
0
0
0
335 063
335 063
335 063
0
0
-17 159
0
0
0
0
0
0
 
резерв на материалы
188 002
395 009
0
0
-531 102
-531 102
-531 102
0
0
51 909
0
0
0
0
0
0
 
резерв на вознаграждение
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Корректировка по выручке
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Чистая прибыль
1 169 312
-2 112 598
375
201 811
2 230 082
2 229 707
2 028 271
1 125
545 646
1 286 796
1 286 796
1 285 671
741 150
1 500
1 287 171
-1 285 296
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
0
0
0
0
0
0
1 498 717
0
0
0
-1 498 717
0
1 498 717
0
1 498 717
Чистая прибыль с учетом отклонения
1 169 312
-2 112 598
375
201 811
2 230 082
2 229 707
2 028 271
1 499 842
545 646
1 286 796
1 286 796
-213 046
741 150
1 500 217
1 287 171
213 421

Лист 2.3. Расчет стоимости чистых активов. Фаза 3

 
Наименование показателя
Код строки бухгалтерского баланса
На начало проекта
На конец 1-й фазы проекта
На конец 2-й фазы проекта
На конец 3-й фазы проекта
На конец 4-й фазы проекта
        
 I. Активы       
1
Нематериальные активы
1110
     
2
Основные средства
1150
     
3
Незавершенное строительство
1190
     
4
Доходные вложения в материальные ценности
1160
     
5
Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения (1)
1170+1240
     
6
Прочие внеоборотные активы (2)
1120+1130+
1140+1180
     
7
Запасы
1210
355 572
1 057 077
1 619 352
678 370
 
8
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
1220
     
9
Дебиторская задолженность (3)
1230
5 197 899
9 198 994
8 607 238
11 712 621
 
10
Денежные средства
1250
981 226
142 553
102 226
643 335
 
11
Прочие оборотные активы
1260
     
12
Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1 - 11)
 
6 534 698
10 398 624
10 328 817
13 034 327
 
 II. Пассивы
 
     
13
Долгосрочные обязательства по займам и кредитам
1410
     
14
Прочие долгосрочные обязательства (4), (5)
1420+1450
     
15
Краткосрочные обязательства по займам и кредитам
1510
522 247
534 462
547 315
559 918
 
16
Кредиторская задолженность
1520
3 032 111
7 042 420
8 765 875
10 995 208
 
17
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов <*>
15207
     
18
Резервы предстоящих расходов
1540
141 510
392 802
489 662
459 130
 
19
Прочие краткосрочные обязятельства (5)
1550
     
20
Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13 - 19)
1700
3 695 867
7 969 684
9 802 852
12 014 256
 
21
Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр. 12), минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)). 
2 838 831
2 428 940
525 965
1 020 070
 
22
Резервы (сумма данных пунктов 23-28) 
4 324 860
2 745 657
2 955 280
1 219 304
 
23
Резерв по сомнительным долгам 
0
0
-855 008
-2 819 068
 
24
Резерв на затраты по документам,не отраженным в учете в периоде совершения хозяйственных операций  
3 529 149
2 315 727
2 985 349
3 409 472
 
25
Резерв на ФОБ 
201 561
0
0
0
 
26
Резерв на ФОТ 
352 222
0
0
335 063
 
27
Резерв на материалы 
241 928
429 930
824 939
293 837
 
28
Резерв на вознаграждение 
0
0
0
0
 
29
Корректировка по балансовой стоимости ОС 
0
0
0
0
 
30
Корректировка по выручке 
0
0
0
0
 
31
Корректировка по себестоимости 
0
0
0
0
 
32
Доходы будущих периодов 
0
0
0
0
 
33
Дивиденды к начислению 
0
0
0
0
 
34
Стоимость чистых активов Общества с учетом резервов и корректировок (стр. 21 минус стр.22, стр.29, стр.30, стр.31, стр.32, стр.33) 
-1 486 029
-316 717
-2 429 316
-199 234
 
