Действующий
статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Банком России, в соответствии с требованиями, предусмотренными настоящим Положением.
1.1. НДКО могут осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Регистрация и лицензирование НДКО осуществляются в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 23.07.98 N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" и иными нормативными актами Банка России.
пунктом 1.2.2 настоящего Положения) в валюте Российской Федерации и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте.
1.2. НДКО вправе осуществлять банковские операции (установленные пунктом 1.2.1 настоящего Положения) и сделки (установленные 1.2.1.2. размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;
статьей 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).
1.2.2. Сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со 1.3.1. привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
1.3.3. осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
1.3.4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.
1.3.7. 1.5. Для осуществления расчетов в рамках своей деятельности НДКО открывают корреспондентские счета по активному балансовому счету N 301 "Корреспондентские счета".
2.1.1. Минимальный размер уставного капитала вновь создаваемых НДКО, который определяется нормативными актами Банка России.
При расчете обязательных нормативов применяется величина собственных средств (капитала) (К), которая определяется в порядке, установленном Положением Банка России от 1.06.98 N 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с учетом изменений и дополнений).
Оценка риска активов осуществляется в соответствии с требованиями п.2.1 Инструкции Банка России от 1.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" в редакции Указания Банка России от 27.05.99 N 567-У (с учетом изменений и дополнений).
Н3) в размере не менее 40% суммы ликвидных активов от суммы обязательств до востребования и сроком востребования в ближайшие 30 дней.
2.1.3. Норматив текущей ликвидности (Н4) в размере не более 120% совокупной суммы выданных кредитов сроком погашения свыше года от суммы капитала НДКО и обязательств НДКО со сроком погашения свыше года.
2.1.4. Норматив долгосрочной ликвидности (Н6) в размере 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.5. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков (Н7) в размере 800% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2 1.6. Максимальный размер совокупной суммы крупных кредитных рисков (Н9.1), в размере 100% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.7. Максимальный размер совокупной величины кредитов, гарантий и поручительств, выданных НДКО своим акционерам (участникам) ( 2.1.8. Максимальный размер кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н10) в размере 2% величины собственных средств (капитала) НДКО.
Н10.1) в размере 3% величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.9. Совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н12) - в размере не более 25% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.10. Норматив использования собственных средств НДКО для приобретения долей (акций) других юридических лиц ( 2.1.11. Максимальный размер собственных средств НДКО, инвестируемых на приобретение долей (акций) одного юридического лица (Н12.1), - не более 10% от величины собственных средств (капитала) НДКО.
2.1.12. Норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) - в размере не более 100% величины собственных вексельных обязательств от величины собственных средств (капитала) НДКО.
Примечание. Порядок расчетов кодов, используемых при расчете обязательных нормативов, приводится в Приложении 1 к Инструкции Банка России от 1.10.97 N 1.
2.3. В целях регулирования валютных рисков для НДКО устанавливаются лимиты по ведению открытых валютных позиций в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96 N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений).
2.4. В целях регулирования кредитных рисков НДКО создают резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями, определенными в Инструкции Банка России от 30.06.97 N 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (с учетом изменений и дополнений).
НДКО в целях регулирования рыночных рисков и других рисков осуществляют расчет размера рыночных рисков для включения в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с Положением Банка России от 24.09.99 N 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков" (с учетом изменений и дополнений), создают резервы под обесценение ценных бумаг в соответствии с письмом Банка России от 8.12.94 N 127 "О порядке создания резервов под обесценение ценных бумаг" (с учетом изменений и дополнений).
НДКО также создают резервы под прочие потери в соответствии с Положением Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (с учетом изменений и дополнений).
3.1. Надзор за деятельностью НДКО осуществляется территориальными учреждениями Банка России в порядке, предусмотренном для банков, с учетом особенностей, установленных настоящим Положением.
Указания Банка России от 7.06.2000 N 799-У (с учетом изменений и дополнений) и иными нормативными актами Банка России, со следующей периодичностью:
3.2. В рамках надзора НДКО представляют в территориальные учреждения Банка России устанавливаемую настоящим пунктом отчетность в порядке и сроки, установленные Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции - ежемесячно - оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (форма N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации), а также формы N 110 "Расшифровка отдельных балансовых счетов", 112 "Таблица корректировок", форму N 134 "Расчет собственных средств (капитала)", числовые значения обязательных нормативов с расшифровками их расчета (форма N 135 "Расшифровки отдельных балансовых счетов для расчета обязательных нормативов и значения обязательных нормативов"), 153 "Сводный отчет о размере рыночного риска", отчеты об открытой валютной позиции (за каждый рабочий день отчетного месяца по форме N 634 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня"), 650 "Сведения о величине кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета (кроме срочных сделок)", 651 "Сведения о величине кредитного риска по срочным сделкам";
- ежеквартально - отчетность по формам N 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации", 111 "Расшифровка отдельных символов отчета о прибылях и убытках", 115 "Расчет резерва на возможные потери по ссудам", 118 "Данные о крупных кредитах", 125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения", 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли", 128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией", 129 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным депозитам и вкладам", 130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям в рублях", 131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией векселям", 132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, использованным для предоставления кредита", 152 "Собственные средства банка, инвестируемые на приобретение долей (акций) одного юридического лица", 155 "Расчет резервов на возможные потери";
- с периодичностью, установленной Указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У, - отчеты по формам N 123 "Данные о движении денежных средств", 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля" (по запросу), 171 "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации", 350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации", 354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации", 501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах", 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций", 603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них", 638 "Справка о выполнении установленных головной организацией предельных объемов (лимитов) банковских операций", отчет о состоянии внутреннего контроля в НДКО (по форме, аналогичной форме отчетности N 639 "Состояние внутреннего контроля в банке"), 801 "Отчет о составе участников консолидированной банковской группы", 802 "Консолидированный балансовый отчет", 803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках", 804 "Отчет об открытых валютных позициях на конец операционного дня консолидированной (банковской) группы", 805 "Расчет обязательных нормативов на основе консолидированной отчетности".