Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н "Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен"

В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен;

отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих;

отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

2. Установить, что управляющие компании представляют отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, а именно: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

3. Установить, что управляющие компании представляют отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих ежеквартально в сроки, установленные договорами доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащими.

4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.

Руководитель

О.В. Вьюгин

Зарегистрировано в Минюсте РФ 19 января 2006 г.

Регистрационный N 7381

Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен*

Полное фирменное наименование и ИНН/КПП

управляющей компании _________________________

Номер и дата договора доверительного управления

накоплениями для жилищного обеспечения _________________________

Дата совершения сделки (сделок) _________________________

┌──────┬───────────────────┬───────────────┬────────────────┬──────────────┬────────────┬───────────────┬────────────┬──────────────┐
│ Вид  │   Наименование    │     Дата      │ Индивидуальный │ Наименование │ Вид сделки │  Фактическая  │  Рыночная  │  Отклонение  │
│ценных│  эмитента ценной  │государственной│государственный │ организатора │(продажа или│  цена сделки  │цена ценной │цены сделки от│
│бумаг │      бумаги       │  регистрации  │регистрационный │ торговли на  │  покупка)  │  (без учета   │  бумаги,   │рыночной цены │
│      │  (индивидуальное  │выпуска ценных │ номер выпуска  │ рынке ценных │            │  расходов на  │   рублей   │ценной бумаги │
│      │   обозначение,    │  бумаг (дата  │  ценных бумаг  │ бумаг, через │            │ приобретение  │            │ (в процентах │
│      │ идентифицирующее  │  регистрации  │(регистрационный│   которого   │            │  (продажу),   │            │ от рыночной  │
│      │     ипотечные     │    правил     │  номер правил  │  совершена   │            │    рублей     │            │ цены ценной  │
│      │сертификаты участия│доверительного │ доверительного │    сделка    │            │               │            │  бумаги)**   │
│      │    с ипотечным    │  управления   │   управления   │              │            │               │            │              │
│      │    покрытием)     │   ипотечным   │   ипотечным    │              │            │               │            │              │
│      │                   │  покрытием)   │   покрытием)   │              │            │               │            │              │
├──────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┼──────────────┼────────────┼───────────────┼────────────┼──────────────┤
│  1   │         2         │       3       │       4        │      5       │     6      │       7       │     8      │      9       │
├──────┼───────────────────┼───────────────┼────────────────┼──────────────┼────────────┼───────────────┼────────────┼──────────────┤
│      │                   │               │                │              │            │               │            │              │
└──────┴───────────────────┴───────────────┴────────────────┴──────────────┴────────────┴───────────────┴────────────┴──────────────┘

Подпись уполномоченного лица

управляющей компании ________________________ ___________________________

М.П. (Ф.И.О.)

Подпись уполномоченного лица

специализированного депозитария _____________ ___________________________

М.П. (Ф.И.О.)

* Составляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5 процентов и более и в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5 процентов и более.

** Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае продажи ценной бумаги и как (Фактическая цена покупки - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае покупки ценной бумаги.

Отчет об инвестировании накоплений

для жилищного обеспечения военнослужащих

за___________квартал______года

_________________________________________________________________________

(полное фирменное наименование и ИНН/КПП управляющей компании)

_________________________________________________________________________

(номер и дата договора доверительного управления

накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих)

Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании

Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании	Код строки	За отчетный квартал (тыс. рублей)	Накопительным итогом с 1 января отчетного года (тыс. рублей)
Стоимость чистых активов на конец предыдущего отчетного квартала	100		X
Поступило накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих от уполномоченного федерального органа	200
Получен доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих*	300
Перечислено накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих уполномоченному федеральному органу	400
Оплачено необходимых расходов на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения	500
Удержано вознаграждение управляющей компании за предыдущий отчетный год**	600
Стоимость чистых активов на конец отчетного квартала	700		X