 
план
 
-1 486 029
13 063
13 438
13 813
14 188
 
факт
 
-1 486 029
-316 717
-2 429 316
-199 234
 
35
Приращение СЧА      
 
план
  
1 499 092
375
375
375
 
факт
  
1 169 312
-2 112 598
2 230 082
 
36
Приращение СЧА накопленным итогом      
 
план
  
1 499 092
1 499 467
1 499 842
1 500 217
 
факт
  
1 169 312
-943 287
1 286 795
 
 
прогноз
     
1 287 170

Лист 3 Справка о наличии сомнительной задолженности на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.03.2015)
контрагент
сумма, руб.
в том числе по БУ (счет 63)
1
2
3
АвтоТехСтрой ООО
0
39 550
Арх и Строй ЗАО
36 713
36 713
Березин Евгений Владимирович ИП
60 000
60 000
Габов Владимир Александрович ИП
8 250
8 250
Геослед ООО
0
2 550
ГИРД-спецтехника ООО
7 500
7 500
Грин Парк ООО
0
1 064 732
Домостроительное управление-2 ООО
0
16 200
ДробСервис ООО
0
2 294
Инвектор ООО (в процессе ликвидации с 31.12.2014)
7 320
7 320
Карьерная техника ООО
0
5 940
Механизация строительства ООО
0
14 000
Мой Дом - групп ООО
0
19 640
Недра ЗАО
0
32 007
Объединенные Строительные Машины ООО (в процессе ликвидации)
0
0,07
Объединенные энергетические системы ООО (переименовано из ООО "Объединенные коммунальные системы" 18.10.2011)
0
10 000
Синсероплюс ООО
96 000
96 000
СТ-Комплекс ООО
0
1 800
Стрилайн ООО
0,19
0,19
Строительная компания Адамант ООО
20 000
20 000
СтройГрад+ ООО
0
4 000
Урал-Цемент ООО
0
918 621
Уралрезинотехника ООО
90
90
УРАЛСТРОЙИНВЕСТ ООО
18 363
18 363
Уральский город ООО
0
152 734
Флагман-С ООО
0
37 725
ФРА-МАКС ООО
0
389 900
Центр управления проектами ООО
0
43 804
Эксперт ООО
0
104 950
ЭмБиЭм Маркетинг ООО
0
9 800
ЭМИ ООО
9 690
9 690
Осколков Сергей Викторович ИП
1 179
0
Экотранс ПКФ ООО
50 000
0
 
 
 
 
 
 
итого
315 104
3 134 172

Лист 4 Справка о наличии документов на затраты не отраженные в учете в периоде совершения хозяйственных операций на конец отчетной фазы проекта

