Действующий
XML схема файла обмена в электронной форме приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1-5.49 настоящего формата.
5. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или Т(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например, "ОК". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например, "НМ" или "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например, "НУ" или "ОКУ";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-255) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
Версия программы, с помощью которой сформирован файл | ВерсПрог | А | Т(1-40) | О | |
Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.2 | |
Счет-фактура, или документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг), включающий в себя счет-фактуру (информация продавца), или документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор участника документооборота - отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдОтпр | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где:ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов.При Функция=ДОП и направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдОтпр - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
Идентификатор участника документооборота - получателя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдПол | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где: ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ) - символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов.При Функция=ДОП и направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдПол - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | СвОЭДОтпр | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.3. Обязателен при направлении документа через оператора ЭДО СФ |
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) (СвОЭДОтпр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
Идентификатор оператора электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдЭДО | А | Т(=3) | О | Идентификатор оператора ЭДО СФ, услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой |
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Код документа по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.Принимает значение: 1115131 |
Функция | Функция | А | Т(1-6) | О | Принимает значение:СЧФ - счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость |СЧФДОП - счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) |ДОП - документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) |
Наименование документа по факту хозяйственной жизни | ПоФактХЖ | А | Т(1-255) | Н | При Функция=СЧФ не формируется.При Функция=СЧФДОП или Функция=ДОП ПоФактХЖ= Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) |
Наименование первичного документа, определенное организацией (согласованное сторонами сделки) | НаимДокОпр | А | Т(1-255) | Н | При Функция=СЧФ не формируется.При Функция=СЧФДОП принимает значение "Счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг)". При Функция=ДОП самостоятельно установленное наименование документа или "Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг)" (по умолчанию) |
Дата формирования файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ДатаИнфПр | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Время формирования файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ВремИнфПр | А | Т(=8) | О | Типовой элемент <ВремяТип>.время в формате ЧЧ.ММ.СС |
Наименование экономического субъекта - составителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | НаимЭконСубСост | А | Т(1-1000) | О | |
Основание, по которому экономический субъект является составителем файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ОснДоверОргСост | А | Т(1-120) | Н | Обязателен, если составитель информации продавца не является продавцом |
Информация о наличии согласованной структуры дополнительных информационных полей | СоглСтрДопИнф | А | Т(=14) | Н | Заполняется в случае формирования документа по договоренности сторон по настоящему формату с учетом согласованной структуры дополнительной информации. Принимает значение XXXX.YYYY.NNNN, где ХХХХ, YYYY и NNNN содержат информацию, позволяющую соответственно отправителю, получателю файла обмена счета-фактуры (информации продавца) и третьей стороне (при соответствующем согласовании) в автоматизированном режиме обрабатывать информацию, содержащуюся в информационных полях данного документа.NNNN принимает значение "0000" |
Сведения о счете-фактуре (содержание факта хозяйственной жизни 1 - сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения) | СвСчФакт | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.5 | |
Сведения таблицы счета-фактуры (содержание факта хозяйственной жизни 2 - наименование и другая информация об отгруженных товарах (выполненных работах, оказанных услугах), о переданных имущественных правах | ТаблСчФакт | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.13.Обязателен при Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП | |
Содержание факта хозяйственной жизни 3 - сведения о факте отгрузки товаров (выполнения работ), передачи имущественных прав (о предъявлении оказанных услуг) | СвПродПер | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.20.Обязателен при Функция=СЧФДОП или Функция=ДОП | |
Сведения о лице, подписывающем файл обмена счета-фактуры (информации продавца) в электронной форме | Подписант | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 5.31 |
Сведения о счете-фактуре (содержание факта хозяйственной жизни 1- сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения) (СвСчФакт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Порядковый номер счета-фактуры (строка 1 счета-фактуры), документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) | НомерСчФ | А | T(1-1000) | О | Для Функция=ДОП может принимать значение б/н (без номера) |
Дата составления (выписки) счета-фактуры (строка 1 счета-фактуры), документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Валюта: Код (строка 7 счета-фактуры) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют |
Исправление (строка 1а счета-фактуры) | ИспрСчФ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.6 | |
Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б счета-фактуры) | СвПрод | С | ОМ | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
Сведения о грузоотправителе (строка 3 счета-фактуры) | ГрузОт | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 5.7. Указывается, если грузоотправитель не совпадает с продавцом | |
Грузополучатель и его адрес (строка 4 счета-фактуры) | ГрузПолуч | С | НМ | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.33.Указывается, если грузополучатель не совпадает с покупателем | |
Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5 счета-фактуры) | СвПРД | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 5.8 | |
Сведения о покупателе (строки 6, 6а, 6б счета-фактуры) | СвПокуп | С | ОМ | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
Дополнительные сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения | ДопСвФХЖ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.9 | |
Реквизиты документа, подтверждающего отгрузку товаров (работ, услуг, имущественных прав) | ДокПодтвОтгр | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 5.11 | |
Информационное поле факта хозяйственной жизни 1 | ИнфПолФХЖ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.12 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Исправление: N | НомИспрСчФ | А | N(3) | Н | НомИспрСчФ >= 1.Обязателен при отсутствии ДефНомИспрСЧФ |
Исправление: N (при составлении документа с Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП до внесения в него исправлений) | ДефНомИспрСчФ | А | Т(=1) | Н | Принимает значение "-" (дефис)(визуализируется как прочерк).При наличии НомИспрСчФ не формируетсяОбязателен при отсутствии НомИспрСЧФ |
Исправление: Дата | ДатаИспрСчФ | А | Т(=10) | Н | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.Обязателен при отсутствии ДефДатаИспр |
Исправление: Дата (при составлении документа с Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП до внесения в него исправлений) | ДефДатаИспрСчФ | А | Т(=1) | Н | Принимает значение "-"(дефис)(визуализируется как прочерк).При наличии ДатаИспрСчФ не формируется.Обязателен при отсутствии ДатаИспрСчФ |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Грузоотправитель и его адрес | | ГрузОтпр | С | О | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
Указано "он же" | ОнЖе | П | Т(=5) | О | Принимает значение: он же |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности '' элемента | Дополнительная информация |
Номер платежно-расчетного документа | НомерПРД | А | Т(1-30) | О | При составлении документа с Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав с применением безденежной формы расчетов ставится знак "-" (дефис) (визуализируется как прочерк) |
Дата составления платежно-расчетного документа | ДатаПРД | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ.При составлении документа с Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав с применением безденежной формы расчетов ставится знак "-" (дефис) (визуализируется как прочерк) |
Сумма | СуммаПРД | А | N(19.2) | Н | Обязателен для учета Федеральным казначейством денежных обязательств |
Дополнительные сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения (ДопСвФХЖ1)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Идентификатор государственного контракта, договора (соглашения) (строка 8 счета-фактуры) | ИдГосКон | А | Т(20-25) | Н | Обязателен при наличии государственного контракта на поставку товаров (выполнение работ, оказание услуг), договора (соглашения) о предоставлении из федерального бюджета юридическому лицу субсидий, бюджетных инвестиций, взносов в уставный капитал |
Валюта: Наименование | НаимОКВ | А | Т(1-100) | НК | Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).Формируется согласно указанному коду валюты |
Курс валюты | КурсВал | А | N(10.4) | Н | |
Обстоятельства формирования счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость | ОбстФормСЧФ | А | Т(=1) | Н | Формируется при Функция=СЧФ и принимает следующие значения:1 - счет-фактура, выставляемый при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав |2 - счет-фактура, выставляемый при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав |3 - счет-фактура, применяемый в случае реализации комиссионером (агентом, экспедитором, застройщиком или заказчиком, выполняющим функции застройщика) двум и более покупателям (приобретения у двух и более продавцов) товаров (работ, услуг), имущественных прав от своего имени |
Информация продавца об обстоятельствах закупок для государственных и муниципальных нужд (для учета Федеральным казначейством денежных обязательств) | ИнфПродГосЗакКазн | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.10.Обязателен при осуществлении закупок для обеспечения государственных и муниципальных нужд и (или) для учета Федеральным казначейством денежных обязательств | |
Сведения о факторе | СвФактор | С | Н | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.33 | |
Основание уступки денежного требования | ОснУстДенТреб | С | Н | Типовой элемент <ОснованиеТип>. Состав элемента представлен в таблице 5.48 |
Информация продавца об обстоятельствах закупок для государственных и муниципальных нужд (для учета Федеральным казначейством денежных обязательств) (ИнфПродГосЗакКазн)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
Дата государственного контракта | ДатаГосКонт | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Номер государственного контракта | НомерГосКонт | А | Т(1-100) | О | |
Номер лицевого счета продавца | ЛицСчетПрод | А | Т(=11) | Н | |
Код по бюджетной классификации (продавец) | КодПродБюджКласс | А | Т(=20) | НК | |
Код цели (продавец) | КодЦелиПрод | А | Т(=20) | НК | |
Код территориального органа Федерального казначейства продавца | КодКазначПрод | А | Т(1-4) | НК | Код территориального органа Федерального казначейства. Поле заполняется в соответствии со справочником территориальных органов Федерального казначейства |
Наименование территориального органа Федерального казначейства продавца | НаимКазначПрод | А | Т(1-2000) | НК | Полное или краткое наименование территориального органа Федерального казначейства, в котором открыт лицевой счет продавца |