Наименование мероприятия	2011 - 2016 годы			2011 год			2012 год			2013 год			2014 год			2015 год			2016 год
	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников	всего	средства федерального бюджета	средства внебюджетных источников
Направление 1 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства механообрабатывающего оборудования"
Всего	2215	725	1490	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1108	363	745	664	217	447	443	145	298
в том числе:
мероприятие 1 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования с числовым программным управлением для механической обработки металлических деталей сложной формы с погрешностями размеров менее 4 мкм"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	410	150	260	-	-	-	-	-	-	-	-	-	205	75	130	123	45	78	82	30	52
мероприятие 2 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования с числовым программным управлением для электрофизической, электрохимической, лучевой и струйной обработки деталей сложной формы с погрешностями размеров менее 10 мкм"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	390	150	240	-	-	-	-	-	-	-	-	-	195	75	120	117	45	72	78	30	48
мероприятие 3 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования для обработки деталей с погрешностями размеров менее 100 нм"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	305	100	205	-	-	-	-	-	-	-	-	-	152	50	102	92	30	62	61	20	41
мероприятие 4 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства специализированного оборудования для прецизионной размерной механической обработки деталей сложной формы из неметаллических материалов"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	270	75	195	-	-	-	-	-	-	-	-	-	136	38	98	80	22	58	54	15	39
мероприятие 5 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования с числовым программным управлением для высокоточной обработки деталей методами пластического деформирования"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	260	80	180	-	-	-	-	-	-	-	-	-	130	40	90	78	24	54	52	16	36
мероприятие 6 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства гибких модульных систем, унифицированных агрегатов и комплектующих изделий для специального станкостроения в высокотехнологичных отраслях машиностроения"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	340	100	240	-	-	-	-	-	-	-	-	-	170	50	120	102	30	72	68	20	48
мероприятие 7 "Разработка средств измерения размеров, формы и параметров качества поверхности, обеспечивающих производство прецизионного механообрабатывающего оборудования"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	240	70	170	-	-	-	-	-	-	-	-	-	120	35	85	72	21	51	48	14	34
Направление 2 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства механообрабатывающего инструмента"
Всего	290	90	200	-	-	-	-	-	-	-	-	-	147	47	100	88	28	60	55	15	40
в том числе:
мероприятие 8 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства прецизионного высокопроизводительного режущего инструмента с геометрически определенной режущей кромкой из металлических и неметаллических материалов"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	290	90	200	-	-	-	-	-	-	-	-	-	147	47	100	88	28	60	55	15	40
Направление 3 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования для изготовления высокоточных деталей сложной формы без применения механообработки"
Всего	810	250	560	-	-	-	-	-	-	-	-	-	405	125	280	243	75	168	162	50	112
в том числе:
мероприятие 11 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования для изготовления деталей из композиционных материалов"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	240	70	170	-	-	-	-	-	-	-	-	-	120	35	85	72	21	51	48	14	34
мероприятие 12 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования для высокоточного литья деталей сложной формы из металлических и неметаллических материалов"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	310	100	210	-	-	-	-	-	-	-	-	-	155	50	105	93	30	63	62	20	42
мероприятие 13 "Разработка и технологическое обеспечение серийного производства оборудования для изготовления готовых деталей и функциональных прототипов методами послойного синтеза"(государственный заказчик - Министерство промышленности и торговли Российской Федерации)	260	80	180	-	-	-	-	-	-	-	-	-	130	40	90	78	24	54	52	16	36
Направление 5 "Создание институциональных и кадровых условий для модернизации, воспроизводства и развития машиностроительных технологий, прежде всего двойного назначения, востребованных организациями высокотехнологичных отраслей машиностроения"
Всего	1685	1485	200	500	400	100	600	500	100	585	585	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
в том числе:
мероприятие 20 "Развитие головных системообразующих технологических организаций станкоинструментальной промышленности"(государственный заказчик - Министерство образования и науки Российской Федерации)	1685	1485	200	500	400	100	600	500	100	585	585	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Распределение объемов финансирования за счет средств федерального бюджета по государственным заказчикам подпрограммы "Развитие отечественного станкостроения и инструментальной промышленности" на 2011 - 2016 годы федеральной целевой программы "Национальная технологическая база" на 2007 - 2011 годы

	2011 - 2016 годы - всего	В том числе
		2011 год	2012 год	2013 год	2014 год	2015 год	2016 год
Министерство промышленности и торговли Российской Федерации
Всего	11955	1845	1947	2218	2495	1950	1500
из них:
научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы	10590	1745	1847	2118	1960	1630	1290
прочие нужды	300	100	100	100	-	-	-
капитальные вложения	1065	-	-	-	535	320	210
Министерство образования и науки Российской Федерации
Всего	1485	400	500	585	-	-	-
из них капитальные вложения	1485	400	500	585	-	-	-

Методика
оценки эффективности подпрограммы "Развитие отечественного станкостроения и инструментальной промышленности" на 2011 - 2016 годы федеральной целевой программы "Национальная технологическая база" на 2007 - 2011 годы

Основным предметом мероприятий подпрограммы "Развитие отечественного станкостроения и инструментальной промышленности" на 2011 - 2016 годы федеральной целевой программы "Национальная технологическая база" на 2007 - 2011 годы (далее - подпрограмма) является создание и постановка на серийное производство новой инновационной рыночной продукции - технологического оборудования и специальных программных систем, относящихся к технологическим средствам машиностроительного производства.