(по состоянию на 19.03.2015)
код укрупненного ресурса
документ
контрагент
(при наличии)
договор
(при наличии)
сумма, руб.
77.3
Поступление товаров и услуг ПЕР00004 от 01.01.2015 5:00:00СТ-Комплекс ООО2/044-2012/СКС от 01.10.2013
340 526
77.3
Поступление товаров и услуг ПЕР00092 от 01.02.2015 5:00:00СТ-Комплекс ООО2/044-2012/СКС от 01.10.2013
408 167
77.3
Поступление товаров и услуг ПЕР00047 от 18.02.2015 5:00:00СТ-Комплекс ООО2/044-2012/СКС от 01.10.2013
292 159
77.3
Поступление товаров и услуг ПЕР00005 от 01.01.2015 5:00:00СтройМашины ООО57/044-2012/АП от 01.05.2014
26 590
70.10.10
Поступление товаров и услуг ПЕР00013 от 01.01.2015 5:00:00Стройком УК ООО38/281-2010/УКС от 31.07.2013
1 631
82.19.13
Поступление товаров и услуг ПЕР00044 от 01.01.2015 5:00:00Экспертиза ООО695/020-2012/ЭКСП от 01.08.2013
26 644
52.10.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00003 от 12.01.2015 5:00:00Металлик ООО3/201-2009/МТЛ от 01.01.2014
12 688
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00008 от 26.01.2015 5:00:00Эксперт ООО2/042-2012/ЭТ УСЛУГИ от 01.09.2013
1 500
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00009 от 26.01.2015 5:00:00Эксперт ООО10/042-2012/ЭТ ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ от 01.09.2013
339
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00010 от 26.01.2015 5:00:00Эксперт ООО10/042-2012/ЭТ ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ от 01.09.2013
15 609
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00011 от 26.01.2015 5:00:00Эксперт ООО10/042-2012/ЭТ ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ от 01.09.2013
982
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00012 от 26.01.2015 5:00:00Эксперт ООО10/042-2012/ЭТ ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ от 01.09.2013
162
70.10.10
Поступление товаров и услуг ПЕР00020 от 26.01.2015 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/59 от 31.07.2013
77 990
70.10.10
Поступление товаров и услуг ПЕР00023 от 27.01.2015 5:00:00Бизнес Инновации Консалтинг ОООБИК/61 от 31.07.2013
57 268
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00061 от 01.02.2015 0:00:00Березин Евгений Владимирович ИП181 от 01.03.2014
26 300
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00063 от 01.02.2015 0:00:00Хуснуллин Эдуард Халимович ИП107/042-2012/АП от 26.12.2013
6 300
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00064 от 01.02.2015 0:00:00Ефаев Сергей Федорович ИП16/036-2012/АП от 10.03.2014
76 800
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00069 от 01.02.2015 0:00:00Строительная компания Адамант ООО34/036-2013/АП от 01.04.2014
139 500
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00070 от 01.02.2015 0:00:00Строительная компания Адамант ООО34/036-2013/АП от 01.04.2014
78 157
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00075 от 01.02.2015 0:00:00Кумир ЗАО9/036-2013/АП от 18.01.2014
559 100
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00076 от 01.02.2015 0:00:00Мимоход Петр Иванович ИП112/036-2013/АП от 01.12.2014
10 000
61.20.11
Поступление товаров и услуг ПЕР00077 от 01.02.2015 0:00:00Мегафон Уральский филиал ОАО11848711 от 01.09.2013
5 414
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00082 от 01.02.2015 0:00:00Беседин Александр Михайлович ИПАП/3 от 01.09.2013
2 710
33.1
Поступление товаров и услуг ПЕР00088 от 01.02.2015 0:00:00Бондаренко Анатолий Алексеевич ИП34/13 от 01.09.2013
2 520
82.99.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00090 от 01.02.2015 0:00:00АвтоПремиум74 ООО113/036-2013/АП от 01.12.2014
29 250
52.29.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00091 от 01.02.2015 0:00:00Грузин Сергей Сергеевич ИП35/031-2012/АП от 25.04.2014
61 948
52.29.19
Поступление товаров и услуг ПЕР00095 от 01.02.2015 0:00:00Грузин Сергей Сергеевич ИП35/031-2012/АП от 25.04.2014
64 714
68.20.12
Поступление товаров и услуг ПЕР00034 от 01.02.2015 5:00:00Центр управления проектами ООО022-14 от 01.08.2014
20 475
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00005 от 06.02.2015 0:00:00--
1 933
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00003 от 06.02.2015 6:00:00--
24 321
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00005 от 06.02.2015 0:00:00--
8 222
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00003 от 06.02.2015 6:00:00--
341 785
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00005 от 06.02.2015 0:00:00--
3 604
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00003 от 06.02.2015 6:00:00--
27 397
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00003 от 06.02.2015 6:00:00--
14 587
19.20.2
Требование-накладная ПЕР00003 от 06.02.2015 6:00:00--
2 469
52.29.19
Резерв экономии по агентскому вознаграждению  
244 160
65.1Резерв экономии по страховым взносам  
395 554
 итого
х
х
3 409 472

Лист 5 Заключение

В течение отчетного периода организация оказывала услуги в соответствии с утвержденным Планом инвестиционного проекта Инвестирование чистых активов общества ООО «Автоперевозки» в оперативную хозяйственную деятельность в области грузоперевозок тягачами с полуприцепами, спецавтотранспортом, пассажироперевозок с целью приращения СЧА в соответствии с договором АП/2 от 01.04.2014 с Управляющим Манец Михаил Викторович ИП.

