Утративший силу
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.15 настоящего Формата.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, к - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-100) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | ОК | Принимает значение: 5.01 |
| Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость | Документ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Код по Классификатору налоговой документации.Принимает значение: 11151041115104 - Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
| За квартал 20__года - налоговый период (код) | Период | А | Т(=2) | ОК | Код по Справочнику кодов, определяющих налоговый (отчетный) период (СКНП).Принимает значение: 21 | 22 | 23 | 24 | 51 | 54 | 55 | 5621 - 1 квартал;22 - 2 квартал;23 - 3 квартал;24 - 4 квартал;51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации;56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
| За квартал 20__года - год | ОтчетГод | А | О | Типовой элемент | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 | |
| Сведения Части 1 Выставленные счета-фактуры | СвЧ1 | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.6 | |
| Сведения Части 2 Полученные счета-фактуры | СвЧ2 | С | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.7 | |
| Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде | Подписант | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Сведения об организацииI | СведЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 | |
| Сведения об индивидуальном предпринимателе | СведИП | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | Т(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН | ИННФЛ | А | Т(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Реквизиты свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя | СвГосРегИП | А | Т(1-100) | О | |
| Фамилия, имя, отчество | ФИОИП | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен табл. 4.13 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер по порядку (Графа 1) | НомПП | А | N(6) | О | НомПП >= 1 |
| Дата выставления (Графа 2) | ДатаВыстСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код способа выставления (Графа 3) | КодСпосВыст | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 21- документ на бумажном носителе;2 - электронный вид |
| Номер счета-фактуры (Графа 5) | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Дата составления счеты-фактуры (Графа 6) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры (Графа 7) | НомерКСчФ | А | Т(1-256) | Н | |
| Дата составления корректировочного счета-фактуры (Графа 8) | ДатаКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления (Графа 9) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления (Графа 10) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование покупателя (Графа 11) | НаимПок | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН покупателя - организации (Графа 12) | ИННЮЛ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| КПП покупателя (Графа 12) | КПП | А | Т(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| ИНН покупателя - индивидуального предпринимателя (Графа 12) | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| Код валюты (Графа 13) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>Код по Общероссийскому классификатору валют |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего (Графа 14) | СтТовУчНалВсего | А | N(17.2) | Н | |
| Код вида операции (Графа 4) | КодВидОпер | П | Т(=2) | ОМ | Код вида операции по налогу на добавленную стоимость |
| В том числе, сумма НДС по счету-фактуре (Графа 15) | ВтчСумНДС | С | Н | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
| Разница стоимости с учетом НДС по корректировочному счету-фактуре (Графы 16, 17) | РазнСтоимКСчФ | С | Н | Типовой элемент <РазнТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Разница НДС по корректировочному счету-фактуре (Графы 18, 19) | РазнНДСКСчФ | С | Н | Типовой элемент <РазнНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер по порядку (Графа 1) | НомПП | А | N(6) | О | НомПП >= 1 |
| Дата получения (Графа 2) | ДатаПолСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код способа выставления (Графа 3) | КодСпосВыст | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 21 - документ на бумаге;2 - электронный вид |
| Номер счета-фактуры (Графа 5) | НомерСчФ | А | Т(1-256) | О | |
| Дата составления счеты-фактуры (Графа 6) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер корректировочного счета-фактуры (Графа 7) | НомерКСчФ | А | Т(1-256) | Н | |
| Дата составления корректировочного счета-фактуры (Графа 8) | ДатаКСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Номер исправления (Графа 9) | НомИспрСчФ | А | Т(1-3) | Н | |
| Дата исправления (Графа 10) | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Наименование продавца (Графа 11) | НаимПрод | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН продавца - организации (Графа 12) | ИННЮЛ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| КПП продавца (Графа 12) | КПП | А | Т(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| ИНН продавца - индивидуального предпринимателя (Графа 12) | ИННФЛ | А | Т(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>Обязателен для налогоплательщиков НДС |
| Код валюты (Графа 13) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>Код по Общероссийскому классификатору валют |
| Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав по счету-фактуре - всего (Графа 14) | СтТовУчНал Всего | А | N(17.2) | Н | |
| Код вида операции (Графа 4) | КодВидОпер | П | Т(=2) | ОМ | Код вида операции по налогу на добавленную стоимость |
| В том числе, сумма НДС по счету-фактуре (Графа 15) | ВтчСумНДС | С | Н | Типовой элемент <СумНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.12 | |
| Разница стоимости с учетом НДС по корректировочному счету-фактуре (Графы 16, 17) | РазнСтоимКСчФ | С | Н | Типовой элемент <РазнТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.10 | |
| Разница НДС по корректировочному счету-фактуре (Графы 18, 19) | РазнНДСКСчФ | С | Н | Типовой элемент <РазнНДСТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписывающего документ | ПрПодп | А | Т(=1) | ОК | Принимает значение: 1 | 21 - налогоплательщик (законный представитель налогоплательщика);2 - уполномоченный представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип>.Состав элемента представлен в табл. 4.13 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.9Обязателен при "ПрПодп"=2 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | Т(1-120) | О |