Эффективность участия в реализации подпрограммы государства определяется бюджетной эффективностью подпрограммы, рассчитываемой путем сопоставления расхода средств федерального бюджета с доходами, поступающими в бюджеты всех уровней в виде налогов. Учитывая, что налоговые поступления напрямую зависят от объемов выпуска и реализации созданной в результате подпрограммы рыночной продукции, положительная бюджетная эффективность подпрограммы является косвенным подтверждением достижения целей подпрограммы.

Расчет бюджетной эффективности выполняется в ценах каждого года (с учетом инфляции) с последующим дисконтированием затрат и поступлений к показателям 2010 года - года разработки подпрограммы, предшествующего программному периоду (2011 - 2016 годы).

Приведение денежных показателей (расходов и поступлений) к показателям 2010 года производится путем умножения затрат и результатов на коэффициент дисконтирования, величина которого определяется по классической формуле сложных процентов:

где:

E - годовая норма дисконтирования;

i - порядковый номер шага расчетного периода от 0-го до i-го шага, а именно:

0 - базовый (начальный) шаг (год);

2 - 1-й шаг, следующий за базовым шагом;

3 - 2-й шаг, следующий за 1-м шагом, и т.д.

В качестве годовой нормы дисконтирования принимается ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, равная к моменту составления настоящей методики 7,75 процента. Соответственно этому в примере расчета бюджетной эффективности принято E = 0,0775.

Для расчета совокупных доходов бюджета учитываются следующие составляющие налоговых поступлений, приведенные при следующих допущениях к процентным нормам от объема реализации вновь созданной в результате подпрограммы продукции:

18 процентов - норма бюджетных поступлений от налога на добавленную стоимость;

2 процента - норма бюджетных поступлений от налога на прибыль (вычисляется исходя из базовой ставки налога на прибыль в размере 20 процентов и прогнозируемой рентабельности вновь созданной в результате подпрограммы продукции в размере 10 процентов);

4 процента - норма бюджетных поступлений от страховых взносов и налога на доходы физических лиц (вычисляется исходя из принятой оценки отчислений на уплату страховых взносов и налога на доходы физических лиц в размере 40 процентов от фонда оплаты труда, а также из оценки доли фонда оплаты труда в объеме реализации вновь созданной в результате подпрограммы продукции в размере 10 процентов);

0,9 процента - норма бюджетных поступлений от таможенных сборов (вычисляется исходя из оценки средней ставки ввозных таможенных пошлин на импортную комплектацию для вновь созданной в результате подпрограммы продукции 6 процентов, а также из оценки доли стоимости импортной комплектации в объеме реализации вновь созданной в результате подпрограммы продукции в размере 15 процентов).

Поступления от налога на имущество не учитываются в связи с его малостью и сложностью расчета остаточной стоимости накапливаемого и неравномерно амортизируемого вновь созданного имущества по годам реализации подпрограммы.

Таким образом, совокупные доходы бюджетов всех уровней от реализации подпрограммы ежегодно оцениваются как 24,9 процента (18%+2%+4%+0,9%) от годового объема реализации вновь созданной в результате подпрограммы продукции.

Бюджетная эффективность подпрограммы, достигнутая к m-му году, в период реализации подпрограммы (с 2011 по 2016 год включительно, m = 1...6) определяется по формуле в миллионах рублей:

Начиная с 2017 года (m > 6), учитывая завершение расходов федерального бюджета на реализацию подпрограммы, бюджетная эффективность вычисляется как:

где:

- коэффициент дисконтирования, определяемый по приведенной выше формуле сложных процентов;

- объем реализации вновь созданной в результате подпрограммы продукции в i-м году, млн. рублей;

- расходы федерального бюджета на реализацию подпрограммы в i-м году, млн. рублей.

Срок окупаемости подпрограммы - это период полного возврата средств федерального бюджета, который определяется как период от начала подпрограммы до года, по результатам которого бюджетная эффективность становится неотрицательной, оставаясь неотрицательной до конца реализации подпрограммы.

Индекс доходности средств федерального бюджета, предусмотренных на реализацию подпрограммы, определяется как отношение дисконтированной величины доходов бюджета, полученных от реализации подпрограммы за расчетный период, к дисконтированной величине расходов бюджета за тот же период.

Формулы, приведенные в настоящей методике, должны быть пересмотрены соответствующим образом:

при изменении величины ставки рефинансирования, устанавливаемой Центральным банком Российской Федерации;

при изменении ставок налогов на добавленную стоимость, на прибыль, на доходы физических лиц, а также норм отчислений страховых взносов;

при существенном изменении ставок ввозных таможенных пошлин на импортную комплектацию, используемую при производстве вновь созданной в результате подпрограммы продукции.