Таблица 1. Показатели по проекту

№ п/п
Показатели
Отчетный период
Нарастающим итогом с начала проекта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
Базовый план
Сформировано фондов
Факт (использовано фондов)
Отклонение факта
от базового плана
от сформированого фонда
от базового плана
от сформированого фонда
1
2
3
4
5
6=5-3
7=5-4
8
9
10
11=10-8
12=10-9
1
Доходы - всего, руб.
14 407 850
16 878 551
16 878 551
2 470 702
0
42 237 509
43 491 885
43 493 105
1 255 597
1 220
2
Расходы - всего, руб.
14 263 396
16 676 740
16 207 916
1 944 520
-468 824
41 814 008
42 946 239
45 017 653
3 203 645
2 071 414
3
Расходы - всего (с учетом резервов, кроме резервов на вознаграждение и дивиденды), руб.
14 263 396
16 676 740
14 471 939
208 543
-2 204 801
41 814 008
42 946 239
41 912 097
98 089
-1 034 142
4
Корректировка по выручке, руб.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
Налог на прибыль, руб.
144 078
0
176 530
32 452
176 530
422 375
0
294 212
-128 163
294 212
6
Чистая прибыль до расчета резерва на вознаграждение и дивиденды, руб. (п.1 - п.3 - п.4 - п.5)
375
201 811
2 230 082
2 229 707
2 028 271
1 125
545 646
1 286 796
1 285 671
741 150
7
Резерв на вознаграждение, вознаграждение, начисленное по итогам предыдущего периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
Дивиденды к начислению, дивиденды начисленные по итогам предыдущего периода
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
9
Чистая прибыль, руб. (п.6 - п.7 - п.8) с учетом резервов на вознаграждение и дивиденды
375
201 811
2 230 082
2 229 707
2 028 271
1 125
545 646
1 286 796
1 285 671
741 150
10
Отклонение фактического прироста СЧА от планового по итогам предыдущего проекта
0
0
0
0
0
1 498 717
0
0
-1 498 717
0
11
Чистая прибыль с учетом отклонения
375
201 811
2 230 082
2 229 707
2 028 271
1 499 842
545 646
1 286 796
-213 046
741 150

