Действующий
Оценка риска активов осуществляется в соответствии с требованиями п.2.1 Инструкции Банка России от 1.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" в редакции Указания Банка России от 27.05.99 N 567-У (с учетом изменений и дополнений).
Н3) в размере не менее 40% суммы ликвидных активов от суммы обязательств до востребования и сроком востребования в ближайшие 30 дней.
2.1.3. Норматив текущей ликвидности (Н4) в размере не более 120% совокупной суммы выданных кредитов сроком погашения свыше года от суммы капитала НДКО и обязательств НДКО со сроком погашения свыше года.
2.1.4. Норматив долгосрочной ликвидности (Н6) в размере 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.5. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н7) в размере 800% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2 1.6. Максимальный размер совокупной суммы крупных кредитных рисков (Н9.1), в размере 100% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.7. Максимальный размер совокупной величины кредитов, гарантий и поручительств, выданных НДКО своим акционерам (участникам) ( 2.1.8. Максимальный размер кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10) в размере 2% величины собственных средств (капитала) НДКО.
Н10.1) в размере 3% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.9. Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н12) - в размере не более 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.10. Норматив использования собственных средств НДКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц ( 2.1.11. Максимальный размер собственных средств НДКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1), - не более 10% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.12. Норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от величины собственных средств (капитала) НДКО.
Примечание. Порядок расчетов кодов, используемых при расчете обязательных нормативов, приводится в Приложении 1 к Инструкции Банка России от 1.10.97 N 1.
2.3. В целях регулирования валютных рисков для НДКО устанавливаются лимиты по ведению открытых валютных позиций в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений).
2.4. В целях регулирования кредитных рисков НДКО создают резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями, определенными в Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (с учетом изменений и дополнений).
НДКО в целях регулирования рыночных рисков и других рисков осуществляют расчет размера рыночных рисков для включения в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (с учетом изменений и дополнений), создают резервы под обесценение ценных бумаг в соответствии с письмом Банка России от 8.12.94 N 127 "О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг" (с учетом изменений и дополнений).
НДКО также создают резервы под прочие потери в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (с учетом изменений и дополнений).
3.1. Надзор за деятельностью НДКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, предусмотренном для банков, с учетом особенностей, установленных настоящим Положением.
Указания Банка России от 7.06.2000 N 799-У (с учетом изменений и дополнений) и иными нормативными актами Банка России, со следующей периодичностью:
3.2. В рамках надзора НДКО представляют в территориальные учреждения Банка России устанавливаемую настоящим пунктом отчетность в порядке и сроки, установленные Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции - ежемесячно - оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации), а также формы N 110 "Расшифровка отдельных балансовых счетов", 112 "Таблица корректировок", форму N 134 "Расчет собственных средств (капитала)", числовые значения обязательных нормативов с расшифровками их расчета (форма N 135 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов"), 153 "Сводный отчет о размере рыночного риска", отчеты об открытой валютной позиции (за каждый рабочий день отчетного месяца по форме N 634 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня"), 650 "Сведения о величине кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (кроме срочных сделок)", 651 "Сведения о величине кредитного риска по срочным сделкам";
- ежеквартально - отчетность по формам N 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации", 111 "Расшифровка отдельных символов отчета о прибылях и убытках", 115 "Расчет резерва на возможные потери по ссудам", 118 "Данные о крупных кредитах", 125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения", 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", 128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией", 129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам", 130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях", 131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией векселям", 132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, использованным для предоставления кредита", 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица", 155 "Расчет резервов на возможные потери";
- с периодичностью, установленной Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У, - отчеты по формам N 123 "Данные о движении денежных средств", 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля" (по запросу), 171 "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации", 350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации", 354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации", 501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций", 603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", 638 "Справка о выполнении установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) банковских операций", отчет о состоянии внутреннего контроля в НДКО (по форме, аналогичной форме отчетности N 639 "Состояние внутреннего контроля в банке"), 801 "Отчет о составе участников консолидированной банковской группы", 802 "Консолидированный балансовый отчет", 803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках", 804 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня консолидированной (банковской) группы", 805 "Расчет обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности".
НДКО, допускающие нарушение установленных настоящим Положением обязательных нормативов, должны представлять отчетность по формам N 115, 118, 125, 152, 155 ежемесячно до устранения допущенных нарушений.
статьей 8 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", по формам и в сроки, установленные нормативными актами Банка России.
3.3. НДКО публикуют в открытой печати информацию, перечень которой установлен "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" в порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" (с учетом изменений и дополнений) и иными нормативными актами Банка России.
4.1. В случае нарушения НДКО федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации к ним применяются меры воздействия, предусмотренные федеральными законами статьей 4 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", НДКО обязаны осуществлять меры по предупреждению банкротства в соответствии с требованиями указанного Закона и Инструкции Банка России от 12.07.99 N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" (с учетом изменений и дополнений).
4.2. В случае возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, предусмотренных