Действующий
А - идентификатор получателя файла обмена счета-фактуры (информации продавца), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
О - идентификатор отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца), где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
Расширение имени файла обмена - xml. Расширение имени файла обмена может указываться строчными или прописными буквами.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
5. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1 - 5.45 настоящего формата.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | Т(1-200) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
| Версия формата | ВерсФорм | А | Т(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | Т(1-40) | Н | |
| Сведения об участниках электронного документооборота | СвУчДокОбор | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.2 | |
| Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) | Документ | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.4 |
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор участника документооборота - отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдОтпр | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где:ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ)- символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя)- уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов.При Функция=ДОП и направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдОтпр - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Идентификатор участника документооборота - получателя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдПол | А | Т(4-46) | О | Значение элемента представляется в виде ИдОЭДОСФКодПрод(Пок), где:ИдОЭДОСФ - идентификатор оператора электронного оборота счетов-фактур и первичных документов (оператор ЭДО СФ)- символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой;КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором ЭДО СФ, длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов.При Функция=ДОП и направлении документа не через оператора ЭДО СФ ИдПол - глобальный уникальный идентификатор (GUID), однозначно идентифицирующий участника документооборота |
| Сведения об операторе электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | СвОЭДОтпр | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.3. Обязателен при направлении документа через оператора ЭДО СФ |
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) (СвОЭДОтпр)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование | НаимОрг | А | Т(1-1000) | О | |
| ИНН | ИННЮЛ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| Идентификатор оператора электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ИдЭДО | А | Т(=3) | О | Идентификатор оператора ЭДО СФ, услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита A-Z, a-z, цифры 0-9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО СФ в сеть доверенных операторов ЭДО СФ ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой |
Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (Документ)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код документа по КНД | КНД | А | Т(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1115125Код по Классификатору налоговой документации (КНД) |
| Функция | Функция | А | Т(3-6) | ОК | Принимает значение: СЧФ | СЧФДОП | ДОП, где:СЧФ - счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость;СЧФДОП - счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг);ДОП - документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг).Под отгрузкой товаров понимается в том числе передача (поставка, отпуск) товара (груза). |
| Наименование документа по факту хозяйственной жизни | ПоФактХЖ | А | Т(1-255) | Н | При Функция=СЧФ не формируется.При Функция=СЧФДОП или Функция=ДОП ПоФактХЖ= Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) |
| Наименование первичного документа, определенное организацией (согласованное сторонами сделки) | НаимДокОпр | А | Т(1-255) | Н | При Функция=СЧФ не формируется.При Функция=СЧФДОП принимает значение "Счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг)". При Функция=ДОП самостоятельно установленное наименование документа или "Документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (Документ об оказании услуг)" (по умолчанию) |
| Дата формирования файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ДатаИнфПр | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| Время формирования файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ВремИнфПр | А | Т(=8) | О | Типовой элемент <ВремяТип> |
| Наименование экономического субъекта - составителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | НаимЭконСубСост | А | Т(1-1000) | О | |
| Основание, по которому экономический субъект является составителем файла обмена счета-фактуры (информации продавца) | ОснДоверОргСост | А | Т(1-120) | Н | Обязателен, если составитель информации продавца не является продавцом |
| Сведения о счете-фактуре (содержание факта хозяйственной жизни 1- сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения) | СвСчФакт | С | О | Состав элемента представлен в таблице 5.5 | |
| Сведения таблицы счета-фактуры (содержание факта хозяйственной жизни 2 - наименование и другая информация об отгруженных товарах (выполненных работах, оказанных услугах), о переданных имущественных правах | ТаблСчФакт | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.11.Обязателен при Функция=СЧФ или Функция=СЧФДОП | |
| Содержание факта хозяйственной жизни 3 - сведения о факте отгрузки товаров (выполнения работ), передачи имущественных прав (о предъявлении оказанных услуг) | СвПродПер | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.16.Обязателен при Функция=СЧФДОП или Функция=ДОП | |
| Сведения о лице, подписывающем файл обмена счета-фактуры (информации продавца) в электронной форме | Подписант | С | ОМ | Состав элемента представлен в таблице 5.28 |
Сведения о счете-фактуре (содержание факта хозяйственной жизни 1- сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения) (СвСчФакт)
Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Порядковый номер счета- фактуры (строка 1 счета- фактуры), документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) | НомерСчФ | А | Т(1-1000) | О | Для Функция=ДОП может принимать значение: б/н (без номера) |
| Дата составления счета-фактуры (строка 1 счета-фактуры), документа об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документа об оказании услуг) | ДатаСчФ | А | Т(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип>.Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Валюта: Код (строка 7 счета-фактуры) | КодОКВ | А | Т(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКВТип>.Код по Общероссийскому классификатору валют |
| Исправление (строка 1а счета-фактуры) | ИспрСчФ | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.6 | |
| Сведения о продавце (строки 2, 2а, 2б счета-фактуры) | СвПрод | С | О | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.39 | |
| Сведения о грузоотправителе (строка 3 счета-фактуры) | ГрузОт | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.7Указывается, если грузоотправитель не совпадает с продавцом | |
| Грузополучатель и его адрес (строка 4 счета-фактуры) | ГрузПолуч | С | Н | Типовой элемент <УчастникТип>.Состав элемента представлен в таблице 5.39. Указывается, если грузополучатель не совпадает с покупателем | |
| Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5 счета- фактуры) | СвПРД | С | НМ | Состав элемента представлен в таблице 5.8 | |
| Сведения о покупателе (строки 6, 6а, 6б счета-фактуры) | СвПокуп | С | О | Типовой элемент <УчастникТип>. Состав элемента представлен в таблице 5.39 | |
| Дополнительные сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения | ДопСвФХЖ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.9 | |
| Информационное поле факта хозяйственной жизни 1 | ИнфПолФХЖ1 | С | Н | Состав элемента представлен в таблице 5.10 |