Таблица 2. Экономия/перерасход по статьям свыше 15%, руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) за отчетный период
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом
Сумма экономии (-) /перерасхода (+) нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
00.01
Заработная плата основного персонала
-502 907
249 576
211 040
Создан резерв на доначисление премий за декабрь в январе. Несвоевременно отражена выручка, в связи с чем формируется в неполном объеме, также закрываются зарплата по часам, оформленным "на себя"
00.11
Налоги на заработную плату
-138 025
33 054
65 847
Отклонение от фонда 5% (как по ФОТ ОП и ФОТ АУП)
82.19.13
Услуги по подготовке документов и прочие услуги по специализированному
конторскому обслуживанию
86 170
37 805
64 449
Фонд сформирован на 62% в связи с недовыполнением плана по выручке, фактические расходы ниже плановых
00.02
Заработная плата персонала, не участвующего в производстве продуктов реализации
-118 554
37 501
61 809
Создан резерв на доначисление премий за декабрь в январе. Несвоевременно отражена выручка, в связи с чем формируется в неполном объеме, также закрываются зарплата по часам, оформленным "на себя"
77.40
Услуги по предоставлению лицензий на право использования интеллектуальной
собственности и аналогичных продуктов, кроме произведений, охраняемых авторс
-7 797
36 911
36 911
Дефицит фонда в связи с недовыполнением плана
71.20.19
Прочие услуги по техническим испытаниям и анализу
223
18 149
18 149
Неполностью сформирован фонд в связи с несвоевременным отражением выручки и недовыполнением плана
70.2
Консультативные услуги по вопросам управления
-1 082
12 301
12 301
Фактический перерасход, связан с передачей доли в УК
61.20.11
Услуги мобильной телекоммуникационной связи – доступ и пользование
-1 522
4 444
9 857
Дефицит фонда связан с несвоевременным отражением выручки и недовыполнением плана по выручке от собственной техники
77.1
Услуги по аренде и лизингу автотранспортных средств
363
9 222
9 222
ПО предусмотрены расходы в полном объеме, дефицит фонда связан с несвоевременным отражением выручки и недовыполнением плана по выручке от собственной техники. Дефицит покрывается статьей "Услуги главных контор" (указана ЕИО как источник при согласовании расходов)
64.19.30
Прочие услуги по посредничеству в денежно-кредитной сфере, не включенные в
другие группировки
-11 954
-32 697
-32 697
Завышена плановая сумма затрат
19.20.2
Жидкое и газообразное моторное топливо; смазочные масла
-498 855
-454 179
-53 380
Отклонение от фонда 1%, фактическая экономия
14.12
Спецодежда
-9 086
-33 514
-54 653
Был создан резерв экономии на начало проекта, рекомендуется рассматривать статью нарастающим итогом на конец проекта, рекомендуется создать резерв экономии
84.13.14
Административные услуги, связанные с транспортом и связью
-9 440
-46 885
-64 001
Завышена плановая сумма затрат (расходы на перевозку грузов КТГ)
49.41.1
Услуги по грузовым перевозкам автодорожным транспортом
-38 135
-90 729
-90 729
Услуги топливозаправщика, отсутствуют фактические расходы
70.22.17
Услуги по управлению бизнес-процессами
109 870
3 021
-99 911
Фонд сформирован выше планового в связи с оказанием доп.услсг, также экономия в связи с экономией по фикс.части
70.10.10
Услуги главных контор
-43 575
-140 349
-108 385
Фонд сформирован выше планового в связи с оказанием доп.услсг, также фактическая экономия
82.19.11
Услуги по размножению документов
21 804
19 687
-236 861
Услуга "Услуги центров обработки тел.вызовов" не выставляется, присоединена к услуге "Консультативные услуги по вопросам управления производством". Экономия по обеим статьям в связи с тем что расходы предусмотрены в доп.услугах сторонней техники, по факту не предъявляются. Дефицит по "Услуги по размножению документов " покрывается экономией по вышеуказанным статьям
82.20.10
Услуги центров обработки телефонных вызовов
-20 759
-100 183
70.22.15
Консультативные услуги по вопросам управления производством
-67 067
-156 364
52.29.19
Прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств
-54 634
-271 962
0
В связи со сменой менеджера не от всех поступлений выплачено вознаграждение, экономия по фиксированной части, также смещение в периоде между формированием фонда и поступлениями, от которых платится вознаграждение, создан резерв экономии
65.1
Страховые услуги
-93 280
-194 361
0
Не израсходован резерв экономии с предыдущего проекта, рекомендуется рассматривать статью нарастающим итогом по окончанию проекта, создан резерв экономии
33.1
Услуги по ремонту металлоизделий, машин и оборудования
-449 371
-800 757
-728 170
Фактическая экономия, рекомендуется создать резерв экономии

Таблица 3. Расход по статьям, не предусмотренным планом проекта руб.

Код КПЕС
Наименование укрупненного ресурса
Сумма за отчетный период
Сумма нарастающим итогом
Сумма нарастающим итогом с учетом резервов на начало и конец проекта
Примечание
1
2
3
4
5
6
82.99.19
Прочие различные вспомогательные услуги, связанные с предпринимательской
деятельностью, не включенные в другие группировки
4 718 085
13 470 929
13 082 972
Дополнительный вид деятельности, связанный с привлечением к работе сторонней техники, не противоречит Уставу, бюджетом организации не предусмотрены доходы и расходы от услуг сторонней техники, перепредъявляются при реализации доп. Услуг
52.10.1
Услуги по складированию и хранению
38 064
101 504
114 192
Расходы на складирование в Металлик ООО, не предусмотрены ПО
64.19.2
Услуги денежно-кредитных учреждений по предоставлению кредита
12 603
37 671
37 671
Проценты по договору целевого займа на финансирование текущей деятельности, не предусмотрены планом, согласованы Участником Общества
32.99
Прочие промышленные товары, не включенные в другие группировки
216 000
216 000
216 000
Реализация ячеистого блока, под данные расходы есть формирующие фонд доходы

Таблица 4. Показатели эффективности деятельности, руб.

№ п/п
Показатели
Базовый план по проекту
Базовый план нарастающим итогом с начала проекта
Факт нарастающим итогом с начала проекта
Отклонение
1
2
3
4
5
6=5-4
1Стоимость чистых активов на начало проекта
-1 486 029
-1 486 029
-1 486 029
0
2Приращение СЧА, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды
1 500 217
1 499 842
1 286 795
-213 046
3Стоимость чистых активов на конец проекта, без учета резерва на вознаграждение и дивиденды, (п.1 + п.2 )
14 188
13 813
-199 234
-213 046
Заключение:

Таблица 5. Причины отклонения фактической СЧА от плановой нарастающим итогом

Наименование фактора
Сумма с учетом резерва, руб.
Примечание
1
Недовыполнение плана по доходам, в т.ч.:
-18 352 916
 
 
Автотранспорт
-14 999 909
Отрицательное отклонение СЧА 1,5 млн, зафиксированное на начало проекта и связаное с несвоевременным отражением выручки, покрыто выручкой 2,5 млн от прошлого проекта. Процент выполнения плана (по выручке, отраженной по бух.учету в данном отчетном периоде) 60%, процент выполнения плана по упр.учету 60%
 
Малая механизация
-3 353 007
Планировалась передача механизмов от 1 мая, по факту начались работы в июне, несвоевременно отражена выручка на сумму 281 т.р.
2
Доходы/расходы от прочих видов деятельности
4 163 432
 
 
Реализация услуг сторонней техники
4 163 432
Выручка минус расходы на аренду стороннего механизма. Расходы принимаются только после подписания ПУД, формирующих выручку, в связи с этим возможно несвоевременное отражение расходов
3
Экономия по условно-переменным статьям расходов, в т.ч.:
11 432 288
 
 
ФОТ, ФОБ ОП, АУП и ИТР, страховые взносы
3 946 838
Сделка считается от фактической наработки, наработка ниже плановой, что формирует экономию от плана; экономия по ФОБ; экономия от совместительства АУП и ИТР
77.3
Аренда ОС
2 808 875
Акты аренды выставляются по фактической выработке, в связи с недовыполнением плана расходы ниже плановых
19.20.2
ГСМ
1 637 780
Расходы ниже плановых в связи с недовыполнением плана
33.1
Ремонт
3 038 795
Фактическая экономия
4
Экономия по условно-постоянным статьям расходов, в т.ч.:
2 693 158
 
52.29.19
Прочие услуги грузовых транспортно-экспедиционных агентств
80 216
В связи со сменой менеджера не от всех поступлений выплачено вознаграждение, экономия по фиксированной части, также смещение в периоде между формированием фонда и поступлениями, от которых платится вознаграждение, рекомендуется создать резерв экономии
68.20.12
Услуги по сдаче в аренду (внаем) собственных или арендованных нежилых
помещений
469 142
Снижение фактических затрат
70.22.15
Консультативные услуги по вопросам управления производством
548 642
Расходы ниже плановых в связи с недовыполнением плана
82.19.11
Услуги по размножению документов
269 779
65.1
Страховые услуги
257 080
Фактическая экономия
84.13.14
Административные услуги, связанные с транспортом и связью
434 465
Завышена плановая сумма затрат (расходы на перевозку грузов КТГ)
 
прочие расходы
633 833
 
4
Увеличение РСД
-277 172
 
5
Экономия по налогу на прибыль
128 163
 
 
Итого отклонение
-213 046
 

Таблица 6. Выполнение плана по выручке

Наименование проекта
Базовый план по выручке
Фактическая выручка
Выполнение плана по выручке, %
Выручка предыдущего периода, отраженная в отчетном
Выручка текущего периода, отраженная в следующем
Итого выручка, относящаяся к отчетному периоду
Выполнение плана по выручке с учетом несвоевременно отраженной, %
1
2
3
4
5=4/3*100
6
7
8=4-6+7
9=8/3*100
За отчетную фазу
1Автотранспорт
11 449 730
7 678 482
67%
3 996 265
1 569 380
5 251 598
46%
2Малая механизация
2 958 120
2 922 517
99%
740 530
281 079
2 463 067
83%
3Сторонние механизмы (С)
0
5 441 762
 
2 226 571
1 127 182
4 342 373
 
ИТОГО
14 407 850
16 042 762
74%
6 963 366
2 977 642
12 057 037
54%
Нарастающим итогом
1Автотранспорт
34 349 189
20 847 996
61%
1 623 728
1 569 380
20 793 649
61%
2Малая механизация
7 888 320
4 535 313
57%
0
281 079
4 816 392
61%
3Сторонние механизмы (С)
0
17 246 404
 
865 702
1 127 182
17 507 884
 
ИТОГО
42 237 509
42 629 713
60%
2 489 430
2 977 642
43 117 925
61%
По итогу реализации 3х фаз инвест. проекта получена прибыль в размере 427 тыс.руб в связи с реализацией услуг сторонней техники, были созданы резервы экономий (прогнозируемые расходы) на сумму 639,7 т.р., в связи с чем изменился результат, убыток 213 т.р., при фактическом использовании резервов в 4 фазе можно говорить о том что убыток по итогу года был получен из-за недовыполнения плана по выручке.
С учетом несвоевременно отраженных в учете доходов и расходов за отчетный период приращение СЧА нарастающим итогом с начала проекта составит:
Дебиторская и кредиторская задолженность на конец 3 фазы проекта имеет тенденцию к росту.
Нарушения договора на осуществление функций ЕИО/договора управления проектом/ трудового договора по следующим пунктам:
1. 6.1.11 ЕИО обязан не допускать роста просроченной дебиторской задолженности, осуществлять мероприятия по снижению пророченной дебиторской задолженности.
Обращаю внимание Управляющего на нарушение ТК РФ ст.123: "Трудовой кодекс Российской Федерации" от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 31.12.2014)
Статья 123. Очередность предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков
График отпусков обязателен как для работодателя, так и для работника.
О времени начала отпуска работник должен быть извещен под роспись не позднее чем за две недели до его начала.
Таким образом, работодатель обязан отправить работника в отпуск согласно графику и известить об этом под роспись работника.
У 11 сотрудников наколпленные остатки отпусков превышают 30 дней (см. лист ФОБ (3))
Обращаю внимание на перерасход по фонду по франшизному пакету в размере 36,9 т.р.
Отсутствуют фактические расходы по статьям:
85.41.14Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и
профессионального образования
82.20.10Услуги центров обработки телефонных вызовов
Рекомендуется рассмотреть актуальность наличия данных статей в бюджете
Рекомендации и мероприятия:
1. План по доходам по проекту в отчетном периоде не выполнен. Недовыполнение плана по доходам услуг арендованной (не сторонней) техники на 39 % (с учетом несвоевременно отраженных в учете доходов отчетного периода). Несвоевременно отражены доходы по собственным и перепредъявляемым услугам на сумму 2,98 млн.р., рекомендуется в течении отчетного периода своевременно выставлять и подписывать акты по основным контрагентам; а также планировать объемы услуг в соответствии со спросом техники, возможно снизить плановые объемы услуг либо изучить причины простоев и возможные пути повышения спроса. Недовыполнением плана по выручке объясняется большинство дефицитных фондов по условно-постоянным статьям бюджета;
2. Рекомендуется внести изменения в План организации в соответствии с фактом:
завышены плановые суммы затрат по РКО, услугам консалтинга (услуги главных конторв в доп.ЦО), расходы на пропуск КТГ, аренду в Ажио, услуги по грузовым перевозкам, диспетчерские услуги (в доп.ЦО), страхование. Рекомендуется привести в соответствие с фактом;
в связи с отсутствием фактических расходов рассмотреть на предмет необходимости в бюджете расходы по статье "Услуги центров обработки телефонных вызовов", "Прочие услуги в области послесреднего невысшего технического и профессионального образования", возможно исключить;
3. В целях корректного анализа маржинального дохода по сторонней технике рекомендуется акты от Поставщика услуг сторонней техники выставлять по периодам (за отчетный период- за месяц или квартал). В одном документе выставляются услуги сторонней техники от Поставщика за разные отчетные периоды (например акты за период июль-октябрь включает части 2х отчетных периодов).